【正文】 監(jiān)督：對資金籌集和運用進行事后的監(jiān)督，分析資金籌集和運用是否合法、合理，是否具有效益。 分公司資金審批權(quán)限管理辦法報總公司備案。 固定資產(chǎn)購置 分公司一般不允許購置固定資產(chǎn)，確因需要需自行購置的，應(yīng)向總公司財務(wù)部提出書面申請，由總公司財務(wù)部報總公司總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。結(jié)算起點以下的物品采購，可以使用現(xiàn)金結(jié)算；經(jīng)分公司經(jīng)理簽字批準(zhǔn) ,采購員可一次性預(yù)借采購周轉(zhuǎn)金 20xx 元 ,采購業(yè)務(wù)結(jié)束后及時辦理報銷。 （ 2）材料結(jié)算。 預(yù)付賬款 （ 1）設(shè)備預(yù)付款 :經(jīng)辦人員簽字分公司經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理。 費用預(yù)算。 資金預(yù)算管理 資金預(yù)算管理包括流動資金預(yù)算管理和費用預(yù)算管理等內(nèi)容。 加強費用分析，節(jié)約成本。 對積壓的物資要采取措施處理，加速資金周轉(zhuǎn)。 建立預(yù)付賬款臺賬，及時登錄預(yù)付款業(yè)務(wù)內(nèi)容、發(fā)生時間、收款單位、業(yè)務(wù)經(jīng)辦人、預(yù)計收回時間。 預(yù)付賬款管理 賬款的預(yù)付必須憑有效的經(jīng)濟合同 ,堅決杜絕無合同付款。 應(yīng)收款項管理 建立應(yīng)收款項臺賬，明確應(yīng)收款項責(zé)任人，實現(xiàn)對應(yīng)收款項的動態(tài)管理和過程控制。資金一經(jīng)付出 ,業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員須及時驗收入庫并負(fù)責(zé)及時報銷。 現(xiàn)金收支要嚴(yán)格遵守《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，遵守 核定的庫存現(xiàn)金限額，超額現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)日送存銀行；確保庫存現(xiàn)金安全；嚴(yán)格遵守國家規(guī)定的現(xiàn)金開支范圍。 各銀行存款賬戶要定期與銀行對賬，編制銀行余額調(diào)節(jié)表交財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字；對未達賬項要及時敦促有關(guān)部門和個人進行清理。基本存款賬戶是用于辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶，工資、獎金等現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過該賬戶辦理；一般存款賬戶用于辦理借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和 其他結(jié)算資金收付，該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支?。粚Ｓ么婵钯~戶是因特定用途開立的用于辦理各項專用資金收付的賬戶；臨時存款賬戶是用于臨時經(jīng)營活動需要開立的賬戶，臨時存款賬戶應(yīng)根據(jù)需要確定其有效期限，有效期最長不得超過 2 年，臨時存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理規(guī)定辦理。公司負(fù)責(zé)人在總公司的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)管理好本單位各項資金收支； 公司財務(wù)部是分公司資金管理的綜合歸口部門，行使資金管理的權(quán)力，并按權(quán)限分別向公司負(fù)責(zé)人、總公司財務(wù)部、總公司總經(jīng)理辦 公會匯報有關(guān)情況，其資金管理的主要職責(zé)是： 在公司本部的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)管理好本單位各項資金收支； 編制分公司年度資金預(yù)算，上報總公司財務(wù)部匯總。 