【正文】 業(yè)信用的發(fā)展而產(chǎn)生的，是以有關(guān)利益為標(biāo)的的財產(chǎn)保險，具體來說，信用保險是以訂立合同的一方權(quán)利人，要求保險人承擔(dān)合同的另一方債務(wù)人的信用風(fēng)險為內(nèi)容的保險?！　　　÷殬I(yè)責(zé)任保險的特點：　　　　職業(yè)責(zé)任保險單以事件為基礎(chǔ)，即便因故意行為而發(fā)生的意外結(jié)果也可承保?！　　　」椭髫?zé)任險。分類：場所責(zé)任險、電梯責(zé)任險、承保人責(zé)任險、個人責(zé)任險。　　　　責(zé)任保險的種類：　　　　按承保方式分為兩類：一是附加承保的責(zé)任保險，即是把責(zé)任保險作為財產(chǎn)保險的組成部分，以附加責(zé)任的方式加以承保，不簽發(fā)單獨保單?！　?3博導(dǎo)自考遠(yuǎn)程班,助你自考快速通關(guān)!　　　　絕對責(zé)任或嚴(yán)格責(zé)任?！　　　。?）這種傷害必須是疏忽行為的后果?！　∵^失責(zé)任的判定要注意六個方面：　　（1）過失責(zé)任是行為人對于事件的發(fā)生能夠加以控制而沒有控制?！　∝?zé)任保險的法律基礎(chǔ)：責(zé)任保險在很大程度上與民法有關(guān)。　　第六章責(zé)任信用與信用、保證保險　　第一節(jié)責(zé)任保險　　責(zé)任保險是以被保險人依法應(yīng)承擔(dān)的民事?lián)p害賠償責(zé)任或經(jīng)過特別約定的合同責(zé)任為保險對象的保險?！　★w機(jī)的第三者責(zé)任保險，亦稱飛機(jī)公眾法定責(zé)任保險，承保飛機(jī)在營運(yùn)中由于飛機(jī)墜落或從飛機(jī)上墜人、墜物造成第三者的人身傷亡或財產(chǎn)損失而應(yīng)由航空承運(yùn)人承擔(dān)的賠償責(zé)任。　　第三者責(zé)任險保額　　可分為有限額和無限額兩種。　?。?）按帳面原值確定　?。?）按帳面凈值確定　?。?）協(xié)商確定。　　二、第三者責(zé)任險?！　∫?、車輛損失險。　　運(yùn)輸方式和工具。一旦開始搬動，保險責(zé)任即開始，且搬動一件，保險責(zé)任開始一件?！　∥?、海上石油開發(fā)保險?！　∪⑦\(yùn)費保險　　標(biāo)的：船東為貨主承運(yùn)貨物獲取的報酬　　我國海上貨物運(yùn)輸保險的險別分為三種：平安險、水漬險、一切險。救助采用“無效果，無報酬”的原則?！　∈┚荣M用是指保險貨物在遭受保險責(zé)任范圍內(nèi)的災(zāi)害事故時，被保險人或其代理人、雇傭人或受讓人等為了避免或減少損失采取的各種搶救、防護(hù)措施而產(chǎn)生的費用。其費用有：施救費用推定全損：貨物受到損失后，實際全損已不可避免，若對之進(jìn)行搶救，其救助、施救、整理、續(xù)運(yùn)等費用將超過被救貨物價值。海上貨物運(yùn)輸保險保障的海上損失主要可分為貨物損失和費用兩大類?！　∥覈h(yuǎn)洋船舶的承保險別分為全損險和一切險兩種。海上保險的綜合性　　　　船舶工程保險是為建造或拆除船舶及各種海上裝置工程提供保險保障的保險，包括船舶建造保險和拆船保險?！　“惭b工程一切險簡稱安工險，其保險標(biāo)鬧饕髦止こ　　第四節(jié)工程保險　　工程保險是指以各種土木建筑、機(jī)器設(shè)備安裝、船舶建造等工程為保險對象的綜合性財產(chǎn)保險，承保工程項目在建造期間乃至工程結(jié)束后的一定時期的一切意外物質(zhì)損失，以及因被保險人疏忽和過失造成第三者人身傷亡或財產(chǎn)損害而應(yīng)負(fù)的經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。財產(chǎn)一切險。