【正文】 金合同期限為 5年以上 C．基金募集金額不低于 2億元人民幣 D．基金份額持有人不少于 1000人 E．基金份額上市交易規(guī)則規(guī)定的其他條件 23．因以下 ( )原因?qū)е碌幕鸱墙灰走^(guò)戶(hù)需向基金銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)申請(qǐng)辦理。 A．組合證券 B．現(xiàn)金替代 C．現(xiàn)金差額 D．其他對(duì)價(jià) E． ETF份額 19．目前我國(guó)開(kāi)放式基金的登記體系有 ( )。 A．已知價(jià)法 B．未知價(jià)法 C．賬面價(jià)值法 D．估計(jì)價(jià)值法 15．投資者將上市開(kāi)放式基金份額從證券登記系統(tǒng)轉(zhuǎn)入 TA系統(tǒng)，自 ( )日始，投資者可以在轉(zhuǎn)入方代銷(xiāo)機(jī)構(gòu)基金管理人處申報(bào)贖回基金份額。 A．網(wǎng)上發(fā)售 B．網(wǎng)下發(fā)售 C．回?fù)軝C(jī)制 D．回購(gòu)機(jī)制 11．在 ETF的募集期內(nèi)，根據(jù)投資者認(rèn)購(gòu)渠道的不同，可分為 ( )。 A． 100 B． 1000 C． 500 D． 10000 7．根據(jù)《證券投資基金法》的要求，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理封閉式基金之日起 ( )作出核準(zhǔn)的決定。 A． 3 B． 5 C． 7 D． 9 3．開(kāi)放式基金的基金合同生效要求所募集金額不少于 ( )。 A．對(duì) B．錯(cuò) 31．基金估值方法一經(jīng)確定，不得變更。 A．對(duì) B．錯(cuò) 26．基金管理費(fèi)率和基金托管費(fèi)率都是由基金管理人確定。 A．股票 B．債券 C．銀行存款 D．配股權(quán)證 E．清算備付金 三、判斷題 (每小題 0． 5 分，答對(duì)得 0． 5分，答錯(cuò)倒扣 0． 5分，不答不得分，共 30 分，扣分僅限于本題范圍之內(nèi)，判斷以下各小題的對(duì)錯(cuò)，正確的選 √ 、錯(cuò)誤的選 ) 22．因基金估值錯(cuò)誤給投資者造成損失的應(yīng)先由基金托管人承擔(dān)。 A．目前，我國(guó)證券投資基金的交易費(fèi)主要包括印花稅、交易傭金、過(guò)戶(hù)費(fèi)、經(jīng)手費(fèi)、證管費(fèi) B．交易傭金調(diào)整為成交金額的 0． 25％ C．過(guò)戶(hù)費(fèi)按照成交金額的 0． 05％收取 D．交易傭金調(diào)整為成交金額的 0． 5％ 18．在我國(guó)， ( )不屬于證券投資基金的交易費(fèi)用。 A．基金托管人與外部專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu) B．基金管理人與基金持有人 C．基金管理人和基金托管人 D．基金管理人與外部專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu) 14．估值方法的 ( )是指基金在進(jìn)行資產(chǎn)估值時(shí)均應(yīng)采取同樣的估值方法，遵守同樣的估值規(guī)則。 A．日 B．周 C．月 D．季 10．不屬于基金運(yùn)作費(fèi)用的是 ( )。 A．基金轉(zhuǎn)換費(fèi) B．基金管理人的管理費(fèi) C．基金托管人的托管費(fèi) D．銷(xiāo)售服務(wù)費(fèi) 6．目前，我國(guó)債券基金的管理費(fèi)一般低于 ( )。 A．證監(jiān)會(huì) B．基金管理公司 C．基金托管人 D．基金持有人 2．基金估值時(shí)，對(duì)于持有的未上市的配股和增發(fā)新股， ( )。 A．對(duì) B．錯(cuò) 36．廣告的目的就是通知、影響和勸說(shuō)目標(biāo)市場(chǎng)。 A．對(duì) B．錯(cuò) 32．市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的控制過(guò)程包括三個(gè)步驟：首先，管理部門(mén)設(shè)定具體的營(yíng)銷(xiāo)目標(biāo)；其次 ，衡量企業(yè)在市場(chǎng)中的業(yè)績(jī)；最后，估計(jì)期望業(yè)績(jī)和實(shí)際業(yè)績(jī)之間存在差異的原因。 A．對(duì) B．錯(cuò) 28．基金產(chǎn)品的定價(jià)對(duì)于營(yíng)銷(xiāo)的成功來(lái)說(shuō)并不是關(guān)鍵的因素。 A．市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)分析 B．市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)計(jì)劃 C．市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)實(shí)施 D．市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)控制 E．