萬(wàn)華合成革集團(tuán)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算管理制度-全文預(yù)覽
【正文】 4. 學(xué)習(xí)成長(zhǎng)目標(biāo) 5. 主要管理服務(wù)支持目標(biāo)選擇和目標(biāo)確定的依據(jù)和過(guò)程說(shuō)明 三、管理計(jì)劃及主要舉措 第四部分：工作計(jì)劃與主要 舉措 一、部門主要工作計(jì)劃安排 二、部門制度完善計(jì)劃安排 三、部門重要工作事項(xiàng)執(zhí)行計(jì)劃安排 四、集體公司所要求的計(jì)劃安排事項(xiàng) 第五部分：費(fèi)用預(yù)算 一、部門年度管理費(fèi)用預(yù)算 —— 年度部門管理費(fèi)用預(yù)算表（針對(duì)所有部門） 二、年度財(cái)務(wù)費(fèi)用計(jì)劃和預(yù)算（針對(duì)資產(chǎn)管理部） 三、年度平均現(xiàn)金存量預(yù)算（針對(duì)資產(chǎn)管理部） 四、年度薪酬福利計(jì)劃和預(yù)算（針對(duì)人力資源部） 五、年度投融資計(jì)劃預(yù)算及說(shuō)明（針對(duì)資產(chǎn)管理部） 第六部分 其它說(shuō)明 一、需要其它部門提供的支持和幫助 二、其它內(nèi)容 。 第三十七條 本辦法自發(fā)布之日起施行。 （ 2） 年度經(jīng)營(yíng)決算要對(duì)單位損益有重大影響的事項(xiàng)應(yīng)逐項(xiàng)審查，提出審核性和指導(dǎo)性建議。對(duì)違反本制度的各責(zé)任中心，集團(tuán)公司人力資源部根據(jù)總裁辦公會(huì)的要求追究該責(zé)任中心“主要負(fù)責(zé)人員”的責(zé)任。 第二十八條 各責(zé)任中心報(bào)送的相關(guān)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)表和分析報(bào)告內(nèi)容格式參見(jiàn)附表。 第二十三條 權(quán)屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算調(diào)整審核流程參見(jiàn)權(quán)屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算編制審核流程。 第二十一條 權(quán)屬公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算編制與審核自前一年度的 10月 1 日開(kāi)始，在 12 月 31 日前完成編制。 第十七條 集團(tuán)公司各職能部門年度管理計(jì)劃和預(yù)算必須包括以下內(nèi)容： 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算管理制度 6 （ 1） 部門上一年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與 預(yù)算執(zhí)行情況總結(jié)； （ 2） 集團(tuán)戰(zhàn)略對(duì)部門發(fā)展的要求； （ 3） 部門主要年度管理和支持服務(wù)目標(biāo) ； （ 4） 部門工作計(jì)劃及主要舉措； （ 5） 部門費(fèi)用預(yù)算； （ 6） 其它說(shuō)明。 第十二條 實(shí)事求是原則：集團(tuán)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算要根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，在對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)狀況與經(jīng)濟(jì)政策、行業(yè)趨勢(shì) 進(jìn)行深入分析的基礎(chǔ)上進(jìn)行編制。 第三章 編制原則 第九條 一致性原則：萬(wàn)華集團(tuán)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算方案要根據(jù)集團(tuán)的中長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行編制，服從集團(tuán)的中長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)，并符合集團(tuán)總體的經(jīng)營(yíng)方針。 第五條 集團(tuán)公司董事局是集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算管理的最高決策機(jī)構(gòu)，其職責(zé)包括： （ 1） 審批萬(wàn)華集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算； （ 2） 審批有關(guān)計(jì)劃和預(yù)算管理的政策、制度、規(guī)定等，確定編制方針和程序； （ 3） 對(duì)相關(guān)萬(wàn)華集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算的各項(xiàng)重大事項(xiàng)進(jìn)行決定。 煙臺(tái)萬(wàn)華合成革集團(tuán) 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算管理制度 經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算管理制度 2 目 錄 第一章 總則 .....................................................3 第二章 組織機(jī)構(gòu) .................................................3 第三章 編制原則 .................................................4 第四章 范圍與依據(jù) ...............................................4 第五章 內(nèi)容與要求 ...............................................5 第六章 年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和預(yù)算方案編制調(diào)整流程 .......................6 第七章 執(zhí)行與監(jiān)督 ...............................................7 第八章 年度經(jīng)營(yíng)決算 .............................................9 第九章 附 則 ...
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