投保時，投保人交固定的保險儲金，儲金的利息作為保險人收取的保費，保險期滿時，無論在保險期內(nèi)是否發(fā)生賠付，保險儲金均返還投保人。普通家庭財產(chǎn)保險的費率為　　二、家庭財產(chǎn)保險?！　}儲險費率分五級，現(xiàn)行年費率為按出現(xiàn)當(dāng)天的實際價值賠償，但以保額為限。按帳面原值確定保險金額、按帳面凈值確定保險金額、按重置重建價值確定保險金額。限額責(zé)任。重復(fù)保險的存在是產(chǎn)生分?jǐn)偟那疤?。?）保險委付。是指保險人按照保險合同對保險標(biāo)的的損失履行了賠償義務(wù)之后，依法從被保險人那里取得的追償權(quán)和所有權(quán)。財產(chǎn)保險的賠付方式：比例賠償方式、第一危險賠償方式、限額賠償方式。　　最大誠信原則?！　∝敭a(chǎn)保險的原則：保險利益原則、最大誠信原則、經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償原則、近因原則、權(quán)益轉(zhuǎn)讓原則。　　保證社會再生產(chǎn)的順利進(jìn)行。　　按保險價值的確定方式分為定值保險和不定值保險?！　∨c物質(zhì)財產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益。　　第四章財產(chǎn)保險　　財產(chǎn)保險的定義有廣義和狹義之分。　　保險合同爭議的處理方式：　　協(xié)商解決。　　誠實信用原則也稱誠信原則?！　”ｋU合同爭議是指保險人與被保險人雙方在對保險責(zé)任的歸屬問題、賠償數(shù)額的確定等產(chǎn)生的分歧，因而引起合同糾紛，使合同無法履行?！　”ｋU合同的中止：自然終止　　保險合同的轉(zhuǎn)讓，是指保險一方當(dāng)事人將保險合同的全部權(quán)利和義務(wù)轉(zhuǎn)移給第三人，有第三人依據(jù)保險合同享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)?！　o效保險合同，分為全部無效和部分無效?！　”ｋU合同不具備法定形式?！　⊥侗Ｈ嘶虮槐ｋU人對保險合同中的保險標(biāo)的沒有法律規(guī)定的保險利益?！　”ｋU合同如不具備以下三個條件，則為無效：　　行為人必須具有相應(yīng)的民事行為能力?！　”ＷC，是指保險人和投保人在保險合同中約定，投保人擔(dān)保不因其對某一作為和不作為而增加損害標(biāo)的的危險事實?！　”ｋU合同的形式符合法律規(guī)定?！　”ｋU合同成立的條件：　　保險合同必須是主體的合意。被要約人一經(jīng)承諾，合同即告成立。7博導(dǎo)自考遠(yuǎn)程班,助你自考快速通關(guān)!　　保險利益必須符合以下條件：　　保險利益必須是合法的利益?！　”ｋU合同的客體：保險標(biāo)的和保險利益。受益人在法律上的資格分為已確定受益人和未確定受益人。　　投保人又稱要保人，是指與保險人簽訂保險合同，以其具有保險利益的標(biāo)的進(jìn)行保險，負(fù)有支付保險費的人。在保險合同保障的對象是原保險人所承擔(dān)的風(fēng)險責(zé)任。　　按保險合同保障的業(yè)務(wù)對象分為原保險合同和再保險合同?！　“凑蘸贤Ｕ系臉?biāo)的分為特定式合同、總括式合同、流動式合同和預(yù)約合同。6博導(dǎo)自考遠(yuǎn)程班,助你自考快速通關(guān)!　　補(bǔ)償性合同按期確定補(bǔ)償價值的方法，分為定值保險合同和不定值保險合同。諾成合同是以合同的主要條款，雙方意思表達(dá)一致達(dá)成協(xié)議，合同成立，并不要求雙方交換標(biāo)的物?！　”ｋU合同是對人合同。在保險合同有效期內(nèi)，如果不發(fā)生保險事故，保險人則不履行賠償或給付保險金責(zé)任?！　