集中管理原則：物資總公司是公司資金管理的決策機構(gòu)和調(diào)度中心，對分公司銷售收入、投資、融資實行統(tǒng)一集中管理。 物資分公司資金管理制度 1 總則 為加強分公司資金管理，降低資金使用風(fēng)險，提高資金使用效益，適應(yīng)分公司的發(fā)展需要，特制訂本辦法。 6 倉庫內(nèi)嚴(yán)禁使用明火，庫房外動用明火作業(yè)時，必須辦理動火證并采取嚴(yán)格的安全措施。庫存物資應(yīng)分類保管，并留出必要的通道。 焊接材料 庫房應(yīng)通風(fēng)良好 ,干燥，溫度在 10－ 25℃，濕度（ 50％），經(jīng)常 進行 檢查其防潮情況，如發(fā)現(xiàn)受潮，要進行干燥處理。 每月對其保養(yǎng)情況進行檢查，如發(fā)現(xiàn)生銹，立即處理，但除銹不得影響絲和結(jié)合面。 經(jīng)常檢查庫房的通風(fēng)情況，掌握庫內(nèi)溫度和濕度，使庫內(nèi)保持清潔、干燥。桿、絲桿、光桿、螺絲扣和齒輪的齒、門套、軸套、軸瓦、錯油門、汽封片的內(nèi)徑，齒輪的軸徑等處，均不得涂刷不易除掉的防繡油脂，應(yīng)涂一層機油，每月檢查一次此類物資，發(fā)現(xiàn)不合格及時消除。 對齒輪、軸、軸承等機械零件要定期做好涂油防腐工作，合理放置，以防變形、銹蝕。 易碎的電瓷、玻璃制品等 ,不準(zhǔn)過高碼垛、擠壓、撞擊、應(yīng)做好必要的防護。 鋼材，以及油類，應(yīng)根據(jù)類別的不同情況，分別在材料上或容器上涂寫鮮明的標(biāo)記。 存物資按不同的性質(zhì)，確定保管、保養(yǎng)方法，一切庫存物資要做到無盈虧、無銹（腐）蝕、無霉?fàn)€變質(zhì)、無損壞事故。 物資分公司物資保管保養(yǎng)制度 1 總則 1 為使倉庫物資合理保管、保養(yǎng)，保證庫存物資無銹（腐）蝕、無霉?fàn)€變質(zhì)、無損壞。 第六條 材料結(jié)帳管理 每月 25 日為發(fā)料終止日及結(jié)帳日，每月 25 日 — 29 日為財務(wù)稽核日，如遇有雙休日提前封帳。 倉庫保管員發(fā)料時，應(yīng)根據(jù)公司有關(guān)部門提報的工單的數(shù)據(jù)錄入微機， 打印出庫單，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)簽字后即可辦理領(lǐng)料手續(xù)。 貨物經(jīng)倉庫保管員驗收合格并在入庫單上簽字后，由計劃采購員持發(fā)票、入庫單、付款申請單到分公司經(jīng)理、財務(wù)部主任、公司分管領(lǐng)導(dǎo)、公司領(lǐng)導(dǎo)處簽字，再到分公司財務(wù)或電廠財務(wù)辦理結(jié)算、付款手續(xù)。）購進貨物必須開具增值稅發(fā)票，同時計劃采購員還要嚴(yán)格審查增值稅發(fā)票的合理、合法性。代管物資可用手工臺帳。 第二章 出入庫管理 第一節(jié) 職責(zé)與分工 第一條 倉庫保管員負(fù)責(zé)材料的出入庫手續(xù)辦理。 第二十條 無計劃采購的。 第四節(jié) 拒絕驗收 第 十六條 物資名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量與物資需求計劃、訂貨合同、裝箱單及資料合格證等不符的。在規(guī)定期限 內(nèi)同商檢部門共同驗收，發(fā)生問題需向外商索賠的，應(yīng)在合同規(guī)定的索賠期限和保證期限內(nèi)辦理檢驗、出證、提賠工作。 第九條 合同和技術(shù)協(xié)議有 供貨單位共同驗收 要 求的，應(yīng)及時通知制造公司派人參加驗收；本單位不能檢驗的，必要時可委托第三方檢驗機構(gòu)檢驗。 第七條 到貨物資在驗收中發(fā)現(xiàn)數(shù)量、名稱、型號、規(guī)格與憑證不符或有 損壞、質(zhì)量問題時，必須立即通知計劃采購專工查明原因，并做好記錄。 