市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)渠道 24．市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)組合的四大要素分別是產(chǎn)品、 ( )。 A．電話(huà)服務(wù)中心 B．自動(dòng)傳真、電子信 箱與手機(jī)短信 C． “ 一對(duì)一 ” 專(zhuān)人服務(wù) D．互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用 E．媒體和宣傳手冊(cè)的利用 20．證券投資基金市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)涉及的內(nèi)容包括 ( )四個(gè)層次。 A．直銷(xiāo) B．代銷(xiāo) C．包銷(xiāo) D．促銷(xiāo) E．分銷(xiāo) 16．我國(guó)開(kāi)放式基金目前的主要營(yíng)銷(xiāo)渠道是 ( )。 A．直銷(xiāo) B．分銷(xiāo) C．銀行 D．保險(xiǎn)公司 12． 基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人的其他基金的過(guò)往業(yè)績(jī)，但基金合同生效不足 ( )的除外。 A．電話(huà)服務(wù)中心 B．自動(dòng)傳真、電子信箱與手機(jī)短信 C． 一對(duì)二 專(zhuān)人服務(wù) D．互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用 8． ( )是為投資額較大的個(gè)人投資者和機(jī)構(gòu)投資者提供的最具個(gè)性化的服務(wù)。 A．基金過(guò)往業(yè)績(jī)并不預(yù)示基金的未來(lái)表現(xiàn) B．基金不得以任何形式向投資人保證獲利或者承諾最低收益，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)設(shè)立的特殊品種的基金除外 C．中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)基金的核準(zhǔn)代表其對(duì)基金的風(fēng)險(xiǎn)和收益作出的實(shí)質(zhì)性判斷 D．投資基金的風(fēng)險(xiǎn)由投資人承擔(dān) 4．不包括在營(yíng)銷(xiāo)組合四大要素之中的是 ( )。 A．對(duì) B．錯(cuò) 30．真實(shí)性原則是基金信息披露最根本、最重要的原則。 A．對(duì) B．錯(cuò) 26．年度報(bào)告的披露時(shí)間為每個(gè)基金會(huì)計(jì)年度結(jié)束后 90日內(nèi)。 A．對(duì) B．錯(cuò) 22．基金信息披露的實(shí)質(zhì)性原則包括規(guī)范性原則、易解性原則、易得性原則。 A．基金合同 B．基金招募說(shuō)明書(shū) C．托管協(xié)議 D．年度報(bào)告 E．基金份額發(fā)售公告 三、判斷題 (每小題 0． 5 分，答對(duì)得 0． 5分，答錯(cuò)倒扣 0． 5分，不答不得分，共 30 分，扣分僅限于本題范圍之內(nèi)，判斷以下各小題的對(duì)錯(cuò)，正確的選 √ 、錯(cuò)誤的選 ) 18．基金管理人辦理的信息披露事項(xiàng)具體涉及基金募集、上市 交易、投資運(yùn)作、凈值披露等各環(huán)節(jié)。 A．基金運(yùn)作方式 B．基金資產(chǎn)的估值 C．基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要 D．基金收益分配原則 E．基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法 14．基金信息披露的形式性原則是指 ( )。 A．《基金信息披露管理辦法》 B．《招募說(shuō)明書(shū)的內(nèi)容與格式》 C．《基金凈值表現(xiàn)的編制及披露》 D．《證券投資基金法》 E．《貨幣市場(chǎng)基金信息披露特別規(guī)定》 10．基金信息披露的實(shí)質(zhì)性原則是指 ( )。 A．國(guó)家法律 B．部門(mén)規(guī)章 C．規(guī)范性文件 D．自律性規(guī)則 6．封閉式基金至少每周公告 ( )次資產(chǎn)凈值和份額凈值。 A．基 金估值 B．運(yùn)作費(fèi)用 C．基金運(yùn)作方式 D．基金份額持有人的權(quán)利 2．下列報(bào)告中，必須每季度定期公布的是 ( )。 A．對(duì) B．錯(cuò) 25．基金 所投資的債券按照票面價(jià)值和實(shí)際利率計(jì)提的金額確定債券利息收入。 A．對(duì) B．錯(cuò) 21．對(duì)個(gè)人投資者從基金分配中獲得的企業(yè)債券差價(jià)收入，按《稅法》的規(guī)定不征收個(gè)人所得稅。 A．權(quán)證分紅 B．現(xiàn)金分紅 C．股票分紅 D．