”ｋU合同是雙方當(dāng)事人之間確定權(quán)利、義務(wù)關(guān)系的法律行為?！　∫婪ǔ闪⒌暮贤?，受法律保護(hù)?！　〉谌卤ｋU合同　　合同又稱契約，是當(dāng)事人依法訂立、變更和終止民事關(guān)系的協(xié)議。相反，沒有保險基金的運(yùn)動，一旦個人和家庭遭受重大經(jīng)濟(jì)損失，無法及時得到經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，其消費就會發(fā)生困難。直接與消費相關(guān)的是個人和家庭因繳納保險費而減少了消費。但是保險基金的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償和向企業(yè)提供貸款等投資，卻又減輕了財政負(fù)擔(dān)，穩(wěn)定并增加了稅源，進(jìn)而有利于財政收支平衡。由于企業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展和經(jīng)濟(jì)效益的穩(wěn)步提高，企業(yè)更加需要保險，因而所聚集的保險費也會越來越多，保險基金也將逐漸積聚壯大?！　”ｋU基金總體運(yùn)動與社會生產(chǎn)、分配和消費的關(guān)系　　保險基金總體運(yùn)動，一方面給社會生產(chǎn)、分配和消費造成一定的影響，另一方面又大大穩(wěn)定或促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，因而保險基金與社會生產(chǎn)、分配和消費之間是一種辯證的關(guān)系。但由于費率較生存或死亡保險高，且充分運(yùn)用較長時間的閑置資金增值，到期滿時累計的保險基金仍能給付生存的被保險人以保險金，達(dá)到收支平衡并略有節(jié)余?！　∩姹ｋU基金的運(yùn)動。尚未流通的保險基金，則以投資方式注入社會生產(chǎn)與流通中，用以擴(kuò)大再生產(chǎn)和流通活動，并實現(xiàn)其價值的增值。　　保險基金的循環(huán)：　　保險基金運(yùn)動是指保險基金在籌集和使用過程中各種形式順次經(jīng)過三個不同階段的循環(huán)過程：保費收集階段、準(zhǔn)備金積累、運(yùn)用階段和經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償階段?！　”ｋU基金的增值性?！　”ｋU基金的特點：　　保險基金來源的廣泛性?！　”ｋU基金的性質(zhì)：　　自然屬性?！　”ｋU基金是一切生產(chǎn)方式的共有基礎(chǔ)。商業(yè)性保險基金既不像自留保險基金那樣，完全由經(jīng)濟(jì)單位自提自用，也不像集中形式的保險基金那樣由國家強(qiáng)制征集無償使用，它是建立在保險雙方權(quán)利義務(wù)對等關(guān)系基礎(chǔ)上的。　　積累的期限不同。集中和自留形式的保險基金有貨幣和實物兩種存在形式，而狹義的保險基金則只有一種形式即貨幣形式。　　合作形式的保險基金。具有不穩(wěn)定性缺陷?！　∪N形式：國家儲備、財政后備和社會保障基金?！　★L(fēng)險必須是意外的?！　”ｋU契約成立后，投保人必須交付保險金，保險人與保險事故發(fā)生時給付保險金；保證契約成立后，在特定風(fēng)險事故發(fā)生時，就買賣保證而言，僅賣方負(fù)一定的任務(wù)，；并無對價的收受關(guān)系；就債務(wù)保證而言，僅保證人負(fù)責(zé)代償債務(wù)的給付，債權(quán)人不作任何對等的給付?！　”ｋU為相互性的組織，是自力與他力的結(jié)合；儲蓄則是個人的行為，無求于他人?！　⊥侗Ｈ藢ΡｋU標(biāo)的必須具有可保利益，而賭博則不然?！　