北汽資金管理制度f(wàn)inal新華信-全文預(yù)覽
【正文】 人?，F(xiàn)金日記賬要做到日清月結(jié)，賬款相符。出納人員不得兼任稽核，不得登記除現(xiàn)金及銀行日記賬以外的賬目。第二十四條 資金支付的審批流程（按如下程序逐級(jí)審批，直到達(dá)到批準(zhǔn)權(quán)限為止）：（1） 計(jì)劃預(yù)算內(nèi)資金支付審批流程：公司總部：部門(mén)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人→部門(mén)經(jīng)理→中心總監(jiān)→執(zhí)行總裁→財(cái)務(wù)部經(jīng)理5 / 8事業(yè)部：事業(yè)部業(yè)務(wù)經(jīng)辦單位→部門(mén)經(jīng)理→事業(yè)部總經(jīng)理→財(cái)務(wù)部經(jīng)理（2） 計(jì)劃預(yù)算外資金支付需在追加預(yù)算批準(zhǔn)后，執(zhí)行計(jì)劃預(yù)算內(nèi)資金支付審批流程。第二十三條 資金支付審批的依據(jù)及條件：（1） 財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)審核付款申請(qǐng)是否符合預(yù)算、所附文件單據(jù)是否充分。第二十二條 所有的付款，付款部門(mén)須按要求填制付款申請(qǐng)單，根據(jù)資金支付批準(zhǔn)權(quán)限，逐級(jí)進(jìn)行資金支付審批。第二十條 任何事業(yè)部和個(gè)人不得截留收入，不得自收自支，嚴(yán)禁設(shè)立“小金庫(kù)” 。第十八條 對(duì)于沒(méi)有列入資金計(jì)劃的項(xiàng)目，公司財(cái)務(wù)部門(mén)不得予以付款。一旦發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)立即向公司財(cái)務(wù)部匯報(bào)并妥善處理。第十一條 公司財(cái)務(wù)部具體負(fù)責(zé)公司銀行賬戶(hù)的開(kāi)立、撤銷(xiāo)及各事業(yè)部銀行賬戶(hù)開(kāi)立、撤銷(xiāo)的規(guī)劃、審批、檢查及考核工作；事業(yè)部的財(cái)務(wù)科根據(jù)公司財(cái)務(wù)部的安排，對(duì)本公司銀行賬戶(hù)的使用情況按不同類(lèi)別進(jìn)行日常管理，并接受公司總部財(cái)務(wù)部的統(tǒng)一調(diào)度、檢查和考核。（3） 在批準(zhǔn)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃預(yù)算內(nèi)，按時(shí)向公司財(cái)務(wù)部上報(bào)用款計(jì)劃。（8） 提出對(duì)公司閑置資金的保值、增值的建議，經(jīng)批準(zhǔn)后負(fù)責(zé)執(zhí)行。（4） 對(duì)事業(yè)部所需資金的審批、撥付及限額以上的直接對(duì)外付款。 第七條 公司對(duì)資金的支付實(shí)行分級(jí)授權(quán)批準(zhǔn)制度。第三條 本制度中，除特殊注明之外， “公司”是指北京汽車(chē)制造廠(chǎng)有限公司， “事業(yè)部”是指公司下屬的營(yíng)銷(xiāo)事業(yè)部、順義制造事業(yè)部和朝陽(yáng)制造事業(yè)部。第二條 公司各部門(mén)、事業(yè)部、下屬子公司都必須嚴(yán)
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