【正文】 .........................................149第三章 軟件開發(fā)任務書的編制與審批 .......................................................150第四章 軟件鑒定 .........................................................................151第五章 操作證管理 .......................................................................152第五章 企業(yè)管理負責人員責任制度文本 .....................................................1531 / 194公司管理制度文本 現(xiàn)代企業(yè)的一個重要標志就是企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)范化、制度化。規(guī)章制度側重于工作內(nèi)容、范圍和工作程序、方式，如管理細則、行政管理制度、生產(chǎn)經(jīng)營管理制度。內(nèi)部管理細則不同于企業(yè)章程。單一的規(guī)章制度只能調(diào)整局部關系和行為，內(nèi)部管理細則調(diào)整的是企業(yè)全局的關系和行為。 第二條 公司禁止任何所屬機構、個人損害公司的形象、聲譽。 第六條 公司鼓勵員工發(fā)揮才能，多作貢獻。 第九條 公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，歡迎員工就公司事務及發(fā)展提出合理化建議，對作出貢獻者公司予以獎勵、表彰。3 / 194 第十三條 公司推行崗位責任制，實行考勤、考核制度，端正工作作風和提高工作效率，反對辦事拖拉和不負責任的工作態(tài)度。 第十九條 維護公司聲譽，保護公司利益。 第二十三條 積極進取，勇于開拓，創(chuàng)新貢獻。 第二十七條 公司及全資下屬公司、企業(yè)（含 51%股權的全資、內(nèi)聯(lián)企業(yè)）的財務工作，都必須執(zhí)行本制度。 第二十九條 公司部會計師。財務部設部長、副部長 計劃財務部及各財務部，根據(jù)業(yè)務工作需要配備必要的會計人員。5 / 194 第三十一條 計劃財務部是公司的財務主管部門，除做好本部門各項業(yè)務工作外，負責從業(yè)務上對下屬各級財務部門和會計人員進行領導、指導、檢查、監(jiān)督。 第三十四條 下屬公司、企業(yè)的財務部設部長，在經(jīng)理領導下主持本單位的財務工作。 出納員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權債務帳目的登記工作。 第三十九條 財會人員在辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。公司對敢于堅持原則的財會人員予以表揚或獎勵。 移交交接包括移交人經(jīng)管的會計憑證、報表、帳目、款項、公章、實物及未了事項等。 第四十二條 公司采用國家規(guī)定的會計制度的會計科目和會計報表，并按有關的規(guī)定辦理會計事務。人民幣同其他貨幣折算，按國家規(guī)定的會計制度規(guī)定辦理。記載、書寫必須使用鋼筆，不得用鉛筆及圓珠筆書寫。 第四十八條 公司采用的會計處理方法，前后各期必須一致，非董事會同意，任何人不得隨意改變。 第五十一條 公司對境外的投資或在境外購置房屋等固定資產(chǎn)，必須經(jīng)董事會批準后方可行。 固定資產(chǎn)以不計留殘值提取折舊。作為投資的固定資產(chǎn)，應以投資協(xié)議約定的價格為原價。 （減除清理費用后的凈額）與固定資產(chǎn)凈值的差額，其收益轉入公積金，其損失作營業(yè)外支出處理。第四節(jié) 資金、現(xiàn)金、費用管理 第五十九條 計劃財務部和各財務部要加強對資產(chǎn)、資金、現(xiàn)金及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。 第六十二條 銀行帳戶印鑒的使用實行 3 章分管并用制。各單位應按月與銀行對帳單核對，未達收支，應作出調(diào)節(jié)表逐筆調(diào)節(jié)平衡。會款審批權限如下：屬預付貨款、定金的，10 萬元以下的（含10 萬元）由下屬公司、企業(yè)正、副經(jīng)理和財務部部長共同審批；10 萬元以上至 30 萬元的（含 30 萬元）由總會計師審批；30 萬元以上至 50 萬元的（含 50 萬元）由總會計師和主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理助理共同審批；50 萬元以上至 100 萬元的（含 100 萬元）由總經(jīng)理審批；100 萬元以上的由董事長審批。屬房地產(chǎn)開發(fā)和工業(yè)項目的，按已批準的合同的規(guī)定付款。 對違反上述規(guī)定的付款，財務人員有權且必須拒絕支付，并及時向上級請求處理。對到期的應收資金，各單位應督促經(jīng)辦人員及時催收；發(fā)現(xiàn)問題的，應及時上報請示處理。 第六十九條 嚴禁代外單位或私人轉帳套現(xiàn)和大額度（5000 元以上）支付往來或貿(mào)易現(xiàn)金。 第七十二條 各單位會計每月終要會同出納員盤點現(xiàn)金庫存一次，保證鈔帳相符。嚴禁空白支票在使用前先蓋上印章。 第七十六條 業(yè)務費實行包干制，按實現(xiàn)利潤的比例提取，由經(jīng)理掌握使用。 公司本部員工的差旅費，由各部、室部長（主任）審核，2022 元以下的由部會計師審批報銷，2022 元以上的由總會計師簽署后報總經(jīng)理審批報銷。其中，屬?？厣唐返?，還必須報經(jīng)?？夭块T批準后才能購置；非?？厣唐?，按第六十四條審批權限規(guī)定經(jīng)批準后才能購置。 第八十一條 各單位所創(chuàng)的外匯限于進出中貿(mào)易使用。金額 100 萬元以下的（含 100 萬元）由總會計師審批，100 萬元以上至 500 萬元的由總經(jīng)理審批，500萬元以上的由董事長審批。 第八十三條 嚴禁下屬公司、企業(yè)為外單位（含合資、合作企業(yè)）或個人擔保貸款。 第八十五條 有關資金使用的審批，臺審批人員出差時，由其指定代理人代為審批。 第八十八條 員工的工資標準和獎勵方法，由總會計師提出方案，報總經(jīng)理審定。14 / 194第六節(jié) 稅收及利潤分配 第九十二條 公司及下屬公司、企業(yè)依法向國家繳納稅金，不準偷稅漏稅。 第九十五條 倉庫必須建立嚴密的出入庫制度和保管規(guī)范，每月向財務部門報送一次庫存報表，報表同時抄送上級財務部門。第八節(jié) 會計憑證和檔案保管 第九十八條 各下屬公司、企業(yè)必須加強對發(fā)票的管理，安排專人負責發(fā)票的登記、領用、清理、核對工作。15 / 194 采用電子計算機記帳的，機器儲存和輸出的會計記錄視同會計帳簿，應專人負責妥善保管，至少 15 年。 第一百零四條 公司對員工實行合同化管理。第二節(jié) 編制及定編 第一百零六條 公司各職能部門、下屬公司、企業(yè)，用人實行定員、定崗。特殊情況必須提前聘用員工的，一律報總經(jīng)理審批。第三節(jié) 員工的聘（雇）用 第一百一十二條 各部門、下屬公司、企業(yè)對聘（雇）用員工應本著精簡原則，可聘可不聘的堅決不聘，無才無德的堅決不聘，有才無德的堅決不聘，真正做到按需錄用，擇才錄用，任人唯賢。 