【正文】 N Y N Y N N Y 調(diào)入方：根據(jù)庫存量以及市場銷售形勢，提出申請 商務部：審核調(diào)撥申請單，查詢庫存（ Y/N）填寫預算清單并輸入調(diào)撥單 倉庫：審核調(diào)撥預算清單，調(diào)撥單，并打印調(diào)撥單，備貨；發(fā)貨（ Y/N） 根據(jù)原始單據(jù)，進行帳務處理 商務部：與調(diào)撥申請單配對、審核（ Y/N） 調(diào)撥申請單（一式二聯(lián)） 調(diào)撥預算清單 調(diào)撥單（一式四聯(lián)） 返回調(diào)入方修改 進入采購入庫流程； 返回商務部修改 調(diào)入方：清點實物入庫，在調(diào)撥單上簽字，定期與倉庫進行核對 業(yè)務會計：審核調(diào)撥單（ Y/N） 24 五、 內(nèi)部領用流程 （一）日常辦公用品領用 N Y N Y 各部門：根據(jù)需要提出領用需求 辦公室：月末匯總各部門領用清單 填寫內(nèi)部領用預算清單（一式二聯(lián)）。 客戶：提出需求 業(yè)務員：查詢庫存填寫預算清單，通知商務審核 業(yè)務員：通知倉庫備貨。 二零零一年十二月十五日 17 流程圖符號提示 業(yè) 務 流 程 票 據(jù) 流 程 業(yè)務或操作員 表 單 帳 務 處 理 18 ***有限責任公司 二、 流 程 一、 采購入庫流程 發(fā) 貨 N Y N Y Y N Y 業(yè)務員：制定銷 售計劃 營銷中心：匯總銷售計劃，查詢庫存，通 知商務，商務填寫預算清單 倉庫：清點實物，進行外觀驗收審核是否與采購訂單相符（ Y/N） 業(yè)務會計：審核、配對采購預算清單、入庫單、采購發(fā)票，是否相符（ Y/N） 供貨單位 商務部：審核采購預算清單，輸入訂單，發(fā)出采購指令 關聯(lián)生成入庫單（一式四聯(lián)）表 3，與預算清 單配 對 采購預算清單（一式四聯(lián)） 。標牌上 應標明商品的名稱、編號、規(guī)格、型號批次及收、發(fā)、存情況。 年中和年終倉庫應協(xié)同財務部和其他有關部門對公司庫存商品進行全面盤點，編制盤點表，并與帳面余額核對，帳實不符的要分析原因，明確責任，提請有關部門處理。 對待檢的物資作出明顯的標識以便追溯。對低于最低存量或超過最高存量的商品，倉庫要及時報告商務部、財務部。 15 總倉庫不定期對各分倉庫進行抽查盤點，賬實不符的予以通報處理。每隔一星期與總倉庫核銷調(diào)撥清單。 各分倉庫應嚴格按照公司要求記錄庫存商品帳。 （ 6） 業(yè)務員收到倉庫通知后應及時與客戶聯(lián)系，將返修商品及時送達客戶。 （ 2） 一般返修由業(yè)務員負責將返修商品送到倉庫。 ④ 因供貨方質(zhì)量原因造成的退貨，由商務部根據(jù)合同追究供貨方責任。 ① 由于客戶原因造成的退貨，由業(yè)務員與客戶協(xié)調(diào)，積極挽回這部份退貨損失，退貨損失包括商品跌價損失、來回運輸費和差旅費。 （ 9） 采購退貨商品由倉庫及時通知商務編制紅字采購訂單，然后倉庫根據(jù)審核過的紅字采購訂單關 聯(lián)紅字入庫單。 （ 5） 倉庫應核對并清點退貨商品，與紅字銷售訂單核對無誤后關聯(lián)退貨單，并辦理退貨手續(xù)。 （ 2） 在退貨過程中盡量應避免商品包裝不全、有污跡、破損等情況。 （ 4） 業(yè)務員將商品送交客戶，并將取得客簽字確認的發(fā)貨單送交業(yè)務會計。 