【正文】 是否為本網(wǎng)點(diǎn)存款賬戶，審核是否出具縣級(jí)或縣級(jí)以上法院、檢察院、公安機(jī)關(guān)、國(guó)家安全機(jī)關(guān)等有權(quán)機(jī)構(gòu)的查詢、凍結(jié)、扣劃正式通知及有關(guān)判決書(shū)；是否提供存款人的相關(guān)信息，如存款人的姓名、開(kāi)戶行名稱、存款日期等；是否出具工作人員工作證及相關(guān)介紹證件；通知書(shū)的各項(xiàng)要素與法律文書(shū)或行政機(jī)關(guān)有關(guān)決定書(shū)內(nèi)容是否相符⑩營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)立事后監(jiān)督崗，嚴(yán)格審核憑證資料的真實(shí)性、有效性、完整性①認(rèn)真審核或換人復(fù)查單位開(kāi)戶資料的完整性、真實(shí)性、合規(guī)性；②監(jiān)管部門對(duì)違規(guī)開(kāi)立的對(duì)公賬戶進(jìn)行清理，重點(diǎn)關(guān)注柜員自辦業(yè)務(wù)、現(xiàn)金收取和操作流程合規(guī)性；對(duì)頻繁發(fā)生大額存款且于短期內(nèi)迅速支取的可疑業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)檢查。同時(shí)要審查各種類型的存款是否達(dá)到起存金額②收取客戶提交的現(xiàn)金時(shí)，信用社經(jīng)辦人員必須在客戶視線和視頻監(jiān)控范圍內(nèi)認(rèn)真清點(diǎn)現(xiàn)金③嚴(yán)禁信用社工作人員為客戶保管存折（單、卡），嚴(yán)禁柜員自行辦理本人業(yè)務(wù)或通過(guò)掌控他人的存折（單、卡）周轉(zhuǎn)、保管客戶資金，個(gè)人錢款禁止帶入營(yíng)業(yè)場(chǎng)所④正確辦理存款單證、密碼掛失、印鑒掛失，正確處理口頭掛失和書(shū)面掛失。⑤授權(quán)復(fù)核流于形式。存款管理存款管理存款管理存款管理個(gè)人儲(chǔ)蓄個(gè)人儲(chǔ)蓄對(duì)公存款對(duì)公存款①違規(guī)辦理掛失；②隨意違規(guī)辦理特殊業(yè)務(wù)，包括“當(dāng)日開(kāi)戶、當(dāng)日銷戶、賬務(wù)撤銷、賬務(wù)沖正；③違規(guī)辦理止付、凍結(jié)、解除止付、解凍等業(yè)務(wù)；④違規(guī)辦理提前支取或部分提前支取，不交驗(yàn)存款人及代理人身份證件；⑤存款金額是否符合起存金額規(guī)定；⑥防止假存單、折、卡詐騙與冒領(lǐng)；⑦違規(guī)辦理自動(dòng)轉(zhuǎn)存引起糾紛；⑧不按規(guī)定協(xié)助有關(guān)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃業(yè)務(wù)；⑨違規(guī)辦理過(guò)戶、分戶業(yè)務(wù)；⑩違規(guī)辦理賬戶信息修改”①虛假或無(wú)效資料開(kāi)戶。費(fèi)用管理①巧立名目濫發(fā)錢物②超授權(quán)列支費(fèi)用③違規(guī)超費(fèi)用限額④惡意竄改數(shù)據(jù)，提供虛假信息⑤費(fèi)用審批、列支不透明①加強(qiáng)營(yíng)業(yè)費(fèi)用預(yù)決算管理，嚴(yán)格控制不合理的工資性增長(zhǎng)，嚴(yán)禁亂發(fā)錢物②嚴(yán)格實(shí)行分賬管理，規(guī)定經(jīng)費(fèi)賬戶的列支范圍③加強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)的費(fèi)用使用監(jiān)督檢查，委派會(huì)計(jì)對(duì)費(fèi)用支出進(jìn)行審核④加強(qiáng)費(fèi)用的合規(guī)性管理，嚴(yán)格執(zhí)行費(fèi)用三簽、分級(jí)審批的制度⑤客觀、真實(shí)、完整、及時(shí)、準(zhǔn)確地提供反映資金營(yíng)運(yùn)、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果的會(huì)計(jì)報(bào)告，防止竄改數(shù)據(jù)，提供虛假信息⑥建立相互監(jiān)督的審批制度，費(fèi)用須公開(kāi)、透明⑦加強(qiáng)對(duì)應(yīng)計(jì)利息入賬情況檢查，加強(qiáng)利息回收的管理固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)①因重大差錯(cuò)、舞弊、欺詐，導(dǎo)致資產(chǎn)損失②購(gòu)買和建造失誤，或決策、使用、維護(hù)、處置不當(dāng)，造成資產(chǎn)浪費(fèi)、損失①加強(qiáng)房屋建筑物、機(jī)器設(shè)備等各類固定資產(chǎn)的管理，重視固定資產(chǎn)維護(hù)和更新改造，提高固定資產(chǎn)使用效能，促進(jìn)固定資產(chǎn)處于良好運(yùn)行狀態(tài)②加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理，嚴(yán)格執(zhí)行固定資產(chǎn)審批、采購(gòu)、驗(yàn)收、使用、維護(hù)、盤點(diǎn)、處置等各環(huán)節(jié)有關(guān)制度，確保各個(gè)環(huán)節(jié)規(guī)范化、制度化、程序化。