第四條 待驗收物資要單獨存放，標(biāo)記明顯。 第二節(jié) 到貨待驗收 第一條 凡未正式辦理入庫手續(xù)的一切物資，均屬待驗收物資。 帳、卡、物相符率 100%。 6 檢查與考核 執(zhí)行檢查與考核 執(zhí)行部門：物資分公司 檢查與考核的程序、內(nèi)容、時間與方法： 隨時檢查全公司人員是否遵守國家法律、法規(guī)，是否遵守華電國際公司、華電漯河發(fā)電有限公司及物資分公司頒布各項規(guī)章制度，有無違法違紀(jì)現(xiàn)象。 倉庫庫容庫貌整齊干凈，道路暢通。 倉庫應(yīng)建立防汛、防盜、防設(shè)備損壞和人身事故的制度和組織，配備必要的器材。經(jīng)批準(zhǔn)的物資報廢損 失按財務(wù)規(guī)定處理。 物資發(fā)生同名稱、同品種、不同規(guī)格盈虧數(shù)量基本相等時，可按規(guī)格調(diào)整處理。在盤點物資中，不僅盤點數(shù)量，亦應(yīng)核對品名、型號及規(guī)格有無差錯，質(zhì)量有無變化，切實做到帳物的數(shù)量、品名、規(guī)格、質(zhì)量相符。 物資的盤點和盈虧處理 對庫存物資要執(zhí)行定期盤點和永續(xù)盤點制度。 嚴(yán)格使用 FAM 程序進行發(fā)料，保證生產(chǎn)需要。 庫存物資應(yīng)根據(jù)物資技術(shù)要求建立相應(yīng)的物資技術(shù)檔案。 物資驗收以采購計劃、訂貨合同、發(fā)貨憑證、裝箱單，及出廠技術(shù)資料為依據(jù)。 所有生產(chǎn)物資價款的結(jié)算、報銷、沖帳、清理 帳務(wù)均由物資分公司業(yè)務(wù)人員辦理，經(jīng)分公司經(jīng)理審核后到財務(wù)結(jié)算。 定額流動資金要實行指標(biāo)分解，加強管理和考核，平均占用額不得超過核定指標(biāo)，努力減少資金占用。 統(tǒng)計管理應(yīng)實現(xiàn)微機化，上報統(tǒng)計報表的同時通過計算機網(wǎng)絡(luò)傳送。 物資統(tǒng)計管理 做好物資統(tǒng)計工作，配備專（兼）職的統(tǒng)計人員，建立統(tǒng)計工作制度。 凡訂貨物資一次金額達 1 萬元及以上的，必須簽訂合同。簽訂訂貨合同必須寫明物資名稱、型號規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量要求、價格、交貨期、合同簽訂日期、質(zhì)保期等項，經(jīng)辦人員必須簽字。 嚴(yán)格執(zhí)行《華電國際電力股份有限公司物資招議標(biāo)管理辦法》的原則。 20xx 元以上的采購項目必須兩人以上參加訂貨談判。 物資采購及加工訂貨要堅持先利庫后采購訂貨和直達、短距、批量的原則，堅持比質(zhì)比價、擇優(yōu)選廠訂貨，大型設(shè)備、大批量材料、成套設(shè)備等要采用招、議標(biāo)的方式訂貨采購。 采購計劃經(jīng)物資分公司經(jīng)理批準(zhǔn)后，按照《華電國際山東物資有限公司物資采購分工及配送管理辦法》《華電國際電力股份有限公司物資計劃、采購管理辦法》要求，報華電國際物資分公司，上報計劃準(zhǔn)時率＝ 100%，準(zhǔn)確率≥ 98%。 5 管理內(nèi)容與要求 物資計劃管理 物資計劃的審批程序 物資需求部門使用 FAM 系統(tǒng)提報物資需用計劃→部門主管→生產(chǎn)技術(shù)部→分管公司副總→物資分公司。并對招、議標(biāo)工作進行全過程監(jiān)督。 負(fù)責(zé)報廢物資的審定。 負(fù)責(zé)采購物資的技術(shù)協(xié)議簽訂。 負(fù)責(zé)組織廢舊物資和報廢物資的回收和統(tǒng)一處理。 按需用計劃合理地安排物資采購，保質(zhì)保量及時供應(yīng)生產(chǎn)、技改及后勤辦公所需物資。 負(fù)責(zé)物資管理標(biāo)準(zhǔn)、制度、規(guī)定的制訂和修改。 生產(chǎn)技術(shù)部、計劃經(jīng)營部、財務(wù)部、督查督辦辦公室是物資供應(yīng)管理的相關(guān)部室，按專業(yè)職能分工負(fù)責(zé)向物資分公司提供計劃、預(yù) 算和項目結(jié)算資金，有權(quán)對物資分公司的供應(yīng)管理進行監(jiān)督指導(dǎo)。