”ｋU的定義：保險屬于經(jīng)濟(jì)范疇，它是以經(jīng)濟(jì)合同方式建立保險關(guān)系，集合多數(shù)單位或個人的風(fēng)險，合理計收分?jǐn)偨穑瑢μ囟ǖ臑?zāi)害事故造成的經(jīng)濟(jì)損失或人身傷亡，提供資金保障的一種經(jīng)濟(jì)形式?！　”ｋU概述　　保險產(chǎn)生的前提：　　自然條件：自然災(zāi)害和意外事故對事物破壞力的客觀存在是保險產(chǎn)生的前提。一般保險保障?！　∷?、風(fēng)險管理決策。分為直接轉(zhuǎn)移和間接轉(zhuǎn)移。又叫自擔(dān)風(fēng)險，是一種由企業(yè)或單位自行承擔(dān)財務(wù)損失后果的方式。　　風(fēng)險的中和。　　避免風(fēng)險。風(fēng)險控制工具是指在損失發(fā)生之前，消除各種隱患，減少損失發(fā)生的原因和實質(zhì)性因素；力求在損失發(fā)生之時，積極實施搶救與補(bǔ)救措施，將損失的嚴(yán)重后果減少到最低限度?！　《?、風(fēng)險評估?！　★L(fēng)險管理程序　　風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險管理措施、風(fēng)險管理決策?！　★L(fēng)險管理有助于企業(yè)各項決策科學(xué)化和合理化，減少決策的風(fēng)險性?！　★L(fēng)險管理的意義；　　實施風(fēng)險管理有利于資源分配最佳組合的實現(xiàn)?！　∩鐣＠庾R的增加?！　“达L(fēng)險涉及的范圍分類可分為特定風(fēng)險和基本風(fēng)險?！　“达L(fēng)險的性質(zhì)分為純粹風(fēng)險和投機(jī)風(fēng)險。一個標(biāo)的為一個危險單位?！　★L(fēng)險因素、風(fēng)險事故和損失之間的關(guān)系簡單地說就是：風(fēng)險因素引起風(fēng)險事故，風(fēng)險事故則導(dǎo)致?lián)p失?！　★L(fēng)險事故又稱風(fēng)險事件，是指風(fēng)險的可能成為現(xiàn)實，以致引起損失的結(jié)果?！　★L(fēng)險因素是指促使或引起風(fēng)險事故發(fā)生的條件，以及風(fēng)險事故發(fā)生時，致使損失增加、擴(kuò)大的條件。博導(dǎo)自考遠(yuǎn)程班,助你自考快速通關(guān)!風(fēng)險還具有經(jīng)濟(jì)屬性。心理風(fēng)險因素。直接損失指承保風(fēng)險造成的財產(chǎn)本身的損失；間接損失是指由于直接損失而引起的損失，如利潤損失。一個投保單位為一個危險單位。　　按風(fēng)險發(fā)生的原因分為自然風(fēng)險、社會風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險。投機(jī)風(fēng)險是指可能產(chǎn)生收益和造成損害的風(fēng)險，其所致結(jié)果有三種：無損失、損失和獲利?！　±麧櫴亲畲蠡瘺_動。　　　　風(fēng)險管理是指各經(jīng)濟(jì)單位通過對風(fēng)險的識別、衡量和分析，并在此基礎(chǔ)上用最經(jīng)濟(jì)合理的方法來綜合處置風(fēng)險，以實現(xiàn)最大安全保障的科學(xué)管理方法?！　★L(fēng)險管理對單個企業(yè)的作用：　　通過系統(tǒng)的處置與控制風(fēng)險，保障企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的順利實現(xiàn)?！　★L(fēng)險管理措施能夠為企業(yè)提供一個安全穩(wěn)定的生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境，為廣大工人提供安全的保障和種種安全措施，有助于消除企業(yè)和工人的后顧之憂，從而積極投入生產(chǎn)經(jīng)營活動?！　