建筑施工企業(yè)費用報銷流程管理規(guī)定-全文預(yù)覽
【正文】 單位月度、年度預(yù)算的使用情況和實際資金情況，簽署審核付款意見，對整個報銷的合法性、合規(guī)性承擔(dān)責(zé)任。經(jīng)辦人對其發(fā)生費用的真實、合理、合法、完整性負(fù)責(zé)，嚴(yán)禁虛報、假公濟私。②當(dāng)年費用一般應(yīng)在當(dāng)年12月31日前報銷處理完畢。⑥費用報銷單分差旅費報銷單、招待費用報銷單和費用報銷單，差旅費報銷填差旅費報銷單，其他所有費用填費用報銷單；其他報銷附件要求①除發(fā)票外，其他附件、報表必須合法、合規(guī)，有相關(guān)責(zé)任人的簽字審批，業(yè)務(wù)招待費的報銷報銷人對應(yīng)說明的事項根據(jù)管理需要要求填寫費用說明清單，但費用說明清單不做為原始入帳憑證。②報銷事項的內(nèi)容、用途說明必須清晰準(zhǔn)確，并注明費用歸屬（屬于哪個單位或項目，便于分類核算或轉(zhuǎn)賬），必要時附清單詳細說明。④發(fā)票抬頭與公司名稱應(yīng)一致，并具有規(guī)定印章（公章或財務(wù)專用章或發(fā)票專用章等）。第七條 報銷的要求發(fā)票的基本要求①發(fā)票必須合法、真實、有效。員工在財務(wù)部門有借款余額或上次借款尚未歸還或核銷的，除非有特殊情況，否則不允許再次借款；費用報銷時，如無特殊理由，應(yīng)先歸還借款，扣除借款后有余額的，按余額付款。第六條 員工借款日常費用開支原則上不允許員工借款，應(yīng)由個人先墊支，事后報銷；符合《貨幣資金管理制度》或大額開支確需借備用金的，根據(jù)費用預(yù)算，填報《借款審批表》報批后，到所屬財務(wù)部門申領(lǐng)借款。第三條 各單位可根據(jù)本規(guī)定，結(jié)合本單位實際情況，制定相應(yīng)的費用報銷細則或?qū)嵤┺k法，并報公司審核后在本單位實施。第二條 本規(guī)定適用于公司內(nèi)部各獨立核算單位、全資子公司和控股子公司（以下簡稱“各單位”）。權(quán)簽人享有在規(guī)定管理權(quán)限內(nèi)對報銷付款簽字審核審批的權(quán)利，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任和對費用真實、
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1