【正文】 勢。其中漢水為長江中游最大支流，在湖北境內(nèi)由西北趨東南。第二章 項(xiàng)目背景和建設(shè)的必要性 項(xiàng)目提出的背景農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)即以農(nóng)、林、牧、漁產(chǎn)品及其加工品為原料所進(jìn)行的工業(yè)生產(chǎn)活動，是國民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，具有與市場結(jié)合緊密和生產(chǎn)過程中勞動生產(chǎn)率遞增、產(chǎn)品收入需求彈性較大、產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)效益顯著等特點(diǎn)。 項(xiàng)目投產(chǎn)后生產(chǎn)的產(chǎn)品絕大部分出口國外市場，因此外匯市場匯率的波動特別人民幣升值將直接影響到公司的營業(yè)收入和經(jīng)濟(jì)效益。魚源產(chǎn)地選擇尤其重要。魚類采購成本主要受如下兩種因素影響：養(yǎng)殖成本和運(yùn)輸成本，隨著農(nóng)產(chǎn)品價格的上漲和勞動成本的上升，魚類采購成本呈上升趨勢。%，低于70%，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力；本項(xiàng)目投產(chǎn)后，在經(jīng)營期內(nèi)年均實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入24,，年均實(shí)現(xiàn)凈利潤2,，計算期內(nèi)各年經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量為正數(shù)，經(jīng)財務(wù)測算，項(xiàng)目具有較好的經(jīng)濟(jì)效益和較強(qiáng)的抗風(fēng)險能力，社會效益顯著，在經(jīng)濟(jì)運(yùn)行上是可行的。大力發(fā)展水產(chǎn)品資源深度加工，延長產(chǎn)業(yè)鏈，促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品轉(zhuǎn)化增值，拓寬食品工業(yè)發(fā)展的空間。因此，項(xiàng)目建設(shè)是必要的。償債備付率（償債期間）—，, 表明項(xiàng)目還本付息的資金償還借款本息的保障程度較高。本項(xiàng)目投產(chǎn)后新增流動資金5,，擬向農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行X市江夏區(qū)支行申請1年期流動資金貸款3,，剩余2,、收益盈留、折舊費(fèi)和無形資產(chǎn)攤銷投入。 產(chǎn)品成本與售價應(yīng)具有競爭力，經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)要在湖北地區(qū)同行業(yè)平均水平之上。，建立并實(shí)施了從原料到成品的食品安全保證體系，產(chǎn)品符合國家食品安全標(biāo)準(zhǔn)和國際食品安全標(biāo)準(zhǔn)，從養(yǎng)殖場選擇、養(yǎng)殖生產(chǎn)、輔（配）料、生產(chǎn)加工過程、包裝、貯存和運(yùn)輸、產(chǎn)品的追溯和召回等實(shí)行全過程質(zhì)量安全控制，產(chǎn)品符合國家《出口水產(chǎn)品質(zhì)量安全控制規(guī)范》（GB/Z 217022008）和歐盟、日本、韓國等國家和地區(qū)要求。 項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模與目標(biāo),㎡（），新建標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)車間1棟，倉儲冷庫1棟、設(shè)備動力樓1棟、原材料倉庫1棟、綜合辦公樓1棟、員工宿舍、食堂1棟，鍋爐房和油庫各1間，總建筑面積34,，其中：生產(chǎn)車間16,、倉儲冷庫5,805平方米、設(shè)備電力樓1,、原材料倉庫（收購間）、綜合辦公樓3,、員工宿舍、食堂6,、同時完善配套道路、供排水、電、園林綠化等公用工程及消防、環(huán)保設(shè)施。本報告研究的主要內(nèi)容包括：項(xiàng)目總論，項(xiàng)目背景和建設(shè)的必要性，場（廠）址選擇，市場預(yù)測，技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案，公用配套工程，節(jié)能、環(huán)境保護(hù)、消防及勞動安全，組織管理與人力資源配置，項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度及招標(biāo)，投資估算與資金籌措，財務(wù)評價，風(fēng)險因素與對策分析，結(jié)論與建議等。