北汽資金管理制度final新華信-全文預覽
【正文】 人?，F(xiàn)金日記賬要做到日清月結(jié)，賬款相符。出納人員不得兼任稽核，不得登記除現(xiàn)金及銀行日記賬以外的賬目。第二十四條 資金支付的審批流程（按如下程序逐級審批，直到達到批準權(quán)限為止）：（1） 計劃預算內(nèi)資金支付審批流程：公司總部：部門業(yè)務經(jīng)辦人→部門經(jīng)理→中心總監(jiān)→執(zhí)行總裁→財務部經(jīng)理5 / 8事業(yè)部：事業(yè)部業(yè)務經(jīng)辦單位→部門經(jīng)理→事業(yè)部總經(jīng)理→財務部經(jīng)理（2） 計劃預算外資金支付需在追加預算批準后，執(zhí)行計劃預算內(nèi)資金支付審批流程。第二十三條 資金支付審批的依據(jù)及條件：（1） 財務部門負責審核付款申請是否符合預算、所附文件單據(jù)是否充分。第二十二條 所有的付款，付款部門須按要求填制付款申請單，根據(jù)資金支付批準權(quán)限，逐級進行資金支付審批。第二十條 任何事業(yè)部和個人不得截留收入，不得自收自支，嚴禁設立“小金庫” 。第十八條 對于沒有列入資金計劃的項目，公司財務部門不得予以付款。一旦發(fā)現(xiàn)問題，應立即向公司財務部匯報并妥善處理。第十一條 公司財務部具體負責公司銀行賬戶的開立、撤銷及各事業(yè)部銀行賬戶開立、撤銷的規(guī)劃、審批、檢查及考核工作；事業(yè)部的財務科根據(jù)公司財務部的安排，對本公司銀行賬戶的使用情況按不同類別進行日常管理，并接受公司總部財務部的統(tǒng)一調(diào)度、檢查和考核。（3） 在批準的生產(chǎn)經(jīng)營計劃預算內(nèi)，按時向公司財務部上報用款計劃。（8） 提出對公司閑置資金的保值、增值的建議，經(jīng)批準后負責執(zhí)行。（4） 對事業(yè)部所需資金的審批、撥付及限額以上的直接對外付款。 第七條 公司對資金的支付實行分級授權(quán)批準制度。第三條 本制度中，除特殊注明之外， “公司”是指北京汽車制造廠有限公司， “事業(yè)部”是指公司下屬的營銷事業(yè)部、順義制造事業(yè)部和朝陽制造事業(yè)部。第二條 公司各部門、事業(yè)部、下屬子公司都必須嚴
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