公司內(nèi)部控制規(guī)范—業(yè)務(wù)外包-全文預(yù)覽
【正文】 包方原因?qū)е峦獍贤赐暾男?，歸口管理部門負(fù)責(zé)向承包方進(jìn)行索賠。第10條 項(xiàng)目結(jié)束或合同到期時(shí)，歸口管理部門負(fù)責(zé)對外包業(yè)務(wù)產(chǎn)品（服務(wù)）進(jìn)行驗(yàn)收。歸口管理部門給出候選承包方的綜合競爭力排名，會(huì)同相關(guān)管理層及其他職能部門負(fù)責(zé)人分析與候選承包方建立外包合同的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)實(shí)際情況挑選出一家或幾家公司作為業(yè)務(wù)承包方。（3）承包方在知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)方面的力度和效果。2．歸口管理部門對承包方進(jìn)行資質(zhì)預(yù)審，評估承包方的綜合能力。第6條 成立外包業(yè)務(wù)歸口管理部門1．外包項(xiàng)目計(jì)劃書通過審核后，成立外包業(yè)務(wù)歸口管理部門，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、有關(guān)咨詢專家、外包項(xiàng)目協(xié)調(diào)管理人員、合同協(xié)商管理人員等組成，有必要時(shí)還應(yīng)包括法律及財(cái)會(huì)專業(yè)人員。2．業(yè)務(wù)外包內(nèi)容，將章還是全部業(yè)務(wù)職能交由承包商提供。2．準(zhǔn)確把握公司核心競爭力與盈利環(huán)節(jié)，避免將公司核心業(yè)務(wù)外包。第2章 外包業(yè)務(wù)流程及控制第4條 制定外包戰(zhàn)略1．在決定是否將業(yè)務(wù)項(xiàng)目外包時(shí)，應(yīng)考慮以下三個(gè)方面的因素。編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修改標(biāo)記修改處數(shù)修改日期14．3 外包業(yè)務(wù)流程管控規(guī)范14．3．1 外包業(yè)務(wù)流程控制制度內(nèi)控制度名稱外包業(yè)務(wù)流程控制制度執(zhí)行部門內(nèi)控制度編號監(jiān)督部門制度受控狀態(tài)生效日期第1章 總則第1條 為使本公司外包業(yè)務(wù)流程順暢合理，對外包業(yè)務(wù)過程進(jìn)行有效控制，保證外包業(yè)務(wù)或服務(wù)滿足公司規(guī)定的要求，特制定本制度。第14條 本制度有關(guān)內(nèi)容如有與國家有關(guān)法規(guī)抵觸的，以國家有關(guān)法規(guī)為準(zhǔn)。第10條 對于問題較大的外包合同應(yīng)終止執(zhí)行，并追究當(dāng)事人的責(zé)任。（3）承包方有責(zé)任按照合同規(guī)定的方式和頻度，將外包實(shí)施的進(jìn)度和現(xiàn)狀告知公司，并對存在的問題進(jìn)行有效溝通。第7條 公司應(yīng)當(dāng)在外包合同中具體約定下列事項(xiàng)。1．合同金額在300萬元以內(nèi)的外包協(xié)議，由總經(jīng)理審批，且需總經(jīng)理簽章。第3條 訂立外包合同的原則。隨著公司業(yè)務(wù)量的增加，公司的對外合作愈加廣泛，為加強(qiáng)本公司對外業(yè)務(wù)合同的管理，規(guī)范和約束公司的經(jīng)營行為，減少和避免因合同管理不當(dāng)造成的損失，維護(hù)公司的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國合同法》及國家有關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，特制定本制度。第12條 相關(guān)文件表單1．《招標(biāo)公告》。第8條 歸口管理部門同相關(guān)管理層及其他職能部門負(fù)責(zé)人分析與候選承包方建立外包合同的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)實(shí)際情況挑選出一家或幾家公司作為業(yè)務(wù)承包方，并提交總經(jīng)理審定，最后確定業(yè)務(wù)外包承包商。