上述程序也適用于各級員工的解聘及續(xù)聘。 第一百一十七條 新聘（雇）員工，用人單位和受聘人必須填寫“雇用員工審批表”和“員工登記表” ，由用人單位簽署意見，擬定工作崗位，經(jīng)勞動人事部審查考核，符合聘雇條件者，先簽試用合同，經(jīng)培訓后試用半年至 1 年。 試作期間的工資，按擬定的工資下調(diào)一級發(fā)給。報勞動人事部備案。 第一百二十四條 員工的工資，由決定聘用者依照前條規(guī)定確定，由勞動人事部行文通知財務部門發(fā)放。員工享有相應的保險待遇。員工本人的醫(yī)藥費按規(guī)定憑縣級以上醫(yī)院報銷憑證核準報銷。具體如下： 1 年后，開始享有探親待遇； ，又不能利用工休假日團聚的，1 年可探望配偶 1 次 30 天，另按實際需要經(jīng)予路程假； ，又不能利用工休假日團聚的，未婚員工探望父母 1 年 1 次 20 天，已婚員工 4年 1 次 20 天，另按實際需要給予路程假。 第一百三十二條 婚假：法定婚假 3 天，晚婚（男 25 周歲、女 23 周歲）假 13 天，異地結婚可適當另給路程假，假期內(nèi)工資照發(fā)。 第一百三十五條 員工的直系親屬（父母、配偶和子女）死亡時，喪假 3 天；異地奔喪的適當另給路程假。第六節(jié) 辭職、辭退、開除 第一百三十七條 公司有權辭退不合格的員工。 用人單位辭退試用期人員，須填報“辭退員工審批表” ，經(jīng)批準后到人事部辦理辭退手續(xù)。 第一百四十一條 國家干部、職工要求調(diào)離本公司，必須經(jīng)勞動人呈部同意，報總經(jīng)理審批后，才能按程序辦理調(diào)動手續(xù)。 第一百四十四條 員工必須服從組織安排，遵守各項規(guī)章制度，凡有違反并經(jīng)教育不改者，公司有權予以解聘、辭退。未經(jīng)勞動人事部核實和領導批準的，不得辭退。員工或公司不續(xù)簽聘（雇）用合同的，到勞動人事部辦理終止合同手續(xù)。否則，勞動人事部不予辦理任何手續(xù)，給公司造成損失的，應負賠償責任。 第一百五十二條 本制度由勞動人事部負責執(zhí)行。文件形成后，屬董事會的由董事長簽發(fā)，屬公司的由總經(jīng)理簽發(fā)，屬黨內(nèi)的由黨委書記簽發(fā)。 第一百五十六條 文件由文印室負責校對，并送擬稿人核稿人審查合格后，方能復印、蓋章。 第一百五十九條 外來的文件由辦公室專人負責簽收。送件人應把文件內(nèi)容、報送日期、部門、接件人等事項清楚，并報告報送結果。秘密文件按保密規(guī)定，由專人印制、報送。第五章 行政管理第一節(jié) 總則 第一百五十三條 為完善公司的行政管理機制，建立規(guī)范化的行政管理，提高行政管理水平和工作效率，使公司各項行政工作有章可循，照章辦事，制定制度。不滿 1 年的按 1 年計。 第一百四十八條 員工嚴重違反規(guī)章制度、后果嚴重或者違法犯罪的，公司有權予以開除。 第一百四十六條 辭退員工，必須提前 1 個月通知被辭退者。用人單位無正當理由不得辭退合同期未滿的員工。 第一百四十三條 員工或用人單位認為其現(xiàn)工種不適合的，可向勞動人事部申請在公司內(nèi)部調(diào)換另一種工作。員工不得隨便辭職，用人單位不準無故辭退員工。但均須按本制度規(guī)定履行手續(xù)。 第一百三十六條 員工按國家規(guī)定享有年休假的，由勞動人事部會同各單位統(tǒng)籌安排員工休假。 ，工資照發(fā)，不影響原有有福利待遇。生產(chǎn)單位員工探親盡可能安排在春節(jié)統(tǒng)一放假。因工作生產(chǎn)需要不能休假的，節(jié)日按日工資 200%、假日按日工資 100%計增發(fā)給 加班工資或安排補休。 第一百二十八條 員工的獎金由公司、下屬公司、企業(yè)根據(jù)實際效益按有關規(guī)定提取、發(fā)放。