用友erp-nc結算中心解決方案(已修改)
2025-05-08 07:20 本頁面
【正文】 用友ERPNC結算中心解決方案1. 方案背景財務管理是組織資金運動、處理財務關系的一項經濟管理工作，“財務管理要以資金管理為中心”、“資金是企業(yè)運營的血液”等觀點的提出確立了資金管理在財務管理中的中心地位。為加強行業(yè)或集團型企業(yè)資金管理，提高對資金的調控能力和使用效益，借鑒銀行資金管理模式，運用現(xiàn)代網絡技術、理財手段，成立資金結算中心，已成為大多數(shù)企業(yè)的共識?；诖?，用友ERPNC軟件提出了成熟的結算中心專項解決方案。2. 集團企業(yè)為什么要設立資金結算中心？資金管理是企業(yè)財務管理的主要內容，也是企業(yè)管理的核心之一。如何使資金的循環(huán)周轉順暢、迅速，進而提高資金的使用效率，是財務管理者們所普遍關注的問題。隨著企業(yè)集團規(guī)模擴大，資金往往處于分散狀態(tài)，資金的分散管理給企業(yè)集團，乃至一些希望進行統(tǒng)一管理的行業(yè)帶來了諸多問題，因此，建立起資金的集中管理體系勢在必行。. 資金管理分散，監(jiān)控不力L 下級單位多頭開戶，集團或上級單位無法及時了解其資金狀況；L 資金賬外循環(huán)，資金支出缺乏有效控制，資金流向不清楚；L 內部資金的余缺調劑不力， 閑置與短缺并存；L 資金貸款、擔保、投資缺乏有效控制，籌投資不能統(tǒng)籌規(guī)劃，財務費用較高。. 資金使用效率低，資金風險大L 對應收款控制程度較弱，資金回籠及壞賬準備無法科學管理；L 內部單位互相拖欠，形成三角債，陷入資金困境；L 在資金狀況良好，償付能力較強的情況下，不能科學選擇合適的時點支付各類應付款項，從而既建立企業(yè)信用，又爭取到較大的現(xiàn)金折扣；. 不利于規(guī)范財務管理，影響生產經營活動的正常進行L 資金管理預算不完整，或資金預算無法落實，形同虛設；L 資金收支沒有全面合理的預測與控制，不能及時滿足生產經營需要；L 缺乏資金管理的有效手段，影響企業(yè)財務管理工作以及對外信用度；3. 應用模式分析. 資金結算中心在集團企業(yè)的應用分析結算中心通常是由企業(yè)集團內部設立的，辦理內部各成員或分子公司現(xiàn)金收付、往來結算和存貸業(yè)務管理的專門機構。它是一個獨立運行的職能機構。. 資金結算中心的定位L 從組織機構設置上看，資金結算中心應該單獨設置，和會計部門平行。L 資金結算中心不應作為一個獨立核算、自負盈虧的利益主體。因為結算中心資金管理調度的經濟效益在很大程度上依賴于各分子公司的經營去實現(xiàn)，資金結算中心不同于集團公司下的財務公司運作模式，若資金結算中心以盈利為目的，則它的利益可能與公司整體利益相沖突，從而有悖于公司的總體經營目標。L 資金結算中心集銀行金融管理和企業(yè)資金管理于一身，通過“結算管理”和“信貸管理”做好企業(yè)資金的調劑工作。. 資金結算中心的應用模式. 松散型特點：L 集團公司與各分子公司按現(xiàn)狀開戶規(guī)則在外部銀行分別開戶，集團不作限制和約定。外分子公司外部賬戶可理解為結算中心為方便企業(yè)外部結算而設置的結算窗口，分子公司外部賬戶存款不為企業(yè)實際擁有，企業(yè)可支配結算中心規(guī)定的日控制金額，超額或大額資金流動需嚴格執(zhí)行逐級審批制度。分子公司在日控制金額內的支配如出現(xiàn)透支結算中心視為分子公司貸款，計收本金、利息；L 各分子公司在結算中心開設內部賬戶，初始余額與外部賬戶余額對應。資金結算中心集中嚴格掌控集團公司下屬各分子公司的賬戶，通過建立賬戶檔案集中管理；L 分子公司所有交易均需實時反映到內部賬戶，內部賬戶余額為企業(yè)實際支配的貨幣資金；L 分子公司間交易一律通過結算中心內部賬戶結轉，反映為各自對應的內部賬戶作增減變化，但外部賬戶貨幣資金不作流通。外部結算按業(yè)務規(guī)則正常進行；L 結算中心通過資金調撥令調撥下屬分子公司外部賬戶余額，調劑各分子公司資金余缺；定期進行核算，進行內部利益調整。應用前提：L 從集團角度看，內部交易量遠大于外部交易量；L 集團公司結算中心對分子公司有強大的資金管理控制權，各分子公司管理水平較高，令行禁止；L 集團公司及分子公司皆有較好的網絡硬件環(huán)境，且支持工作流，支持集中管理、協(xié)同商務運作的管理軟件作支撐，結算中心方能實時洞悉各分子公司運作，高效率地完成審批流，使分子公司的外部結算行為與其在結算中心的內部賬戶增減協(xié)同同步動作，進而保障資金調撥及時、正確、有效。. 緊密型（收支一條線）特點：L 集中開戶，全集團只有一外部賬號，各分子公司在結算中心開設內部賬戶；L 分子公司外部結算統(tǒng)一通過集團外部賬戶進
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