用友erp-nc結(jié)算中心解決方案-全文預(yù)覽
【正文】 的資金余缺，更有效地利用企業(yè)的資金并且避免了由于資金短缺引起的支付風(fēng)險(xiǎn)。 內(nèi)部賬戶的管理（開戶、銷戶）為實(shí)行資金集中管理，各分子公司在結(jié)算中心開立內(nèi)部賬戶，并使內(nèi)部賬戶和外部賬戶相銜接，模仿銀行管理模式。OSLASH。運(yùn)用資金結(jié)算網(wǎng)絡(luò)的遠(yuǎn)程查詢功能，對(duì)于各分子公司的支出戶開支情況予以監(jiān)督，了解其月度資金收支計(jì)劃的執(zhí)行情況，并將其納入月度資金收支計(jì)劃的考核，嚴(yán)格兌現(xiàn)相應(yīng)獎(jiǎng)罰，由此簡(jiǎn)化公司資金管理程序，且極大地提高了公司資金管理的效率。如結(jié)算中心資金管理人員和業(yè)務(wù)主任共同確認(rèn)可對(duì)應(yīng)50萬元調(diào)撥權(quán)限，業(yè)務(wù)主任和財(cái)務(wù)經(jīng)理共同確認(rèn)對(duì)應(yīng)50萬一200萬元的調(diào)撥權(quán)限，200萬元以上須由公司主管副總親自或授權(quán)運(yùn)用其特定密碼完成該筆資金調(diào)撥業(yè)務(wù)，同時(shí)對(duì)于每一筆業(yè)務(wù)的操作人員按其權(quán)限設(shè)定其應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。支出戶資金僅來源于結(jié)算中心的下?lián)芸?，其支出包括采購、工資、稅金等所有分子公司的支出項(xiàng)。為便于資金結(jié)算中心能更好地運(yùn)用銀行結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，各分子公司要統(tǒng)一在所在地合作銀行開立結(jié)算賬戶，并有計(jì)劃地撤銷原來其它銀行開設(shè)的賬戶。. 推行計(jì)劃預(yù)算管理尤其是資金計(jì)劃管理集團(tuán)企業(yè)欲加強(qiáng)對(duì)下屬企業(yè)的宏觀控制，需建立起對(duì)系統(tǒng)內(nèi)各企業(yè)生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)過程的事前預(yù)測(cè)、事中控制、事后分析考核機(jī)制，從而促進(jìn)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)效益最大化。L 實(shí)行收支兩條線，收入戶與支出戶分開。應(yīng)用前提：L 區(qū)域范圍內(nèi)應(yīng)用（統(tǒng)收統(tǒng)支），如在全國(guó)范圍內(nèi)應(yīng)用須有先進(jìn)發(fā)達(dá)的銀行結(jié)算系統(tǒng)。對(duì)各項(xiàng)要款必須列明用途、數(shù)額、時(shí)間，經(jīng)營(yíng)者或其授權(quán)人批準(zhǔn)后方可撥出；二是超權(quán)限審批制。資金結(jié)算中心集中嚴(yán)格掌控集團(tuán)公司下屬各分子公司的賬戶，通過建立賬戶檔案集中管理；L 分子公司所有交易均需實(shí)時(shí)反映到內(nèi)部賬戶，內(nèi)部賬戶余額為企業(yè)實(shí)際支配的貨幣資金；L 分子公司間交易一律通過結(jié)算中心內(nèi)部賬戶結(jié)轉(zhuǎn)，反映為各自對(duì)應(yīng)的內(nèi)部賬戶作增減變化，但外部賬戶貨幣資金不作流通。L 資金結(jié)算中心集銀行金融管理和企業(yè)資金管理于一身，通過“結(jié)算管理”和“信貸管理”做好企業(yè)資金的調(diào)劑工作。它是一個(gè)獨(dú)立運(yùn)行的職能機(jī)構(gòu)。如何使資金的循環(huán)周轉(zhuǎn)順暢、迅速，進(jìn)而提高資金的使用效率，是財(cái)務(wù)管理者們所普遍關(guān)注的問題。用友ERPNC結(jié)算中心解決方案1. 