2萬噸/年水產(chǎn)品加工生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目可 行 性 研 究 報 告目 錄第一章 項(xiàng)目總論…………..………………………………………… 1…………………………………………………………. 1………………………………………………. 1………………………………………. 2…………………………………………. 3……………………………………………. 3 結(jié)論簡述……………………………………………………….. 9 存在的主要問題……………………………………………….. 10第二章 項(xiàng)目背景和建設(shè)的必要性…………………………………12 項(xiàng)目提出的背景……………………………………………….. 12 項(xiàng)目建設(shè)的必要性…………………………………………….. 17第三章 廠（場）址選擇…………………………………………… 20 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)………………………………………………….. 20 建設(shè)條件分析………………………………………………….. 21第四章 市場預(yù)測…………………………………………………... 24…………………………….…………….. 24…………………………………………………….26………………………………………………………… 26 市場容量預(yù)測………………………………………………….. 31……………………………… 33…………………………………… 34…………………………………………… 37………………………………………………………... 42第五章 技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案………………………….43…………………………………………………………43 設(shè)備方案………………………………………………………...51 建筑工程方案…………………………………………………...53第六章 公用配套工程………………………………………………57 供、配電…………………………………………………………5排水………………………………………………………….59………………………………………………………………61………………………………………………………………62………………………………………………………62第七章 節(jié)能、環(huán)境保護(hù)、消防及安全衛(wèi)生………………………64……………………………………………………………….64…………………………………………………………67………………………………………………………………70……………………………………….71第八章 組織管理與人力資源配置…………………………………75……………………………………………………75……………………………………………76第九章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度及招標(biāo)………………………………………78……………………………………………………78………………………………………………………………79第十章 投資估算與資金籌措………………………………………81………………………………………………………..81 建設(shè)投資估算………………………………………………….82 流動資金估算………………………………………………..84 項(xiàng)目總投資……………………………………………………84 融資方案………………………………………………………85 還款計劃………………………………………………………87第十一章 財務(wù)評價………………………………………………88 費(fèi)用與效益估算…………………………………………….88………………………………….89……………………………………………….91 財務(wù)分析………………………………………………………94 不確定性分析………………………………………………...96第十二章 風(fēng)險因素與對策分析…………………………………..101…………………………………………...101……………………………………………...101第十三章 結(jié)論與建議……………………………………….……111…………………………………………………………….108 建議…………………………………………………………...110第一章 項(xiàng)目總論 項(xiàng)目名稱：2萬噸/年水產(chǎn)品加工生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目承辦單位名稱：水產(chǎn)食品有限公司法定代表人： 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人: 技術(shù)負(fù)責(zé)人： 財務(wù)負(fù)責(zé)人：項(xiàng)目主管部門： 建設(shè)性質(zhì)：新建建設(shè)地點(diǎn)： 聯(lián)系人: 電 話 ： 傳 真 ：項(xiàng)目單位成立于2007年4月，注冊資本510萬美元，實(shí)收資本510萬美元，是一家集傳統(tǒng)水產(chǎn)品、特色水產(chǎn)品和副產(chǎn)品精深研究、開發(fā)、加工和流通于一體的研發(fā)生產(chǎn)類高科技食品企業(yè)。 