公司風(fēng)險(xiǎn)控制管理制度-全文預(yù)覽
【正文】 險(xiǎn)管理體系建設(shè)；（二） 是否按要求參與了風(fēng)險(xiǎn)管理的各項(xiàng)工作；（三） 風(fēng)險(xiǎn)管理職責(zé)是否得到了清晰的界定和落實(shí)；（四） 重大風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控報(bào)告和預(yù)警應(yīng)對(duì)是否全面、及時(shí)、有效；（五） 有無(wú)超出預(yù)警范圍的重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，并對(duì)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)造成重大影響。對(duì)內(nèi)控所涉及的重要崗位可設(shè)置一崗雙人、雙職、雙責(zé)，相互制約；明確該崗位的上級(jí)部門(mén)或人員對(duì)其應(yīng)采取的監(jiān)督措施和應(yīng)負(fù)的監(jiān)督責(zé)任；將該崗位作為內(nèi)部審計(jì)的重點(diǎn)等。結(jié)合內(nèi)控的有關(guān)要求、方法、標(biāo)準(zhǔn)與流程，明確規(guī)定審計(jì)檢查的對(duì)象、內(nèi)容、方式和負(fù)責(zé)審計(jì)檢查的部門(mén)等；（六）建立內(nèi)控考核評(píng)價(jià)制度。對(duì)內(nèi)控所涉及的各崗位明確規(guī)定授權(quán)的對(duì)象、 條件、范圍和額度等，任何組織和個(gè)人不得超越授權(quán)做出風(fēng)險(xiǎn)性決定；（二）建立內(nèi)控報(bào)告制度。第五章 風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案第三十一條 公司根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，針對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)或每一項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)制定風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案。第二十九條 各風(fēng)險(xiǎn)管理單位建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及監(jiān)控體系，由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)統(tǒng)一管理，嚴(yán)密監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)值接近閥值時(shí)啟動(dòng)預(yù)警機(jī)制。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分析結(jié)果中關(guān)鍵監(jiān)控指標(biāo)達(dá)到預(yù)警值，各職能部門(mén)及子公司應(yīng)積極采取防范措施，將實(shí)施結(jié)果及時(shí)提交公司風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。第二十四條 每一文檔應(yīng)包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估所存在的假設(shè)、評(píng)估方法、數(shù)據(jù)來(lái)源及評(píng)估結(jié)果。第二十條 財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)評(píng)估公司投融資財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及公司經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)狀況，并向風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)提交有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估文檔。第十六條 公司可以采用多種方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)信息收集與識(shí)別工作，包括資料查閱法、問(wèn)卷調(diào)查法、面談采訪法、歷史事件分析法等。第十二條 在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)方面，廣泛收集國(guó)內(nèi)外公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)失控導(dǎo)致危機(jī)的案例，收集與公司獲利能力、資產(chǎn)營(yíng)運(yùn)能力、償債能力、發(fā)展能力指標(biāo)的重要信息，重點(diǎn)關(guān)注成本核算、資金結(jié)算和現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)中曾發(fā)生或易發(fā)生錯(cuò)誤的業(yè)務(wù)流程或環(huán)節(jié)。（一）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)：由董事會(huì)負(fù)責(zé)管理與監(jiān)控；（二）運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：由職能部門(mén)負(fù)責(zé)各自所轄業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的管理與監(jiān)控；（三）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)：由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)系統(tǒng)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管理與監(jiān)控；（四）法律風(fēng)險(xiǎn)：由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督公司各系統(tǒng)行為的合規(guī)性及合法性。第六條 公司根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)制定風(fēng)險(xiǎn)管控原則。第三條 按照公
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