【正文】 是屬于第一類（即可先發(fā)貨，后收款），則要求客戶預(yù)付貨款。P2分解合同：在與客戶到國家局簽定完購銷合同后，業(yè)務(wù)員把在北京簽定的合同交給長沙卷煙廠的調(diào)撥站。對省外客戶銷售的銷售定價(jià)，采用調(diào)撥站的調(diào)撥價(jià)格，業(yè)務(wù)人員不能自己調(diào)整價(jià)格，開票員依據(jù)省公司物價(jià)科填制的“定價(jià)通知單”上規(guī)定的價(jià)格開票。在與省外的客戶達(dá)成一致后，如果客戶的信用等級屬于第二類，則要求客戶預(yù)付貨款并把匯款的憑證傳真到銷售處。如果客戶有不同的意見，可對相關(guān)的條件進(jìn)行修改。如果合同執(zhí)行完后，省外的客戶需增加購進(jìn)量，銷售處的業(yè)務(wù)員也要在與客戶談妥品種、價(jià)格和數(shù)量后，到國家局主持的交易市場中去辦理合同的簽字手續(xù)。 省公司銷售處可以代理省內(nèi)煙廠的銷售工作，如省公司可以向調(diào)撥站劃定的代理區(qū)域及其他區(qū)域進(jìn)行銷售，如長沙卷煙廠調(diào)撥站給省公司指定的代理區(qū)域是廣東、深圳及北京。178。三、盤點(diǎn)業(yè)務(wù)每月25日盤點(diǎn)，基本無盤盈或盤虧的情況。 表體數(shù)據(jù)項(xiàng)：6. 品名：庫管員填制7. 規(guī)格：庫管員填制8. 單位：庫管員填制，表明件數(shù)單位（件）9. 發(fā)票數(shù)量：應(yīng)收數(shù)量10. 實(shí)收數(shù)量：庫管員填制11. 單價(jià)：12. 金額：13. 備注：178。E3倉庫E1銷售處P1開票E2客戶P2提貨P3定期盤點(diǎn) W1發(fā)票W2提貨聯(lián)P4發(fā)貨　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　　　　　　　　　　　　　　　　 　　　　　 　　　　　　　　 銷售發(fā)貨流程圖（客戶自提方式）實(shí)體描述：E1：銷售處E2：客戶E3：銷售處倉庫處理描述：P1：由業(yè)務(wù)開出增值稅發(fā)票或普通發(fā)票P2：客戶憑發(fā)票提貨聯(lián)到倉庫提貨P3：倉庫按周和月填制庫存盤點(diǎn)報(bào)表以與業(yè)務(wù)核對P4：倉庫對客戶進(jìn)行發(fā)貨文檔描述：W1：發(fā)票W2：提貨聯(lián)附：單據(jù)格式一、入庫業(yè)務(wù)商品驗(yàn)收單到貨后，庫管員根據(jù)供貨單位的增值稅發(fā)票中隨貨同行聯(lián)，確認(rèn)實(shí)收數(shù)量后，填制商品驗(yàn)收單，一聯(lián)送交財(cái)務(wù)。E3：承運(yùn)人E4：財(cái)務(wù)科處理描述：P1：倉庫保管員在供貨方送來的送貨回單上簽字后，供貨方憑此單向公司托收貨款P2：倉庫保管員辦理產(chǎn)品入庫文檔描述：W1：倉庫保管員填制的商品驗(yàn)收單銷售處銷售時(shí)，由業(yè)務(wù)員開出增值稅專用發(fā)票一式七聯(lián)或是普通發(fā)票，并將除存根和記帳聯(lián)以外各聯(lián)交給客戶，庫管員根據(jù)提貨聯(lián)進(jìn)行發(fā)貨，并將提貨聯(lián)留存作為發(fā)貨依據(jù)。對于由專賣部門罰沒走私煙等特殊部分卷煙，由市縣公司處理，不在省公司處理。銷售處所屬的倉庫實(shí)行每月末定期盤點(diǎn)的制度，倉庫計(jì)量一般情況下不會發(fā)生盤盈盤虧的情況出現(xiàn)。銷售處所屬倉庫：銷售處倉庫供貨方客戶D1　　　　　　　　　　　　D2　　　　　　　　　　　　　D3　　　　　　　　　　　　D4倉庫處理頂層圖數(shù)據(jù)描述：1. D1：供貨方向倉庫發(fā)貨及附隨貨同行聯(lián)。 表體數(shù)據(jù)項(xiàng)：11. 貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱：12. 規(guī)格型號：13. 計(jì)量單位：14. 數(shù)量：15. 單價(jià)：此處為不含稅單價(jià)16. 金額：此處為不含稅金額17. 稅率：18. 稅額：19. 價(jià)稅合計(jì)：20. 備注:178。 表體數(shù)據(jù)項(xiàng)：9. 序號：10. 商品編號：11. 該存貨的各種屬性：12. 規(guī)格型號：13. 包裝規(guī)格：14. 數(shù)量：針對主計(jì)量單位而言15. 件數(shù)：針對輔計(jì)量單位而言16. 單價(jià)：此處為不含稅價(jià)17. 