⑧弄虛作假，向上級(jí)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)提供不真實(shí)信息。③將授權(quán)卡、密碼交他人授權(quán)。對(duì)長(zhǎng)期（兩年以上）未對(duì)賬的客戶，建議轉(zhuǎn)入久懸戶⑨加大內(nèi)部稽核檢查力度，重點(diǎn)檢查對(duì)賬率和賬戶發(fā)生額的真實(shí)性，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)隱患股金管理①虛假股金②違規(guī)分紅①嚴(yán)禁逆程序辦理入股手續(xù)，認(rèn)真審查入股人的資格和入股資金來(lái)源②將股金證納入重要空白憑證管理，空白股金證不得加蓋印章，嚴(yán)禁員工留存空白或作廢股金證③定期開(kāi)展股金的函證對(duì)賬工作，每年不得少于一次，非柜臺(tái)人員不得領(lǐng)用股金證。業(yè)務(wù)主管（授權(quán)人員）每日日結(jié)核對(duì)尾箱，并在尾箱清單上蓋章⑥委派會(huì)計(jì)（管庫(kù)員）或指定專人要堅(jiān)持日常賬款核對(duì)，每天對(duì)現(xiàn)金的出、入庫(kù)進(jìn)行驗(yàn)票，營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)主管每周驗(yàn)箱查庫(kù)，會(huì)計(jì)主管每月檢查不少于三次；社主任每月不定期對(duì)社本部查庫(kù)至少一次，分社至少一次。③重要空白憑證和有價(jià)單證領(lǐng)用、使用納入系統(tǒng)管理，在系統(tǒng)中進(jìn)行全程控制④重要空白憑證和有價(jià)單證領(lǐng)用、保管應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)，并定期進(jìn)行崗位輪換⑤手工操作的網(wǎng)點(diǎn)，必須將重要空白憑證和有價(jià)單證統(tǒng)一納入表外科目核算⑥業(yè)務(wù)人員不得領(lǐng)用與所經(jīng)辦業(yè)務(wù)無(wú)關(guān)的憑證⑦重要空白憑證必須按順序使用，非系統(tǒng)自動(dòng)銷號(hào)的，應(yīng)及時(shí)逐份銷號(hào)?？h聯(lián)社對(duì)職能部門的案防措施總體上進(jìn)行了明確。，總結(jié)前一天工作，明確當(dāng)天工作要求，因公出差或休假時(shí)授權(quán)本單位副職落實(shí)。，按照有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真檢查庫(kù)款、重要空白憑證、柜員尾箱、ATM尾箱、賬戶、柜員授權(quán)、密碼管理及安全設(shè)施（器材）等內(nèi)控檢查工作。，建立談心工作筆記，掌握思想動(dòng)態(tài)，幫助解決實(shí)際問(wèn)題，并及時(shí)向上級(jí)反映員工的合理意愿和訴求。，結(jié)合本單位實(shí)際，認(rèn)真貫徹落實(shí)信用社案件防控工作措施，與理事長(zhǎng)和員工簽定《案防責(zé)任書(shū)》，督促指導(dǎo)本單位員工之間簽定《員工經(jīng)濟(jì)責(zé)任聯(lián)保責(zé)任書(shū)》。同時(shí)，要按照有關(guān)規(guī)定和要求，認(rèn)真落實(shí)縣級(jí)行社黨委會(huì)研究的意見(jiàn)，配合有關(guān)部門做好對(duì)違規(guī)違紀(jì)違法人員的責(zé)任追究工作。，了解掌握員工思想動(dòng)態(tài)，重點(diǎn)關(guān)注問(wèn)題比較突出的機(jī)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)頻發(fā)的業(yè)務(wù)崗位、易發(fā)案件的要害部位和漏洞較多的薄弱環(huán)節(jié)上的工作人員，要特別關(guān)注“九種人”思想變化，采取相應(yīng)的對(duì)策和辦法。分管人事副主任 分管人事副主任，對(duì)分管部門的案防工作負(fù)責(zé)。，突出對(duì)收支的真實(shí)、合法、及時(shí)等要素檢查，防止違規(guī)收支、賬外賬、小金庫(kù)等違紀(jì)違法行為。