【正文】 金合同期限為 5年以上 C．基金募集金額不低于 2億元人民幣 D．基金份額持有人不少于 1000人 E．基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件 23．因以下 ( )原因?qū)е碌幕鸱墙灰走^戶需向基金銷售網(wǎng)點申請辦理。 A．組合證券 B．現(xiàn)金替代 C．現(xiàn)金差額 D．其他對價 E． ETF份額 19．目前我國開放式基金的登記體系有 ( )。 A．已知價法 B．未知價法 C．賬面價值法 D．估計價值法 15．投資者將上市開放式基金份額從證券登記系統(tǒng)轉(zhuǎn)入 TA系統(tǒng)，自 ( )日始，投資者可以在轉(zhuǎn)入方代銷機構(gòu)基金管理人處申報贖回基金份額。 A．網(wǎng)上發(fā)售 B．網(wǎng)下發(fā)售 C．回?fù)軝C制 D．回購機制 11．在 ETF的募集期內(nèi)，根據(jù)投資者認(rèn)購渠道的不同，可分為 ( )。 A． 100 B． 1000 C． 500 D． 10000 7．根據(jù)《證券投資基金法》的要求，國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理封閉式基金之日起 ( )作出核準(zhǔn)的決定。 A． 3 B． 5 C． 7 D． 9 3．開放式基金的基金合同生效要求所募集金額不少于 ( )。 A．對 B．錯 31．基金估值方法一經(jīng)確定，不得變更。 A．對 B．錯 26．基金管理費率和基金托管費率都是由基金管理人確定。 A．股票 B．債券 C．銀行存款 D．配股權(quán)證 E．清算備付金 三、判斷題 (每小題 0． 5 分，答對得 0． 5分，答錯倒扣 0． 5分，不答不得分，共 30 分，扣分僅限于本題范圍之內(nèi)，判斷以下各小題的對錯，正確的選 √ 、錯誤的選 ) 22．因基金估值錯誤給投資者造成損失的應(yīng)先由基金托管人承擔(dān)。 A．目前，我國證券投資基金的交易費主要包括印花稅、交易傭金、過戶費、經(jīng)手費、證管費 B．交易傭金調(diào)整為成交金額的 0． 25％ C．過戶費按照成交金額的 0． 05％收取 D．交易傭金調(diào)整為成交金額的 0． 5％ 18．在我國， ( )不屬于證券投資基金的交易費用。 A．基金托管人與外部專業(yè)機構(gòu) B．基金管理人與基金持有人 C．基金管理人和基金托管人 D．基金管理人與外部專業(yè)機構(gòu) 14．估值方法的 ( )是指基金在進行資產(chǎn)估值時均應(yīng)采取同樣的估值方法，遵守同樣的估值規(guī)則。 A．日 B．周 C．月 D．季 10．不屬于基金運作費用的是 ( )。 A．基金轉(zhuǎn)換費 B．基金管理人的管理費 C．基金托管人的托管費 D．銷售服務(wù)費 6．目前，我國債券基金的管理費一般低于 ( )。 A．證監(jiān)會 B．基金管理公司 C．基金托管人 D．基金持有人 2．基金估值時，對于持有的未上市的配股和增發(fā)新股， ( )。 A．對 B．錯 36．廣告的目的就是通知、影響和勸說目標(biāo)市場。 A．對 B．錯 32．市場營銷的控制過程包括三個步驟：首先，管理部門設(shè)定具體的營銷目標(biāo)；其次 ，衡量企業(yè)在市場中的業(yè)績；最后，估計期望業(yè)績和實際業(yè)績之間存在差異的原因。 A．對 B．錯 28．基金產(chǎn)品的定價對于營銷的成功來說并不是關(guān)鍵的因素。 A．市場營銷分析 B．市場營銷計劃 C．市場營銷實施 D．市場營銷控制 E．市場營銷渠道 24．市場營銷組合的四大要素分別是產(chǎn)品、 ( )。 A．電話服務(wù)中心 B．自動傳真、電子信 箱與手機短信 C． “ 一對一 ” 專人服務(wù) D．互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用 E．媒體和宣傳手冊的利用 20．證券投資基金市場營銷涉及的內(nèi)容包括 ( )四個層次。 A．直銷 B．代銷 C．包銷 D．促銷 E．分銷 16．我國開放式基金目前的主要營銷渠道是 ( )。 A．直銷 B．分銷 C．銀行 D．保險公司 12． 