金額：此處為不含稅價(jià)18. 稅率：19. 稅額：20. 價(jià)稅合計(jì)：21. 折扣率： 22. 折扣額：178。其余部分的采購目前并無確切品種、數(shù)量的合同，只能稱之為額度計(jì)劃，此類計(jì)劃約束性較弱。 表頭數(shù)據(jù)項(xiàng)：1. 合同名稱：2. 供貨單位編號：3. 需方單位編號：4. 供貨單位名稱：5. 需方單位名稱：6. 合同日期：178。2． D2，倉庫保管員填寫的商品入庫憑單。2． P2，銷售處向省外煙廠下達(dá)訂單，也就是合同的執(zhí)行。5． P5，銷售處業(yè)務(wù)科對來自省內(nèi)外煙廠的發(fā)票進(jìn)行確認(rèn)，向財(cái)務(wù)科提出付款申請。第二，銷售處在省內(nèi)兩次銜接會上與省內(nèi)煙廠簽定計(jì)劃銜接書。4． E4，省公司銷售處的財(cái)務(wù)科。２、 DD4，分別是銷售處對省內(nèi)和省外煙廠下訂單（執(zhí)行合同）。5. 根據(jù)在全國定貨會上的合同副本，由調(diào)撥站安排發(fā)貨計(jì)劃，均衡向省公司倉庫發(fā)貨。省內(nèi)卷煙的采購：省內(nèi)主要購進(jìn)長沙和常德煙廠的卷煙，基本情況與省外卷煙的采購相似，但也略有不同。同時(shí)，倉庫保管員在送貨回單上簽字交給送貨人。 2．2采購基本工作流程2．2．1采購基本流程省外卷煙的采購：銷售處每年10月份走訪全國主要卷煙廠家，進(jìn)行業(yè)務(wù)洽談，然后根據(jù)下半年、上半年的銷售情況和洽談結(jié)果到兩次全國定貨會上簽定購進(jìn)合同，也可以到煙草總公司批發(fā)市場進(jìn)行交易，進(jìn)行必要的增補(bǔ)計(jì)劃。另外各級市縣公司擁有1000多家批發(fā)部（批發(fā)部不作為獨(dú)立核算單位）。目前管轄14個地市（分）公司、102個縣公司、3家調(diào)撥站等119家獨(dú)立核算單位，同時(shí)對省內(nèi)15家煙廠（中央直屬4家、計(jì)劃內(nèi)地方煙廠5家、地方煙廠4家）進(jìn)行行業(yè)管理和指導(dǎo)。省煙草公司銷售處財(cái)務(wù)處計(jì)劃處其它職能部門市公司財(cái)務(wù)科業(yè)務(wù)科信息科物價(jià)科縣公司批發(fā)部 銷售處（10人）目前設(shè)置業(yè)務(wù)科（2人）、財(cái)務(wù)科（2人）、信息科（3人）、物價(jià)科（1人）等部門，具體職能如下： 業(yè)務(wù)科：負(fù)責(zé)省內(nèi)外卷煙產(chǎn)品的購進(jìn)、調(diào)撥、銷售等工作財(cái)務(wù)科：負(fù)責(zé)對銷售處發(fā)生的經(jīng)營費(fèi)用、銷售收入、銷售成本、往來賬款、應(yīng)交稅金等進(jìn)行核算，并向公司財(cái)務(wù)處上報(bào)銷售處資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、應(yīng)交款項(xiàng)表等物價(jià)科：負(fù)責(zé)收集市場信息，參與定價(jià)領(lǐng)導(dǎo)小組制定批發(fā)價(jià)格，向市縣公司下達(dá)價(jià)格通知單并監(jiān)督該價(jià)格的執(zhí)行信息科：負(fù)責(zé)收集整理省內(nèi)網(wǎng)點(diǎn)建設(shè)信息二、采購業(yè)務(wù)流程 2．1 采購部門的組織結(jié)構(gòu)銷售處業(yè)務(wù)科業(yè)務(wù)員 省公司銷售處的業(yè)務(wù)科沒有專職采購人員，而由業(yè)務(wù)員同時(shí)負(fù)責(zé)采購及銷售工作。其中一聯(lián)送交銷售處財(cái)務(wù)科作帳，一聯(lián)送交銷售處業(yè)務(wù)科，以便業(yè)務(wù)員根據(jù)庫存情況銷售。采購價(jià)格：。3. 采購方式:對方送貨4. 付款方式:。數(shù)據(jù)描述：１、 DD2，分別是省外煙廠和省內(nèi)煙廠向銷售處發(fā)貨和開票。3． E3，倉庫，包括省公司租用倉庫。處理描述：1． P1，有兩種情況，第一，銷售處業(yè)務(wù)科與省外煙廠在兩次全國定貨會簽定合同。4． P4，供應(yīng)商開發(fā)票給省公司銷售處財(cái)務(wù)科。（三）采購第三級流程圖1．把供應(yīng)商分解成省外煙廠、省內(nèi)煙廠，對省外卷煙的采購流程圖如下所示，D4D3P4簽收P1簽定合同P3驗(yàn)收入庫P2下達(dá)訂單E3倉庫E2省外煙廠D2E1銷售處業(yè)務(wù)科D1 省外卷煙采購流程圖實(shí)體描述：E1，銷售處業(yè)