、結(jié)算、銀行卡、科技人員開(kāi)展至少兩次政策制度、法律法規(guī)和專業(yè)知識(shí)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，采取合適的考試考核方式，檢查學(xué)習(xí)培訓(xùn)效果，提高財(cái)會(huì)、結(jié)算、銀行卡、科技人員的綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)。同時(shí)要加強(qiáng)表外不良資產(chǎn)的管理。、法律法規(guī)和專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)教育，重點(diǎn)學(xué)習(xí)貸款新規(guī)、新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、新綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)、新的貸款操作流程、資金營(yíng)運(yùn)管理與操作流程以及新知識(shí)、新業(yè)務(wù)、新制度，并采取考試考核方式檢查學(xué)習(xí)培訓(xùn)效果。 副 主任分管信貸、資金營(yíng)運(yùn)副主任分管信貸、資金營(yíng)運(yùn)副主任（行長(zhǎng)），對(duì)分管部門的案防工作負(fù)責(zé)。、司法、消防等相關(guān)部門的聯(lián)系協(xié)調(diào)，完善案防綜合協(xié)調(diào)工作機(jī)制。對(duì)稽核人員有不廉政行為或因工作不負(fù)責(zé)，該發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題沒(méi)有及時(shí)發(fā)現(xiàn)，檢查發(fā)現(xiàn)案件線索和違規(guī)問(wèn)題不報(bào)告或報(bào)告不實(shí)而釀成重大案件的，要追究稽核人員責(zé)任，建議調(diào)離稽核崗位。（監(jiān)）事會(huì)的工作安排和部署，認(rèn)真組織、指導(dǎo)、督促開(kāi)展專項(xiàng)業(yè)務(wù)稽核檢查活動(dòng)，對(duì)稽查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要客觀公正、實(shí)事求是地對(duì)待，不隱瞞、不夸大、不縮小，該揭露的要揭露，該整改的要整改，該處罰的要處罰，該移交的要移交，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題，要直接向理事長(zhǎng)報(bào)告，并提出相應(yīng)的對(duì)策、措施和建議。要認(rèn)真研究有關(guān)部門在稽核審計(jì)和業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，采取切實(shí)可行的整改措施，確保整改工作落到實(shí)處。，按照干部交流、崗位輪換、強(qiáng)制休假等制度的規(guī)定，對(duì)不適應(yīng)重點(diǎn)崗位、重點(diǎn)部位、重點(diǎn)環(huán)節(jié)、重要領(lǐng)域的員工，提出合理的調(diào)整意見(jiàn)和建議。每季召開(kāi)至少一次理事會(huì)，研究決策重大事項(xiàng)。，重點(diǎn)檢查營(yíng)業(yè)部庫(kù)存現(xiàn)金、中心庫(kù)房、信用社庫(kù)存現(xiàn)金尾箱、ATM機(jī)尾箱、重要空白憑證、計(jì)算機(jī)安全等項(xiàng)目，對(duì)自己檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題以及有關(guān)部門在稽核審計(jì)、業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，要認(rèn)真研究整改措施，落實(shí)整改部門及人員，確保整改效果，對(duì)不整改或整改不到位的單位和個(gè)人，要按照有關(guān)規(guī)定實(shí)行問(wèn)責(zé)。、培訓(xùn)及懲處的辦法和措施，并按照管理權(quán)限，對(duì)違規(guī)人員實(shí)行問(wèn)責(zé)。，結(jié)合本單位實(shí)際，研究制訂案防規(guī)劃，安排部署案防工作，建立健全案防機(jī)制，制訂完善案防制度，并抓好組織實(shí)施。四、案防制度規(guī)章制度是案防工作的有力保障，是防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，是構(gòu)建案件防控體系的內(nèi)部堡壘。二、基本原則建立案件防控長(zhǎng)效機(jī)制應(yīng)堅(jiān)持標(biāo)本兼治、重在治本；查防結(jié)合、預(yù)防為主；權(quán)責(zé)對(duì)等、逐級(jí)追究；多策并舉、遏制新案；盡職從寬、失職從嚴(yán)；完善機(jī)制、長(zhǎng)抓不懈等基本原則。 