（4）承包方提供的服務(wù)性價(jià)比是否合適。評估因素主要包括以下五個(gè)方面。第4條 總經(jīng)理對承包方資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)及遴選辦法審核之后，由歸口管理部門發(fā)布《招標(biāo)公告》。第13條 違反規(guī)定不履行或不完全履行授權(quán)審批的行為，要追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任，并進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰和行政處分。3．業(yè)務(wù)外包計(jì)劃發(fā)生重大的變化。3．其他情況。第3章 授權(quán)期間、被授權(quán)人條件及授權(quán)調(diào)整第8條 外包業(yè)務(wù)歸口管理部門的被授權(quán)人，其授權(quán)的有效期限自外包項(xiàng)目啟動(dòng)時(shí)起至外包項(xiàng)目結(jié)束時(shí)止。2．由部門負(fù)責(zé)人會(huì)同法律顧問對付款申請進(jìn)行審核，并簽發(fā)支付證書。3．合同金額在300萬元以內(nèi)的外包協(xié)議，由總經(jīng)理審批。第6條 外包合同簽訂的授權(quán)審批1．外包業(yè)務(wù)歸口管理部門對承包方進(jìn)行資質(zhì)審核及遴選后，引入合格的外包合作伙伴。2．相關(guān)職能部門負(fù)責(zé)人審核外包項(xiàng)目計(jì)劃書。本公司所有業(yè)務(wù)外包活動(dòng)，主要包括采購、設(shè)計(jì)、加工、銷售、營銷、物流、資產(chǎn)管理、人力資源、客戶服務(wù)等外包業(yè)務(wù)所涉及的授權(quán)審批事項(xiàng)。1．授權(quán)內(nèi)容。第15條 本制度自 年 月 日起實(shí)施。（3）審核業(yè)務(wù)外包退款及折扣金額。（3）對經(jīng)過審核、審批的盤盈盤虧資產(chǎn)及存貨進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。（2）審批外包業(yè)務(wù)付費(fèi)款項(xiàng)。（2）審核外包業(yè)務(wù)相關(guān)的會(huì)計(jì)處理。（2）審查外包業(yè)務(wù)承包方對公司固定資產(chǎn)、流動(dòng)資產(chǎn)、存貨的使用情況。（3）審核審批外包業(yè)務(wù)正常及額外付費(fèi)款項(xiàng)。（7）協(xié)調(diào)處理與承包方之間，以及各承包商之間的爭議。（3）根據(jù)承包方資質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)及遴選辦法，審核承包方資質(zhì)并進(jìn)行初步遴選。（3）審批外包業(yè)務(wù)流程管理制度。（6）主持驗(yàn)收外包業(yè)務(wù)成果。（2）從審核遴選出的有資質(zhì)的承包方中，確定1～3個(gè)承包方。（2）參與外包業(yè)務(wù)的談判。（3）審批資產(chǎn)、存貨的會(huì)計(jì)處理結(jié)果。（2）訂立外包業(yè)務(wù)合同書。（4）審議、批準(zhǔn)外包合同書。2．不相容職責(zé)申請與執(zhí)行業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目計(jì)劃。10．財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)。6．歸口管理部門專員。2．董事長、總經(jīng)理。第2條 業(yè)務(wù)外包責(zé)任崗位1．董事會(huì)及審計(jì)委員會(huì)。5．歸口管理部門負(fù)責(zé)人。9．財(cái)務(wù)部經(jīng)理。（2）確定外包業(yè)務(wù)的歸口管理部門。（3）審定最終的承包方。2．不相容職責(zé)（1）申請與執(zhí)行業(yè)務(wù)外包項(xiàng)目計(jì)劃。（2）審批盤盈盤虧的資產(chǎn)、存貨。第6條 法律顧問
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