員工表現(xiàn)好或貢獻大者，所在單位可將材料報監(jiān)察部及有關部門審核，經(jīng)總經(jīng)理批準后予提級及獎勵。 第一百二十二條 公司執(zhí)行董事會批準實行的工資系統(tǒng)列。批準錄用者與公司簽訂聘訂聘（雇）用合同；決定不錄者試用期滿退回原單位。 培訓內(nèi)容包括學習公司章程及規(guī)章制度，了解公司情況，學習崗位業(yè)務知識等 培訓由勞動人事部和用人單位共同負責。 、本公司、企業(yè)內(nèi)部調(diào)整； ，報請勞動人事部在公司系統(tǒng)內(nèi)調(diào)配。 第一百一十四條 公司聘用的員工，一律脫離原級職別，由公司按照需要和受聘人的實際才能予以聘任。嚴禁無指標雇用臨時工。 第一百零八條 下屬公司、企業(yè)屬下機構的設置、編制、調(diào)整或撤銷，由經(jīng)理提出方案，報總經(jīng)理批準后實施。員工與公司的關系為合同關系，雙方都必須遵守合同。第四章 人事管理第一節(jié) 總則 第一百零二條 為進一步完善人事管理制度，根據(jù)國家有關勞動人呈法規(guī)、政策及公司章程之規(guī)定，制定本制度。 第九十九條 會計憑證必須內(nèi)容真實、手續(xù)完備、數(shù)字準確、不得涂改、挖補，如事后發(fā)現(xiàn)差錯，也必須由經(jīng)辦人負責劃雙紅線并蓋章進行更正。 第九十七條 對庫存物資的盤盈盤虧，倉庫不得自行作財務處理。第七節(jié) 利潤上交和庫存物資財務管理 第九十四條 下屬公司、企業(yè)應上交公司的利潤（含基數(shù)利潤和分成利潤） ，必須在當年 12 月底前上交70%，余下 30%在下年 3 月底前交清。 第九十條 下屬公司、企業(yè)的資金按下達的利潤基數(shù)及實際完成的利潤額分別提取，采取平時預提、年終結算的方法，提取比例由總會計師擬訂，報總經(jīng)理審定。第五節(jié) 工資及獎金 第八十六條 公司實行“按勞取酬” 、 “多勞多得”的分配制度。會計人員對一切審批手續(xù)不完備的資金使用事項，都有權且必須拒絕辦理。借款按期參照銀行貸款計收本息。 第八十二條 下屬公司、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營所需資金原則上自行解決。各單位財務必須對投資的可行性報告提出評估意見，并加強對投入產(chǎn)出資金的管理。 第七十八條 非生產(chǎn)性的特殊開支，如贊助金、會費等在福利基金列支，2022 元以下由下屬公司、企業(yè)經(jīng)理審批，2022 元以上至 5000 元的由總會計師審批，5000 元以上由總經(jīng)理審批。提取后應專款專用，不得私分、貪污。 第七十五條 商品運雜費、保管費、包裝費、介紹費、手續(xù)費等，必須注明商品批次及購銷發(fā)票號碼，經(jīng)經(jīng)理批準后才能報銷。 第七十三條 領用空白支票，必須注明限額、日期、用途及使用期限，并視金額大小按第六十四條審批規(guī)定報批。 第七十條 嚴禁將公款存入私人帳戶，違者按貪污論處。禁止坐支營來收入現(xiàn)金。 第六十六條 各單位應建立資金回籠情況的跟蹤制度。 同一項目（含同一筆貿(mào)易）應按合計總額報批，不準為逃避審批而分列報批、支付。屬自帶匯票的，10 萬元以下的（含 10 萬元）由下屬公司、企業(yè)正、副經(jīng)理和財務部長共同審批；10 萬元以上至 50 萬元的（含 50 萬元）由總會計師審批；50 萬元以上至 100 萬元的（含 100 萬元）由總會計師和主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理助理共同審批；100 萬元以上至 200 萬元的（含 200 萬元）由總經(jīng)理審批；200 萬元以上的由董事長審批。付款審批單應附入付款憑證記帳備查。印