《某公司出納崗位業(yè)務(wù)流程》-全文預(yù)覽
【正文】 銀行承兌協(xié)議（一式三聯(lián)）第一聯(lián)、第二聯(lián)蓋章，然后一并送交開戶銀行申請承兌。 （ 2）、銀行承兌匯票的貼現(xiàn) 向銀行申請貼現(xiàn)，應(yīng)填寫一式五聯(lián)的貼現(xiàn)憑證（一般由 銀行填寫），加蓋印章后，與加蓋印章的銀行承兌匯票一起送交開戶銀行辦理貼現(xiàn)。需要填寫委托收款憑證（一式五聯(lián)），注意付款人全稱應(yīng)填寫付款人開戶銀行的名稱，第二聯(lián)蓋章。 簽發(fā)銀行匯票 辦理銀行匯票結(jié)算，應(yīng)根據(jù)會計審核簽字及財務(wù)主管審批簽字的銀行匯票申請單，填 寫銀行匯票委托書（一式三聯(lián)），第二聯(lián)蓋章，同時填寫委托付款憑證（收費標準見附件 1），一并交給到銀行辦理業(yè)務(wù)的人員送交開戶銀行。 （二）、銀行匯票 （ 了解 ） 收取銀行匯票 各崗位會計收到銀行匯票后，在收取款項登記備查簿中登記，出納簽字后收取銀行匯票。 簽發(fā)轉(zhuǎn)帳支票 根據(jù)各崗位會計審核簽字及經(jīng)財務(wù)主管審批簽字的轉(zhuǎn)帳支票申請單，填寫轉(zhuǎn)帳支票。出納與審核人共同實地盤點賬面余額與庫存現(xiàn)金實際數(shù)，并在盤點表上登記簽字，記賬憑證交給審核人。 現(xiàn)金收取 收到的現(xiàn)金，登記在收取款項登記備查簿中，并于當天送存銀行。將支票交給到銀行辦理業(yè)務(wù)的人員到開戶銀行提回現(xiàn)金，交給出納，當面清點。支票前后加蓋銀行預(yù)留印鑒（以下簡稱蓋章），背面簽名及填寫身份證號碼。 現(xiàn)金支付 根據(jù)報銷崗位會計填制的符合有關(guān)報銷規(guī)定及現(xiàn)金管理規(guī)定的記賬憑證 ，由領(lǐng)款人簽字后支付現(xiàn)金。 現(xiàn)金按日清點。填寫銀行進賬單，第二聯(lián)蓋章，將轉(zhuǎn)帳支票與進賬單一并交給到銀行辦理業(yè)務(wù)的人員送交開戶銀行，銀行退回加蓋印鑒的進賬單第一聯(lián)作收
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