費(fèi)用報銷制度及流程-全文預(yù)覽
【正文】 部歸口統(tǒng)一購買?？偨?jīng)理審批簽字：最后審批。部門負(fù)責(zé)人審核（費(fèi)用類報帳）：對費(fèi)用的真實性、合理性，報帳票據(jù)的完整性、規(guī)范性及價款正確性等審核確認(rèn)。第五條、費(fèi)用報銷程序一、經(jīng)辦人員整理好需要報帳的發(fā)票和單據(jù) → 根據(jù)報帳內(nèi)容填寫費(fèi)用報銷單 →部門負(fù)責(zé)人審批簽字 → 財務(wù)出納審核票據(jù)、金額簽字 →財務(wù)負(fù)責(zé)人審批簽字→經(jīng)財務(wù)人員簽字通過的費(fèi)用報銷單呈給公司負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)簽字→經(jīng)辦人員持手續(xù)齊全的費(fèi)用報銷單到財務(wù)報銷。原則上對外結(jié)算時超過一千元人民幣的一律轉(zhuǎn)賬結(jié)算（支票或網(wǎng)銀匯款等方式）。對填寫不正確的發(fā)票財務(wù)部有權(quán)拒絕付款，退回經(jīng)辦人重新?lián)Q開回符合要求的發(fā)票再報銷。三、報帳票據(jù)或發(fā)票的取得要求公司員工外出辦事產(chǎn)生費(fèi)用，均應(yīng)取得足以證明活動真實性、合法性、準(zhǔn)確性及完整行的票據(jù)（發(fā)票聯(lián)或收執(zhí)聯(lián)），公司的名稱要正確填寫，經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容、發(fā)生的時間真實，涉及實物的其數(shù)量單價金額準(zhǔn)確，要加蓋收款單位的財務(wù)章、發(fā)票章或公章，購買的物品需要驗收入庫的要隨發(fā)票附入庫單，并憑此報帳；特殊情況不能取得合法票據(jù)的，由經(jīng)辦人請示領(lǐng)導(dǎo)。二、費(fèi)用報銷單的填寫要求摘要欄簡明扼要，能反映經(jīng)濟(jì)活動內(nèi)容即可，如“招待費(fèi)”、“電話費(fèi)”等。第一級為部門負(fù)責(zé)人審查，對報銷的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的真實性審核并簽字確認(rèn)。 第二條、公司對報銷的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實行三級審核制度。 第三條、費(fèi)用報銷的相關(guān)要求一、費(fèi)用的報銷一律填寫費(fèi)用報銷單。簽名模式清晰可辯，使用與身份證一致的姓名。財務(wù)部門在報銷時要認(rèn)真審核發(fā)票等原始憑證。結(jié)帳人屬單位性質(zhì)的所提供的發(fā)票或收據(jù)必須加蓋公章或財務(wù)專用章。三、外單位結(jié)賬不受此限制，但本公司經(jīng)辦人員在接到對方結(jié)賬要求時需及時與公司財務(wù)預(yù)約。四、費(fèi)用報銷審批流程圖如下部門負(fù)責(zé)人審批簽字出納審核發(fā)票及金額等財務(wù)
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