12 更換商品管理 （ 1） 經(jīng)維修部維修鑒定后，無法維修恢復正常使用的商品，業(yè)務員填寫紅字銷售預算清單，同時填寫更換出庫商品預算清單，經(jīng)部門經(jīng)理審核批準。 借用人離職，必須經(jīng)倉庫審查后才可放行。 借條視同實物管理，丟失由責任人賠償。 工具借用指維修和技服部門常用工具的借用，由部門主管審批。 其他借用包括設備外借或工具借用。 倉庫根據(jù)核對無誤的訂單關聯(lián)生成發(fā)貨單和出庫單，發(fā)貨單和出庫單一式四聯(lián)，一聯(lián)倉庫，一聯(lián)商務，一聯(lián)領用部門，一聯(lián)業(yè)務會計。 辦公設備的一次領用金額在 100 元以下（含 100 元）的，由部門主管在預算額度內(nèi)審批，一次領用金額在 100 元以上 500 元以下（含 500 元）的由部門經(jīng)理在預算額度審批，一次 領用金額在 500 元以上或超出預算額度的由總經(jīng)理審批。 日常辦公用品一次領用金額在 100 元以下（含 100 元）的，由部門主管在預算額度內(nèi)審批，一次領用金額在 100 元以上 500 元以下（含 500 元）的由部門經(jīng)理在預算額度審批，一次領用金額在 500 元以上或超出預算額度的由總 經(jīng)理審批。 倉庫每日將調(diào)撥單和辦事處上報調(diào)撥單日列表核對無誤后一并報送業(yè)務會計。 商務審核調(diào)撥申請單，調(diào)撥申請單輸入有誤的，通知調(diào)入方重新填寫；庫存商品短缺的，參照采購入庫流 程辦理采購入庫；審核無誤的根據(jù)調(diào)撥申請單填寫調(diào)撥預算清單，并輸入調(diào)撥單。 銷售贈送商品必須在預算清單單和出庫單自定義欄內(nèi)注明“贈送”字樣，出庫單上必須輸入商品數(shù)量、單價、金額。 業(yè)務員在批準的銷售贈送商品額度內(nèi)，根據(jù)下列權(quán)限辦理相關手續(xù)。 采購贈送指公司采購商品時供貨商贈送商品給本公司；銷售贈送指本公司業(yè)務員銷售商品給客戶時贈送商品給客戶。 業(yè)務員送貨后，取得經(jīng)客戶簽字確認的送貨單。 內(nèi)勤人員每日編制銷售日報表，與現(xiàn)金、支票核對相符后交財務部，銷售日報表一式三份，一份留底，一份交財務部核銷，一份交倉庫核銷。 （ 3） 款未收、票已開：業(yè)務員填寫預算清單，內(nèi)勤人員根據(jù)預算清單開 票，并在預算清單上加蓋“票已開”章，如果是開普通發(fā)票的，提貨聯(lián)給業(yè)務員，并將發(fā)票號碼寫在預算清單上；如果是開增值稅發(fā)票的，將發(fā)票號碼寫在預算清單上；業(yè)務員再將預算清單送交倉庫提貨，倉庫根據(jù)預算清單發(fā)貨。 根據(jù)銷售時是否收錢和是否開發(fā)票可分為下列四種情況： （ 1） 款已收、票已開：業(yè)務員收款后將預算清單和錢交內(nèi)勤人員核對清點，內(nèi)勤人員在預算清單上加蓋“錢已收”章，再根據(jù)預算清單開票，在預算清單上加蓋“票已開”章，如果是開普通發(fā)票的，提貨聯(lián)給業(yè)務員，并將發(fā)票號碼寫在預算清單上，如果是開增值稅發(fā)票的，將發(fā)票號碼寫在預算清單上；業(yè)務員將預 算清單送交倉庫提貨，倉庫根據(jù)預算清單發(fā)貨。 企業(yè)產(chǎn)品推廣部店面擺放樣品可直接銷售給客戶，