方案背景財(cái)務(wù)管理是組織資金運(yùn)動(dòng)、處理財(cái)務(wù)關(guān)系的一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)管理工作，“財(cái)務(wù)管理要以資金管理為中心”、“資金是企業(yè)運(yùn)營(yíng)的血液”等觀點(diǎn)的提出確立了資金管理在財(cái)務(wù)管理中的中心地位。2. 集團(tuán)企業(yè)為什么要設(shè)立資金結(jié)算中心？資金管理是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的主要內(nèi)容，也是企業(yè)管理的核心之一。. 資金使用效率低，資金風(fēng)險(xiǎn)大L 對(duì)應(yīng)收款控制程度較弱，資金回籠及壞賬準(zhǔn)備無法科學(xué)管理；L 內(nèi)部單位互相拖欠，形成三角債，陷入資金困境；L 在資金狀況良好，償付能力較強(qiáng)的情況下，不能科學(xué)選擇合適的時(shí)點(diǎn)支付各類應(yīng)付款項(xiàng)，從而既建立企業(yè)信用，又爭(zhēng)取到較大的現(xiàn)金折扣；. 不利于規(guī)范財(cái)務(wù)管理，影響生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的正常進(jìn)行L 資金管理預(yù)算不完整，或資金預(yù)算無法落實(shí)，形同虛設(shè)；L 資金收支沒有全面合理的預(yù)測(cè)與控制，不能及時(shí)滿足生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要；L 缺乏資金管理的有效手段，影響企業(yè)財(cái)務(wù)管理工作以及對(duì)外信用度；3. 應(yīng)用模式分析. 資金結(jié)算中心在集團(tuán)企業(yè)的應(yīng)用分析結(jié)算中心通常是由企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部設(shè)立的，辦理內(nèi)部各成員或分子公司現(xiàn)金收付、往來結(jié)算和存貸業(yè)務(wù)管理的專門機(jī)構(gòu)。因?yàn)榻Y(jié)算中心資金管理調(diào)度的經(jīng)濟(jì)效益在很大程度上依賴于各分子公司的經(jīng)營(yíng)去實(shí)現(xiàn)，資金結(jié)算中心不同于集團(tuán)公司下的財(cái)務(wù)公司運(yùn)作模式，若資金結(jié)算中心以盈利為目的，則它的利益可能與公司整體利益相沖突，從而有悖于公司的總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。分子公司在日控制金額內(nèi)的支配如出現(xiàn)透支結(jié)算中心視為分子公司貸款，計(jì)收本金、利息；L 各分子公司在結(jié)算中心開設(shè)內(nèi)部賬戶，初始余額與外部賬戶余額對(duì)應(yīng)。. 緊密型（收支一條線）特點(diǎn)：L 集中開戶，全集團(tuán)只有一外部賬號(hào)，各分子公司在結(jié)算中心開設(shè)內(nèi)部賬戶；L 分子公司外部結(jié)算統(tǒng)一通過集團(tuán)外部賬戶進(jìn)行，業(yè)務(wù)發(fā)生在結(jié)算中心內(nèi)部賬戶同步增減處理；L 分子公司間內(nèi)部結(jié)算通過結(jié)算中心的內(nèi)部賬戶進(jìn)行劃轉(zhuǎn)；L 建立嚴(yán)格的審批制度：對(duì)各分子公司提出的用款申請(qǐng)有兩種管理方式：一是逐項(xiàng)審批制。L 由集團(tuán)統(tǒng)一制定現(xiàn)金管理的規(guī)定，包括收入和支出的規(guī)定，結(jié)算中心根據(jù)這些規(guī)定監(jiān)控各分子公司的現(xiàn)金繳納與支用。L 為了減少因分散管理而導(dǎo)致的現(xiàn)金沉淀增加，提高現(xiàn)金的周轉(zhuǎn)效率，節(jié)約資金成本，
規(guī)章制度相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1