論文_：中小企業(yè)信用管理探討-全文預(yù)覽
【正文】 代償率較高，而且后續(xù)資金補(bǔ)充不足，銀行方面也對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)失去了信心；另外因一些擔(dān)保對(duì)象范 圍很寬，違規(guī)經(jīng)營的現(xiàn)象大有存在；面對(duì)快速發(fā)展的擔(dān)保行業(yè)，熟悉擔(dān)保業(yè)務(wù)的專業(yè)人才卻相對(duì)缺少； （四）中小企業(yè)征信服務(wù)體系建設(shè)緩慢 征信服務(wù)體系是實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)信用信息查詢、交流和共享的社會(huì)化中介平臺(tái)，是建立中介機(jī)構(gòu)、信用信息征集和評(píng)價(jià)功能的體系。國家及各地方政府推行的信用法規(guī)都很不完善，收效甚微，使社會(huì)經(jīng)濟(jì)主體的經(jīng)濟(jì)行為缺乏強(qiáng)制性約束，誠信成本高，反之失信成本低收益大，也就造成一些中小企業(yè)違約不講信用的收益遠(yuǎn)比付出的代價(jià)大，從而出現(xiàn)了守信的市場(chǎng)主體退出市場(chǎng)或者自動(dòng)放棄守信原則現(xiàn)象。 許多企業(yè)或多或少帶有國有、集體的成份，許多國有中小企業(yè)產(chǎn)權(quán)改革步伐小，改革效果不明顯。有些企業(yè)甚至通過虛設(shè)分公司，開設(shè)多個(gè)不同的賬戶，以達(dá)到其套利的目的。許多中小企業(yè)企業(yè)在生產(chǎn)的過程中，之所以使用劣質(zhì)、有害的原材料，采用非法生產(chǎn)方式，是因?yàn)闆]有嚴(yán)格的質(zhì)量管理體系或認(rèn)證。大量的商業(yè)、商品往來都發(fā)生在中小企業(yè)之間，企業(yè)為了節(jié)約成本和擴(kuò)大銷售，常常利用信用合同、協(xié)議、授權(quán)、承諾等信用交易方式。 三、 我國中小企業(yè)信用管理存在的主要問題 （一）融資信用不足 現(xiàn)在有很多的中小企業(yè)不重視融資信用，不愿意守信還貸。 在建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制和我國即將加入世界貿(mào)易組織的情況 下，沒有良好的信用，將難以保證中小企業(yè)的健康發(fā)展和社會(huì)經(jīng)濟(jì)的安全運(yùn)行。中小企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營決策普遍由其所有者全權(quán)決定，這就意味著中小企業(yè)缺乏有效 的管理制度企業(yè)管理只是單純地依靠經(jīng)營者的經(jīng)營理念與風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)這些經(jīng)營理念與管理意識(shí)直接決定了企業(yè)的日常業(yè)務(wù)處理和重大經(jīng)營決策。由此引發(fā)的中小企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，兩者直接促成了中小企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)客戶資源往往散落或壟斷在業(yè)務(wù)人員手中，業(yè)務(wù)人員 通過客戶資源來 牟取私利或?qū)居憙r(jià)還價(jià) 。為避免因受信入倒閉、欺詐、經(jīng)營不善而破產(chǎn)或故意賴賬等原因而造成授信人的損失，應(yīng)在 交易之前盡可能了解對(duì)方的信用狀況，其作用包括如下幾點(diǎn)： 1提高社會(huì)道德水準(zhǔn)； 2 避免及減少信用風(fēng)險(xiǎn)； 3 促進(jìn)交易，協(xié)助市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展； 4 活躍金融市場(chǎng)。內(nèi)部資情調(diào)查是指除了調(diào)查或驗(yàn)證他人信用以外，還包括求取他人對(duì)自己的信任的意思 ， 是包括對(duì)自身的信用調(diào)查 ； 外部資信調(diào)查是指調(diào)查或驗(yàn)證他人信用；是被調(diào)查者以外的人所作的信用調(diào)查 。說簡單點(diǎn)， 信用政策就是在現(xiàn)金流和收益率上實(shí)現(xiàn)最優(yōu)的結(jié)果 ， 但是這并 不 是最終目的 ,而且 ， 這套信用政策必須讓所有相關(guān)的人員真正理解和貫徹執(zhí)行 。 企業(yè)信用管理是一種有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生或風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生程度的管理機(jī)制 ，是 企業(yè)管理的一個(gè)重要組成部分 ，它 涉及多方面的內(nèi)容 ,主要包括制定信用管理政策 、 企業(yè)資信調(diào)查 、 應(yīng)收賬款管理和企業(yè)客戶管理 四 個(gè)方面 。針對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中廣泛存在的這種中小企業(yè)信用缺失現(xiàn)象，要全面分析中小企業(yè)的信用發(fā)展?fàn)顩r，必須建立一套完善的信用評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，以引導(dǎo)中小企業(yè)加強(qiáng)自身信用建設(shè)，然后建立企業(yè)守信激勵(lì)、失信懲戒機(jī)制，改善信用狀況提高整體素質(zhì)和綜合競爭力，這 對(duì)中小企業(yè)的健康發(fā)展具有重要的現(xiàn)實(shí)意義 。因此，當(dāng)務(wù)之急就是提高中小企業(yè)信用管理能力，來降低企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)。 關(guān)鍵詞 ： 中小企業(yè)；信用管理；信用對(duì)策 一、選題的背景及意義 （一）選題的基本背景 1978 年改革開放后，特別是黨的十五大以來，我國中小企業(yè)迅速發(fā)展，而信用是企業(yè)賴以生存和發(fā)展的基本條件，我國從計(jì)劃經(jīng)濟(jì)過渡到市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)僅有三十多年的時(shí)間，信用基礎(chǔ)十分的薄弱。 而企業(yè)作為社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的微觀主體，其信用狀況直接關(guān)系到我國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序的建立及完善?，F(xiàn)在的 企業(yè)競爭日益激烈，信用也就越來越成為企業(yè)的核心資源，并決定著企業(yè)的發(fā)展。提高企業(yè)的信用水平和重建企業(yè)信用已經(jīng)成為了
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