基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人的其他基金的過往業(yè)績，但基金合同生效不足 ( )的除外。 A．電話服務(wù)中心 B．自動傳真、電子信箱與手機短信 C． 一對二 專人服務(wù) D．互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用 8． ( )是為投資額較大的個人投資者和機構(gòu)投資者提供的最具個性化的服務(wù)。 A．基金過往業(yè)績并不預(yù)示基金的未來表現(xiàn) B．基金不得以任何形式向投資人保證獲利或者承諾最低收益，經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)設(shè)立的特殊品種的基金除外 C．中國證監(jiān)會對基金的核準(zhǔn)代表其對基金的風(fēng)險和收益作出的實質(zhì)性判斷 D．投資基金的風(fēng)險由投資人承擔(dān) 4．不包括在營銷組合四大要素之中的是 ( )。 A．對 B．錯 30．真實性原則是基金信息披露最根本、最重要的原則。 A．對 B．錯 26．年度報告的披露時間為每個基金會計年度結(jié)束后 90日內(nèi)。 A．對 B．錯 22．基金信息披露的實質(zhì)性原則包括規(guī)范性原則、易解性原則、易得性原則。 A．基金合同 B．基金招募說明書 C．托管協(xié)議 D．年度報告 E．基金份額發(fā)售公告 三、判斷題 (每小題 0． 5 分，答對得 0． 5分，答錯倒扣 0． 5分，不答不得分，共 30 分，扣分僅限于本題范圍之內(nèi)，判斷以下各小題的對錯，正確的選 √ 、錯誤的選 ) 18．基金管理人辦理的信息披露事項具體涉及基金募集、上市 交易、投資運作、凈值披露等各環(huán)節(jié)。 A．基金運作方式 B．基金資產(chǎn)的估值 C．基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要 D．基金收益分配原則 E．基金資產(chǎn)凈值的計算方法 14．基金信息披露的形式性原則是指 ( )。 A．《基金信息披露管理辦法》 B．《招募說明書的內(nèi)容與格式》 C．《基金凈值表現(xiàn)的編制及披露》 D．《證券投資基金法》 E．《貨幣市場基金信息披露特別規(guī)定》 10．基金信息披露的實質(zhì)性原則是指 ( )。 A．國家法律 B．部門規(guī)章 C．規(guī)范性文件 D．自律性規(guī)則 6．封閉式基金至少每周公告 ( )次資產(chǎn)凈值和份額凈值。 A．基 金估值 B．運作費用 C．基金運作方式 D．基金份額持有人的權(quán)利 2．下列報告中，必須每季度定期公布的是 ( )。 A．對 B．錯 25．基金 所投資的債券按照票面價值和實際利率計提的金額確定債券利息收入。 A．對 B．錯 21．對個人投資者從基金分配中獲得的企業(yè)債券差價收入，按《稅法》的規(guī)定不征收個人所得稅。 A．權(quán)證分紅 B．現(xiàn)金分紅 C．股票分紅 D．分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額 E．暫不分紅 17．下列機構(gòu)中， ( )買賣基金的差價 收入應(yīng)該征收營業(yè)稅。 A．基金收益分配比例不得低于基金凈收益的 95％ B．每一基金份額享有同等分配權(quán) C．若基金投資的當(dāng)年發(fā)生虧損，則由基金管理公司決定是否進行收益分配 D．收益分配后每年至少一次，成立不滿 3個月，收益不分配 E．基金收益分配后每基金份額凈值不能低于面值 13．我國對 ( )買賣基金的差價收入不征收營業(yè)稅。 A． 0 B． 200 C． 270 D． 180 9．《關(guān)于貨幣市場基金投資等相關(guān)問題的通知》規(guī)定，當(dāng)日申購的基金份額自下一個工作日起 ( )基金的分配權(quán)益，當(dāng)日贖回的基金份額自下一個工作日起( )基金的分配權(quán)益。 A．逐日 B．每周 C．每兩周 D．每月 5．封閉式基金收益分配后基金份額凈值不能 ( )面值。第八章 基金收益分配與稅收 習(xí)題 一、單項選擇題 (以下各小題所給出的 4 個選項中，只有一項最符合題目要求，請選出正確的選項，不選、錯選均不得分 ) 1．