進(jìn)口貿(mào)易融資產(chǎn)品介紹-全文預(yù)覽
【正文】 承運(yùn)人 進(jìn)口商 （代付申請(qǐng)人） 代付行 國(guó)內(nèi)買方 ⒋ 進(jìn)口代付合同 ⒑回籠款項(xiàng) ⒈代付融資協(xié)議 ⒌ (憑信托收據(jù)釋放單據(jù) ) ⒏ 提貨 ⒐銷售 ⒒ 歸還代付款項(xiàng) 議付行 /托收行 ⒉ 寄單索匯 ⒊詢價(jià) ⒎ 付款 ⒓還款 ⒍付款指示 44 進(jìn)口代付－適用的結(jié)算方式 ? 我行可以敘做進(jìn)口代付業(yè)務(wù)的國(guó)際結(jié)算方式包括 – 即期信用證 – 假遠(yuǎn)期信用證：開證行開立遠(yuǎn)期信用證，規(guī)定議付行可即期向償付行（代付行）索償，開證行到期向代付行付款。 ? 可以防范進(jìn)口貨物由于生產(chǎn)、加工、銷售而導(dǎo)致的無(wú)法予以確定的風(fēng)險(xiǎn)。債務(wù)人不履行到期債務(wù)或者發(fā)生當(dāng)事人約定的實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的情形，債權(quán)人有權(quán)就約定實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)時(shí)的動(dòng)產(chǎn)優(yōu)先受償。 – 超過(guò) 90天以上（含展期）的進(jìn)口押匯須報(bào)總行國(guó)際業(yè)務(wù)部審批。 ? 《 進(jìn)口押匯申請(qǐng)書 》 、 《 信托收據(jù) 》 、 《 進(jìn)口押匯合同 》 應(yīng)使用我行法律部門下發(fā)的標(biāo)準(zhǔn)文本。 38 進(jìn)口押匯－銀行風(fēng)險(xiǎn)控制 ? 國(guó)外寄來(lái)的單據(jù)中 原則上 應(yīng)包括代表貨物權(quán)利憑證的全套物權(quán)單據(jù)（僅僅有提單是代表物權(quán)憑證）。 – 可能與進(jìn)口商的其他貨物相混同。 ? 信用證下的進(jìn)口押匯不同于開證行的被動(dòng)墊款。 33 進(jìn)口押匯－信托收據(jù) ? 需要客戶提交信托收據(jù)的進(jìn)口貿(mào)易融資產(chǎn)品 – 遠(yuǎn)期信用證下釋放單據(jù)（建議） – 提貨擔(dān)保（提單背書） – 進(jìn)口押匯 – 進(jìn)口代付 – 貨到付款的匯款融資（建議） 34 進(jìn)口押匯－信托收據(jù) ? 信托關(guān)系設(shè)定對(duì)銀行的好處： – 申請(qǐng)人發(fā)生破產(chǎn)時(shí)，信托收據(jù)項(xiàng)下之貨物不作為破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)。 ? 我行辦理的進(jìn)口押匯包括進(jìn)口信用證押匯和進(jìn)口代收押匯。申請(qǐng)人為不耽誤提貨，同時(shí)開證行又想控制貨權(quán)，常常在信用證中規(guī)定：提單的收貨人為“憑開證行指示（ to order of the issuing bank）”，同時(shí) 1/3正本提單由受益人在裝運(yùn)后直接寄給申請(qǐng)人。 ? 必須審核副本發(fā)票、副本提單和船公司出具的貨物到港通知書（如有）。 ? 根據(jù)信用證條款我行無(wú)法掌握全套貨權(quán)單據(jù)時(shí)，例如 1/3正本提單直寄開證申請(qǐng)人等，不能辦理?yè)?dān)保提貨。 ? 申請(qǐng)人不及時(shí)用正本提單換回?fù)?dān)保函。 24 提貨擔(dān)保－開證行的風(fēng)險(xiǎn) ? 擔(dān)保金額和期限的不確定性。 22 提貨擔(dān)保 ? 提貨擔(dān)保是指貨物到達(dá)港口但開證行仍未收到提單等單據(jù)時(shí)，為不耽誤提貨，銀行應(yīng)申請(qǐng)人要求向船公司出具的書面擔(dān)保，請(qǐng)其憑以先行放貨，保證日后及時(shí)補(bǔ)交正本提單，并負(fù)責(zé)繳付船公司的各項(xiàng)應(yīng)收費(fèi)用及賠償由此而可能遭受的損失。 ? 防范欺詐風(fēng)險(xiǎn)： – 建議進(jìn)口商采用 FOB的價(jià)格術(shù)語(yǔ)，由進(jìn)口商租船定艙。 ? 遠(yuǎn)期信用證向申請(qǐng)人釋放單據(jù)時(shí)一般應(yīng)要求其出具“信托收據(jù)”，明確開證行對(duì)單據(jù)及貨物的所有權(quán)和受益權(quán)，但目前我行僅僅對(duì)于在我行辦理進(jìn)口信用證融資業(yè)務(wù)的客戶要求出具。 19 授信開證－開證行風(fēng)險(xiǎn)控制 ? 做好對(duì)申請(qǐng)人的授信調(diào)查工作，了解其財(cái)務(wù)狀況、短期償債能力等，落實(shí)可靠擔(dān)保，防范信用風(fēng)險(xiǎn)。 16 授信開證－開證行的風(fēng)險(xiǎn) ? 合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)：外匯管理法規(guī)；反洗錢 ? 法律風(fēng)險(xiǎn)：訴訟風(fēng)險(xiǎn)（國(guó)內(nèi)、涉外） – 《 最高人民法院關(guān)于審理信用證糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定 》 法 釋〔 2022〕 13號(hào) ? 操作風(fēng)險(xiǎn)：舉例如下 – 未妥善保管好來(lái)單；或者客戶未辦理付款 /承兌手續(xù)就向其釋放單據(jù)； – 未審出不符點(diǎn)對(duì)外付款后，申請(qǐng)人拒絕償付開證行； – 對(duì)外拒付通知不符合 UCP600規(guī)定： UCP600對(duì)拒付通知的要求：只能一次性提出拒付通知；必須明確表明拒付的意思；不符點(diǎn)必須明確，不能含糊；說(shuō)明拒付后單據(jù)的處理方式；拒付時(shí)限的要求 （必須在收到單據(jù)次日起最多五個(gè)銀行工作日內(nèi)提出）。 – 多式聯(lián)運(yùn)單據(jù)：如果最后一程是海運(yùn)的，收貨人一欄可規(guī)定為“空白抬頭”（ to order）并空白背書 (blank endorsed)，或者規(guī)定為“憑開證行指示”。 – 進(jìn)口保證金賬戶的開立遵循一個(gè)客戶同一幣種只開立一個(gè)賬戶。 ? 開證行的責(zé)任：第一性的付款責(zé)任。 9 授信開證－信用證流程圖 出口商 （受益人） 承運(yùn)人 進(jìn)口商 （開證申請(qǐng)人） 議付行 /通知行 開證行 ① 買賣合同 ②申請(qǐng)開證 ③ 開出信用證 ④通知信用證 ⑤ 裝運(yùn) ⑥交單 ⑦議付 ⑧ 寄單索匯 ⑨通知到單 ⑩贖單 ⑾ 承付 ⑿ 提貨 ⒀ 交付貨物 10 授信開證 ? 信用證的原則 – 獨(dú)立性原則：信用證獨(dú)立于進(jìn)出口雙方的買賣合同；信用證是單據(jù)交易，銀行只處理單據(jù)，不處理涉及的商品和服務(wù)；銀行對(duì)于單據(jù)的真?zhèn)?、有效性等免?zé) ,對(duì)于單據(jù)的路途遺失免責(zé)； – “相符交單”原則：只要受益人提交的單據(jù)沒(méi)有不符點(diǎn)，構(gòu)成“相符交單”，開證行必須承擔(dān)第一性付款責(zé)任。 – 單筆單批的遠(yuǎn)期信用證 ，保證金的比例不得低于開證金額的20%，其余部分要落實(shí)擔(dān)保措施。 – 對(duì)于其他運(yùn)輸單據(jù)：規(guī)定收貨人為開證行。 ? 貨物未辦理保險(xiǎn)，在運(yùn)輸途中滅失。 18 授信開證－開證行的風(fēng)險(xiǎn) ? 受益人的欺詐風(fēng)險(xiǎn) ? 法院拒絕止付的情況： – 人民法院認(rèn)定存在信用證欺詐的，應(yīng)當(dāng)裁定中止支付
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