★L(fēng)險識別的方法：財務(wù)報表分析法、保險調(diào)查法、風(fēng)險列舉法、生產(chǎn)流程圖法和現(xiàn)場檢查法。基本可分為風(fēng)險控制工具和風(fēng)險財務(wù)工具。它包括自留風(fēng)險和風(fēng)險轉(zhuǎn)移兩種方式。是指風(fēng)險管理者實施對風(fēng)險的預(yù)防和抑制，以期減少風(fēng)險發(fā)生的次數(shù)，減輕其強(qiáng)度?！　★L(fēng)險自留。是指一些單位或個人有意識地將損失或與損失有關(guān)的財務(wù)后果轉(zhuǎn)移給另一些單位或個人承擔(dān)的方式。間接轉(zhuǎn)移有兩種：合同轉(zhuǎn)移和保險轉(zhuǎn)移。必要保險保障所以說，風(fēng)險管理過程存在著周期性。　　經(jīng)濟(jì)條件：商品經(jīng)濟(jì)是保險產(chǎn)生、形成和發(fā)展的經(jīng)濟(jì)條件。所以保險是危險的轉(zhuǎn)移或減少，而賭博是危險的創(chuàng)造和增加?！　”ｋU是多數(shù)經(jīng)濟(jì)單位所形成的共同準(zhǔn)備財產(chǎn)，除預(yù)定目的外，不得任意使用；儲蓄則是單獨形成的準(zhǔn)備財產(chǎn)，可以自由使用。所以保險契約為獨立契約，而保證契約為從屬契約?！　★L(fēng)險必須是大量標(biāo)的均有遭受損失的可能性?！　〖行问降谋ｋU基金，亦稱國家保險基金，是國家和地方財政預(yù)算中提留的一種物資或貨幣基金，專門用于應(yīng)付意外支出或國民經(jīng)濟(jì)計劃執(zhí)行過程中的特殊需要。其局限性表現(xiàn)在：與資金運(yùn)用的效率原則相違背?！　∩虡I(yè)形式的保險基金，是專業(yè)保險機(jī)構(gòu)以商業(yè)性保險合同的形式，通過收取被保險人的保費而建立起來的，在發(fā)生合同規(guī)定的風(fēng)險事故時，用于補(bǔ)償被保險人經(jīng)濟(jì)損失的一筆貨幣資金?！　∨c集中、自留形式的保險基金相比，狹義的保險基金在其形成和使用等方面與前兩者有顯著不同：　　存在的形式不同。而集中形式的保險基金則使全社會范圍內(nèi)使用的；自留與合作形式的保險基金只用于單個經(jīng)濟(jì)單位或合作組織成員?！　?quán)利與義務(wù)的對等關(guān)系不同?！　〗⒈ｋU基金的理論基礎(chǔ)：　　建立保險基金的必要性?！　”ｋU基金補(bǔ)償論。社會主義保險基金的性質(zhì)，是勞動者用自己的勞動成果的一部分支付保險費，以防止自己的財富遭受災(zāi)害事故損失而建立的、取之于民、用之于民的基金，體現(xiàn)著各經(jīng)濟(jì)單位和個人在根本利益一致基礎(chǔ)上的一種社會主義新型互助共濟(jì)的經(jīng)濟(jì)關(guān)系和社會關(guān)系?！　”ｋU基金的返還性?！　谋ｋU基金存在的形式上看，保險基金由財產(chǎn)保險準(zhǔn)備金、人壽保險準(zhǔn)備金等構(gòu)成?！　”ｋU基金的總體運(yùn)動　　保險基金的總體運(yùn)動過程，一方面是保險費從社會生活和流通流域源源不斷地流出，匯集成巨額的保險基金，用以賠付災(zāi)害事故損失；另一方面，隨著保險基金賠付職能發(fā)揮作用，其中一部分又源源不斷地流回到生產(chǎn)和流通流域，補(bǔ)償災(zāi)害事故所造成的損失，使生產(chǎn)與流通得以恢復(fù)正常運(yùn)行。只有在期滿時，累計保險金總額才會實現(xiàn)平衡。在保險初期，全部被保險人均按期交費，而在保險期間，隨著死亡率上升，各期保