封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已實現(xiàn)收益的 ( )。 A．流轉(zhuǎn)稅 B．消費稅 C．增值稅 D．營業(yè)稅 4．對基金而言，存款利息收入可以按照規(guī)定的利率確認(rèn)存款利息，存款利息按( )計提。 A． 1 B． 2 C． 3 D． 4 8．某封閉式基金 2020 年實現(xiàn)凈收益－ 100 萬元， 2020 年實現(xiàn)凈收益 300 萬元，那么此基金最少應(yīng)分配收益 ( )萬元。 A．個人所得稅 B．營業(yè)稅 C．消費稅 D．企業(yè)所得稅 二、多項選擇題 (以下各小題所給出的 4個選項中，有 2個或 2 個以上符合題目要求，請選出正確的選項，不選、錯選均不得分 ) 12．下列屬于我國基金收益分配原則的是 ( )。 A．個人投資者從基金分配中獲得的股票的利息、紅利收入 B．個人投資者從基金分配中獲得的國債利息收入以及買賣股票差價收入 C．個人投資者從基金分配中獲得的企業(yè)債券差價收入 D．個人投資者申購和贖回基金單位取得差價收入 16．基金收益分配方式一般有 ( )。 A．對 B．錯 20．目前，我國證券投資基金管理人運用基金買賣股票、債券的差價收入，免征營業(yè)稅。 A．對 B．錯 24．對金融機構(gòu) (包括銀行和非銀行金融機構(gòu) )買賣基金的差價收入征收營業(yè)稅。 A．對 B．錯 一、單項選擇題 1． C 2． D 3． D 4． A 5． C 6． A 7． A 8． D 9． A 10． B 11． A 二、多項選擇題 12． BDE 13． CDE 14． ABCDE 15． ABD 16． BD 17． ABCE 18． AB 三、 19． A 20． A 21． B 22． B 23． B 24． A 25． B 26． B 27． B 第九章 基金的信息披露 習(xí)題 一、單項選擇題 (以下各小題所給出的 4 個選項中，只有一項最符合題目要求，請選出正確的選項，不選、錯選均不得分 ) 1．基金合同中載明，但在招募說明書中沒有披露的信息是 ( )。 A．及時性 B．公平披露 C．規(guī)范性 D．準(zhǔn)確性 5．《基金凈值表現(xiàn)的編制及披露》屬于基金 信息披露的 ( )。 A．真實性原則 B．準(zhǔn)確性原則 C．完整性原則 D．及時性 原則 二、多項選擇題 (以下各小題所給出的 4個選項中，有 2個或 2 個以上符合題目要求，請選出正確的選項，不選、錯選均不得分 ) 9．從信息披露的制度體系劃分，以下屬于基金信息披露的規(guī)范性文件的有 ( )。 A．按行業(yè)分類的股票投資組合及股票市價合計 B． 期末基金資產(chǎn)組合 C．期末按券種分類的債券投資組合 D．報告期內(nèi)股票投資組合的重大變動 E．報告附注 13．基金合同主要披露的事項包括 ( )。 A．公開說明書 B．年度報告 C．半年度報告 D．投資組合報告 E．基金資產(chǎn)凈值公告 17．基金首次募集信息披露文件包括 ( )。 A．對 B．錯 21．半年度報告無須披露近 3 年每年的基金凈值增長率。 A．對 B．錯 25．《基金信息披露管理辦法》屬于基金信息披露的規(guī)范性文件。 A．對 B．錯 29．基金的半年度報告無須披露內(nèi)部監(jiān)察報告 。 A．經(jīng)濟 B．政治 C．人口 D．公眾 3．關(guān)于基金的風(fēng)險和收益，以下說法不正確的是 ( )。 A．廣告促銷 B．營業(yè)推廣 C．公共關(guān)系 D．市場調(diào)研 7．以下不屬于證券投資基金的客戶服務(wù)模式的是 ( )。 A．虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏 B．預(yù)測該基金的證券投資業(yè)績 C．有明確、醒目的風(fēng)險提示和警示性文字 D．登載單位或者個人的推薦性文字 11．證券投資基金的營銷渠道有 ( )和代銷兩類渠道。 A．銀行 B．證券公司 C．保險公司 D．獨立的理財顧問 E．基金公司銷售中心 15．證券投資基金的營銷渠道包括 ( )。 A．人員推銷 B．廣告 C．銷售促進 D．公共關(guān)系 隱藏答案 收藏本題 星級評定 錯誤反饋 19．基金公司客戶服務(wù)的媒介方式有 ( )。 A．服務(wù)性 B．專業(yè)性 C．多樣性