邵西縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社案件防控長(zhǎng)效機(jī)制實(shí)施細(xì)則 近年來(lái), 我縣農(nóng)村信用社按照銀監(jiān)會(huì)案件專項(xiàng)治理的有關(guān)要求,采取了一些積極有效的措施,案發(fā)態(tài)勢(shì)得到了有效遏制，案件專項(xiàng)治理工作取得了實(shí)質(zhì)性進(jìn)展，成效顯著。一、指導(dǎo)思想以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，按照中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于《農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)案件防控治理20092011年工作規(guī)劃》和《關(guān)于促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步加強(qiáng)案件防控工作的通知》（銀監(jiān)發(fā)[2009]83號(hào)）以及認(rèn)真貫徹落實(shí)防范操作風(fēng)險(xiǎn)“十三條”規(guī)定的有關(guān)要求，在鞏固案件治理成果，有效防控案件反彈的基礎(chǔ)上，以建立健全規(guī)章制度為核心,以明確案防責(zé)任為重點(diǎn),以稽核檢查和責(zé)任追究為手段，以強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)控執(zhí)行力為保障, 不斷提高經(jīng)營(yíng)管理水平，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范、識(shí)別和控制的能力,降低新發(fā)案件的數(shù)量和涉案金額，通過(guò)案件專項(xiàng)治理,切實(shí)建立起不愿違的自律機(jī)制、不能違的防范機(jī)制、不敢違的懲戒機(jī)制，形成教育、制度、管理、監(jiān)督“四位一體”的案件防范體系，促進(jìn)我縣農(nóng)村信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)又好又快發(fā)展。牢固構(gòu)筑思想、制度、責(zé)任、監(jiān)督檢查、安全設(shè)施五道防線，真正建立起“查、防、堵、懲、教”相結(jié)合的案件防控長(zhǎng)效機(jī)制。職位案件防控主要職責(zé)理事長(zhǎng)理事長(zhǎng)，對(duì)本單位案防工作負(fù)總責(zé)。、干部隊(duì)伍建設(shè)、思想作風(fēng)建設(shè)、以及黨（團(tuán)）工青婦組織建設(shè)。、警示教育和思想道德教育學(xué)習(xí)，做到《員工違規(guī)處理辦法》人手一冊(cè)，不斷提高員工的遵紀(jì)守法合規(guī)意識(shí)和理念。，向社員代表報(bào)告上年工作情況及下年工作思路等。，認(rèn)真抓好貫徹落實(shí)，把執(zhí)行力作為防范風(fēng)險(xiǎn)、防控案件、規(guī)范管理、規(guī)范經(jīng)營(yíng)的切入點(diǎn)和著力點(diǎn)，與理事長(zhǎng)簽訂案防責(zé)任書(shū)。每年對(duì)所有的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行一次查庫(kù)。、財(cái)務(wù)、信貸、稽核、監(jiān)察、科技、結(jié)算等職能部門負(fù)責(zé)人參加的座談會(huì)，研究如何加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理、防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、堵塞管理漏洞、提高制度執(zhí)行力等問(wèn)題，制定相應(yīng)的對(duì)策和辦法，增強(qiáng)合規(guī)意識(shí)，提高案防能力。，每年組織有關(guān)部門對(duì)案防制度的執(zhí)行和監(jiān)督情況進(jìn)行分析與評(píng)估，對(duì)現(xiàn)有的案防制度進(jìn)行清理和疏導(dǎo)，對(duì)不適用的制度要求有關(guān)部門廢止或修改，對(duì)有漏洞的制度要求進(jìn)一步完善和補(bǔ)充，對(duì)有缺失的制度要求盡快建立和完善，要與時(shí)俱進(jìn)，開(kāi)拓創(chuàng)新，不斷提高案防制度的完整性、時(shí)效性和適用性。，嚴(yán)格執(zhí)行案防責(zé)任追究制度，做到苗頭風(fēng)險(xiǎn)不扼制不松手，案件成因不查清不放過(guò)，處理不到位不罷休，對(duì)發(fā)現(xiàn)重大案件線索，挽回重大經(jīng)濟(jì)損失的稽核人員，建議給予精神和物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)?！