《水產(chǎn)食品有限公司關(guān)于投資建設(shè)2萬噸/年水產(chǎn)品加工生產(chǎn)線建設(shè)項(xiàng)目的申請》； X外商投資辦公室2008年7月25日《關(guān)于水產(chǎn)食品有限公司變更經(jīng)營范圍、投資總額等的批復(fù)》（武新外資[2008]3號）； 2008年4月6日X市X環(huán)境保護(hù)局《關(guān)于水產(chǎn)食品有限公司2萬噸/年水產(chǎn)品加工生產(chǎn)線項(xiàng)目環(huán)境影響報告表的審批意見》； 2007年6月10日X市X規(guī)劃管理局頒發(fā)的《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》（編號：0070083）； 2007年6月12日X市X規(guī)劃管理局頒發(fā)的《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》（編號：新規(guī)工字[2007]0021號）； 2008年5月14日X市X建設(shè)管理局頒發(fā)的《建設(shè)工程施工許可證》（編號：420117200705090124BJ4001號）； 2008年4月28日X市公安局X分局消防大隊(duì)出具的《建筑工程消防設(shè)計審核意見書》（編號：公消建審字[2008]015號）； 福建海峽建筑設(shè)計規(guī)劃研究院《水產(chǎn)食品有限公司水產(chǎn)品加工廠初步設(shè)計說明書》； 水產(chǎn)食品有限公司提供的技術(shù)方案、產(chǎn)品方案、建設(shè)工期、《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）及國家現(xiàn)行財稅政策、會計制度與相關(guān)法規(guī)； 水產(chǎn)食品有限公司的近期發(fā)展目標(biāo)、規(guī)劃和相關(guān)基礎(chǔ)資料及調(diào)查資料； 水產(chǎn)食品有限公司于編制可行性研究報告的委托書。 建設(shè)地點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)位于X市X汪集工業(yè)園特一號。實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入（經(jīng)營期平均）24,，實(shí)現(xiàn)稅后凈利潤(經(jīng)營期平均) 2,，安置400名農(nóng)民工就業(yè)。 按照出口產(chǎn)品質(zhì)量要求組織周邊2萬農(nóng)戶的近10萬畝水產(chǎn)養(yǎng)殖水面實(shí)施無公害標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，從而極大提高養(yǎng)殖戶的效益。本項(xiàng)目建設(shè)投資（含建設(shè)期利息）共計9,，擬向農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行X市江夏區(qū)支行申請5年期中長期貸款3,，剩余6,。%、%；%，%；財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）%，%；%—%范圍內(nèi)，在專家調(diào)查結(jié)果30—50%合理區(qū)間內(nèi)，表明項(xiàng)目經(jīng)營安全、穩(wěn)健、具有較強(qiáng)的籌資能力，也表明企業(yè)和債權(quán)人的風(fēng)險較小；利息備付率（償債期間）—,高于專家調(diào)查的食品加工行業(yè)最低可接受值2內(nèi)，表明項(xiàng)目利息償付的保障程度高。主要財務(wù)數(shù)據(jù)及評價指標(biāo)表序號名 稱單位數(shù)量一財務(wù)數(shù)據(jù)　1項(xiàng)目總投資萬元14, 其中：建設(shè)投資萬元9, 建設(shè)期利息萬元 流動資金萬元5, 2項(xiàng)目建設(shè)投資來源(含建設(shè)期利息)萬元9,其中：企業(yè)自籌萬元6,申請銀行貸款萬元3, 3項(xiàng)目流動資金來源萬元5, 其中：企業(yè)自籌萬元2, 申請銀行貸款萬元3, 4固定資產(chǎn)投資萬元7, 5項(xiàng)目資本金萬元8,6勞動力定員人1270其中：生產(chǎn)工人人1200技術(shù)人員人20行政及經(jīng)營管理人員人507建設(shè)期年18營業(yè)收入（經(jīng)營期平均）萬元24, 9營業(yè)稅金及附加（經(jīng)營期平均）萬元 