所有標(biāo)準(zhǔn)都會被修訂，使用本標(biāo)準(zhǔn)的各方應(yīng)探討、使用下列標(biāo)準(zhǔn)最新版本的可能性。 135 物資管理標(biāo)準(zhǔn) 1 范圍 本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了華電漯河發(fā)電有限公司（以下簡稱華電漯河發(fā)電有限公司）物資計劃、采購、運輸、資金、倉儲、統(tǒng)計等物資全過程管理。 134 物資管理考核辦法 132 物資分公司氣體庫管理規(guī)定 74 備品配件管理辦法 45 物資招標(biāo)采購管理辦法 39 物資分公司安全生產(chǎn)責(zé)任制 36 供應(yīng)商管理制度 12 物資分公司物資保管保養(yǎng)制度 目 錄 物資管理標(biāo)準(zhǔn) 華電漯河發(fā)電有限公司 物資管理標(biāo)準(zhǔn)制度匯編 物資分公司 二零一一年五月 前 言 本匯編由華電漯河發(fā)電有限公司物資分公司負(fù)責(zé)起草、修訂。 本 匯編由華電漯河發(fā)電有限公司物資分公司負(fù)責(zé)解釋。 17 物資分公司倉庫防火制度 20 物資分公司資金管理制度 21 物資分公司統(tǒng)計管理制度 29 FAM 系統(tǒng)檢查與考核制度 50 物資分公司合同管理辦法 67 外協(xié)加工、修理管理辦法 69 廢舊物資管理辦法 在標(biāo)準(zhǔn)出版時，所示版本均為有效。 4 管理職能 職能與分工 物資分公司在公司分管副總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)全公司的物資供應(yīng)管理工作，是物資管理的歸口部門。 物資分公司 組織貫徹國家有關(guān)物資管理方面的政策、法律法規(guī)。 對公司各單位執(zhí)行國家物資政策、法規(guī)和華電國際物資管理標(biāo)準(zhǔn)、制度和規(guī)定的情況進行檢查 、監(jiān)督和考核。 參與庫存物資報廢的審查。 生產(chǎn)技術(shù)部 負(fù)責(zé)審批向物資分公司提供的日常維護、大小修、技改項目等與生產(chǎn)有關(guān)的設(shè)備材料及費用計劃。 財務(wù)部 負(fù)責(zé)物資分公司財務(wù)和庫存資金的管理、指導(dǎo)、監(jiān)督。 督查督辦辦公室 參加大小修、技改項目、基建工程設(shè)備、材料采購的招、議標(biāo)工作。 參與編制、審定公司的事故備品定額工作。 匯總、平衡庫存。 物資采購及加工訂貨按批準(zhǔn)的物資采購及加工訂貨計劃執(zhí)行，嚴(yán)禁無計劃采購。 需在網(wǎng)絡(luò)外廠家采購物資，經(jīng)物資分公司經(jīng)理批準(zhǔn)后采購，進行比質(zhì)比價，擇優(yōu)選擇訂貨廠家，實行合理低價中標(biāo)的原則。 物資采購、訂貨的原則 嚴(yán)格執(zhí)行《華電國際山東物資有限公司物資采購分工及配送管理辦法》的原則。 各項合同簽訂前要認(rèn)真審核，所簽合同必須依據(jù)充分、手續(xù)齊備、條款全面、明確具體。 合同文本應(yīng)采用標(biāo)準(zhǔn)化合同樣本，如：國家工商行政管理部門制定的示范文本，華電國際統(tǒng)一編制的訂貨合同標(biāo)準(zhǔn)化合同樣本。 合同執(zhí)行完畢，合同文本加蓋 “ 已執(zhí)行 ” 章后歸檔保管，合同管理應(yīng)保存原件，一般合同保管期自合同執(zhí)行完起五年，重要合同應(yīng)長期保管。 按國家、上級和華電國際的規(guī)定上報統(tǒng)計報表和分析說明，要求數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、不重不漏、反映全面、分析有理、簽章齊全、上報及時。 嚴(yán)格支付貨款審批手續(xù)，控制預(yù)付貨款，及時結(jié)清貨款，防止拖欠。 物資分公司與各單位資金往來和貨款結(jié)算按華電國際公司、