胺罁?、防盜、防火災(zāi)”演練，落實(shí)遇險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案，確?？刂剖鹿拾l(fā)生和蔓延。推進(jìn)信貸及資金營(yíng)運(yùn)制度、流程改造、技術(shù)保障等機(jī)制建設(shè)，特別要重視信貸、資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)IT平臺(tái)的風(fēng)險(xiǎn)控制。，通過(guò)專題活動(dòng)，加大對(duì)不良貸款的清收和處置力度，規(guī)范不良貸款清收和處置行為，防范道德和操作風(fēng)險(xiǎn)，總結(jié)和推廣典型經(jīng)驗(yàn)，揭露和糾正不良貸款及風(fēng)險(xiǎn)資金形成過(guò)程中的各類違規(guī)違紀(jì)違法行為，加大對(duì)內(nèi)部員工拖欠貸款的清收力度，防范和化解內(nèi)部人員利用信貸、資金管理特權(quán)作案的風(fēng)險(xiǎn)。，學(xué)習(xí)借鑒同行業(yè)在信貸、資金營(yíng)運(yùn)、不良資產(chǎn)清收處置方面的先進(jìn)管理理念、經(jīng)驗(yàn)和風(fēng)險(xiǎn)防控措施。、結(jié)算、銀行卡、科技人員履職情況考核工作，提出調(diào)整財(cái)會(huì)、結(jié)算、銀行卡、科技崗位工作人員的意見(jiàn)和建議。、密碼管理、應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)、財(cái)務(wù)收支情況、聯(lián)行賬務(wù)、同業(yè)往來(lái)、資金賬戶、計(jì)算機(jī)安全等進(jìn)行一次全面檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和查處問(wèn)題，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。，提高員工案防意識(shí)、案防能力和綜合業(yè)務(wù)素質(zhì)。、選拔和任用機(jī)制，用好的作風(fēng)選人和選作風(fēng)好的人，培育正確用人導(dǎo)向。基層社主任及營(yíng)業(yè)部主任基層社主任及營(yíng)業(yè)部主任，對(duì)本單位的案防工作負(fù)責(zé)。對(duì)因管理失職、整改不力、監(jiān)督不力，出現(xiàn)屢查屢犯、屢糾屢錯(cuò)和各種重復(fù)出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)隱患和重大違規(guī)行為，甚至因嚴(yán)重違規(guī)引發(fā)案件的，將按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格問(wèn)責(zé)。，從源頭上和制度上防范案防風(fēng)險(xiǎn)，落實(shí)案防措施。開(kāi)展民主管理，定期向本單位員工進(jìn)行信息披露，如業(yè)務(wù)發(fā)展和財(cái)務(wù)收支等情況。六、案防措施案防措施是防范風(fēng)險(xiǎn)的重要防線，是落實(shí)案防責(zé)任的重要抓手，是從源頭上杜絕案件隱患的有力保障。員工培訓(xùn)①不會(huì)操作②違規(guī)操作①新員工崗前必須培訓(xùn)，培訓(xùn)時(shí)間一般不少于10天②每年員工脫產(chǎn)培訓(xùn)時(shí)間一般不少于40個(gè)小時(shí)③對(duì)屢次考試不合格的，要調(diào)整崗位，調(diào)整崗位仍不適應(yīng)的，可依法解除勞動(dòng)合同“九種人”管理涉案嚴(yán)禁“九種人”擔(dān)任信用社主任、委派會(huì)計(jì)以及從事涉及信貸管理、客戶存款、票據(jù)業(yè)務(wù)、支付結(jié)算、現(xiàn)金管理、網(wǎng)銀管理等業(yè)務(wù)親屬回避①混崗②涉案建立健全親屬回避制度，有直系親屬關(guān)系的員工不得同在聯(lián)社機(jī)關(guān)和同一個(gè)網(wǎng)點(diǎn)上班營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的管理①濫用職權(quán)②以權(quán)謀私③泄密④指使或授意下屬違規(guī)嚴(yán)禁營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人發(fā)生下列行為： ①指使或授意下屬越權(quán)、違規(guī)、違章處理業(yè)務(wù)，干預(yù)委派會(huì)計(jì)或會(huì)計(jì)主管獨(dú)立履行職責(zé)②使用其他柜員章、證、卡辦理業(yè)務(wù)③經(jīng)商或參與協(xié)助客戶之間的資金借貸、融資擔(dān)保、集資經(jīng)商等活動(dòng)④將個(gè)人名章、授權(quán)