10總成本費(fèi)用（經(jīng)營期平均）萬元22,11利潤總額（經(jīng)營期平均）萬元3, 12所得稅（經(jīng)營期平均）萬元 13稅后利潤（經(jīng)營期平均）萬元2, 二財務(wù)評價指標(biāo)　1銷售利潤率%%2投資利潤率%%3財務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）%%4財務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）萬元5投資回收期（所得稅前）年6資本金收益率%%7資產(chǎn)負(fù)債率（經(jīng)營期第1期）%%8利息備付率（償還期內(nèi)平均）　9償債備付率（償還期內(nèi)平均）　10總投資收益率%%11項(xiàng)目資本金凈利潤率%% 結(jié)論簡述，因地制宜地重點(diǎn)發(fā)展水產(chǎn)品深加工，開發(fā)生產(chǎn)回魚片、羅非魚片和小龍蝦系列產(chǎn)品，并以出口貿(mào)易為主，符合國家大力發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工及水產(chǎn)品加工的產(chǎn)業(yè)政策，同時，通過擴(kuò)大產(chǎn)業(yè)化能力，延伸產(chǎn)業(yè)鏈，對促進(jìn)漁業(yè)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展，繁榮地方經(jīng)濟(jì)，帶動當(dāng)?shù)剞r(nóng)民增加收入奔小康，促進(jìn)新農(nóng)村建設(shè)具有重要意義。，提高資源綜合利用水平和水產(chǎn)品出品率，盡可能做到“物盡其用”，降低資源消耗，確保資源的綜合利用。%，高于基準(zhǔn)收益率10%；%，大于股東要求的最低可接受收益率20%，償債分析指標(biāo)較好，償債能力較強(qiáng)，易于取得金融機(jī)構(gòu)和戰(zhàn)略投資者親睞和支持。魚類絕大部分來自鄂西長陽清江、黃岡和江漢平原，清江水域環(huán)境清潔無污染，魚體肉質(zhì)鮮美，營養(yǎng)豐富，主要原材料由湖北長陽清江回魚養(yǎng)殖場等供應(yīng)商提供。近幾十年來隨著工業(yè)化發(fā)展和施用農(nóng)藥、化肥量的增大，農(nóng)村水體污染比較嚴(yán)重，“養(yǎng)魚先養(yǎng)水”，魚源產(chǎn)地環(huán)境將直接影響產(chǎn)品質(zhì)量。如果公司在質(zhì)量控制上出現(xiàn)問題，將會給公司產(chǎn)品銷售和公司信譽(yù)帶來嚴(yán)重的負(fù)面影響。 香港高龍集團(tuán)公司自成立以來主要從事水產(chǎn)品飼料生產(chǎn)銷售，沒有從事食品加工業(yè)生產(chǎn)銷售，面臨著食品加工生產(chǎn)人才儲備不足問題。湖北素有“千湖之省”之稱，橫跨長江，境內(nèi)除長江外，另有中小河流1193條，其中河長在100公里以上的河流41條，境內(nèi)的長江支流有漢水、漳水、清江、東荊河、陸水、灄水、倒水、舉水、巴水、浠水、富水等。全省農(nóng)民增收的三分之一來自水產(chǎn)品，水產(chǎn)品產(chǎn)量占全國的五分之一。2008年110月，湖北省共有水產(chǎn)加工企業(yè)191家個，水產(chǎn)品加工轉(zhuǎn)化率接近20%，湖北省無公害水產(chǎn)品達(dá)567個，淡水產(chǎn)品總產(chǎn)量達(dá)350萬噸，淡水產(chǎn)品加工出口30萬噸、水產(chǎn)加工能力達(dá)63萬噸，四項(xiàng)數(shù)據(jù)均創(chuàng)全國第一。湖北省已知統(tǒng)計水生生物可達(dá)40多余種，除藻類沒有統(tǒng)計外，魚類、甲殼類、貝類等都有許多品種。為了進(jìn)一步促進(jìn)我省水產(chǎn)品加工業(yè)的發(fā)展，省政府提出了一系列推動水產(chǎn)品加工業(yè)的相關(guān)政策措施，為加快水產(chǎn)品加工業(yè)的發(fā)展進(jìn)一步指明了方向。湖北省的大部分水產(chǎn)品以鮮活為主，經(jīng)過加工的水產(chǎn)品約18%，不超過20%，豐富的水產(chǎn)資源與加工業(yè)的發(fā)展比例嚴(yán)重失調(diào)。政府規(guī)劃的水產(chǎn)加工區(qū)域多是沿江分布，雖然兼顧了資源優(yōu)勢，但是布局較分散,產(chǎn)業(yè)規(guī)劃帶幾乎貫穿了全省的三分之二。由于沒有大的加工基地,許多企業(yè)大多小而分散，影響加工水平和深度，許多附產(chǎn)品加工轉(zhuǎn)化力度不夠，也不利于企業(yè)之間的物質(zhì)交換循環(huán)利用，造成資源浪費(fèi)和成本過高，不能形成產(chǎn)業(yè)鏈帶動整個產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。從全國范圍來看，%，而湖北省只有20%，與第一名山東省相比，；從湖