分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額 E．暫不分紅 17．下列機(jī)構(gòu)中， ( )買(mǎi)賣(mài)基金的差價(jià) 收入應(yīng)該征收營(yíng)業(yè)稅。 A．基金收益分配比例不得低于基金凈收益的 95％ B．每一基金份額享有同等分配權(quán) C．若基金投資的當(dāng)年發(fā)生虧損，則由基金管理公司決定是否進(jìn)行收益分配 D．收益分配后每年至少一次，成立不滿(mǎn) 3個(gè)月，收益不分配 E．基金收益分配后每基金份額凈值不能低于面值 13．我國(guó)對(duì) ( )買(mǎi)賣(mài)基金的差價(jià)收入不征收營(yíng)業(yè)稅。 A． 0 B． 200 C． 270 D． 180 9．《關(guān)于貨幣市場(chǎng)基金投資等相關(guān)問(wèn)題的通知》規(guī)定，當(dāng)日申購(gòu)的基金份額自下一個(gè)工作日起 ( )基金的分配權(quán)益，當(dāng)日贖回的基金份額自下一個(gè)工作日起( )基金的分配權(quán)益。 A．逐日 B．每周 C．每?jī)芍? D．每月 5．封閉式基金收益分配后基金份額凈值不能 ( )面值。第八章 基金收益分配與稅收 習(xí)題 一、單項(xiàng)選擇題 (以下各小題所給出的 4 個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)最符合題目要求，請(qǐng)選出正確的選項(xiàng)，不選、錯(cuò)選均不得分 ) 1．封閉式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已實(shí)現(xiàn)收益的 ( )。 A．流轉(zhuǎn)稅 B．消費(fèi)稅 C．增值稅 D．營(yíng)業(yè)稅 4．對(duì)基金而言，存款利息收入可以按照規(guī)定的利率確認(rèn)存款利息，存款利息按( )計(jì)提。 A． 1 B． 2 C． 3 D． 4 8．某封閉式基金 2020 年實(shí)現(xiàn)凈收益－ 100 萬(wàn)元， 2020 年實(shí)現(xiàn)凈收益 300 萬(wàn)元，那么此基金最少應(yīng)分配收益 ( )萬(wàn)元。 A．個(gè)人所得稅 B．營(yíng)業(yè)稅 C．消費(fèi)稅 D．企業(yè)所得稅 二、多項(xiàng)選擇題 (以下各小題所給出的 4個(gè)選項(xiàng)中，有 2個(gè)或 2 個(gè)以上符合題目要求，請(qǐng)選出正確的選項(xiàng)，不選、錯(cuò)選均不得分 ) 12．下列屬于我國(guó)基金收益分配原則的是 ( )。 A．個(gè)人投資者從基金分配中獲得的股票的利息、紅利收入 B．個(gè)人投資者從基金分配中獲得的國(guó)債利息收入以及買(mǎi)賣(mài)股票差價(jià)收入 C．個(gè)人投資者從基金分配中獲得的企業(yè)債券差價(jià)收入 D．個(gè)人投資者申購(gòu)和贖回基金單位取得差價(jià)收入 16．基金收益分配方式一般有 ( )。 A．對(duì) B．錯(cuò) 20．目前，我國(guó)證券投資基金管理人運(yùn)用基金買(mǎi)賣(mài)股票、債券的差價(jià)收入，免征營(yíng)業(yè)稅。 A．對(duì) B．錯(cuò) 24．對(duì)金融機(jī)構(gòu) (包括銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu) )買(mǎi)賣(mài)基金的差價(jià)收入征收營(yíng)業(yè)稅。 A．對(duì) B．錯(cuò) 一、單項(xiàng)選擇題 1． C 2． D 3． D 4． A 5． C 6． A 7． A 8． D 9． A 10． B 11． A 二、多項(xiàng)選擇題 12． BDE 13． CDE 14． ABCDE 15． ABD 16． BD 17． ABCE 18． AB 三、 19． A 20． A 21． B 22． B 23． B 24． A 25． B 26． B 27． B 第九章 基金的信息披露 習(xí)題 一、單項(xiàng)選擇題 (以下各小題所給出的 4 個(gè)選項(xiàng)中，只有一項(xiàng)最符合題目要求，請(qǐng)選出正確的選項(xiàng)，不選、錯(cuò)選均不得分 ) 1．基金合同中載明，但在招募說(shuō)明書(shū)中沒(méi)有披露的信息是 ( )。 A．及時(shí)性 B．公平披露 C．規(guī)范性 D．準(zhǔn)確性 5．《基金凈值表現(xiàn)的編制及披露》屬于基金 信息披露的 ( )。 A．真實(shí)性原則 B．準(zhǔn)確性原則 C．完整性原則 D．及時(shí)性 原則 二、多項(xiàng)選擇題 (以下各小題所給出的 4個(gè)選項(xiàng)中，有 2個(gè)或 2 個(gè)以上符合題目要求，請(qǐng)選出正確的選項(xiàng)，不選、錯(cuò)選均不得分 ) 9．從信息披露的制度體系劃分，以下屬于基金信息披露的規(guī)范性文件的有 ( )。 A．按行業(yè)分類(lèi)的股票投資組合及股票市價(jià)合計(jì) B． 期末基金資產(chǎn)組合 C．期末按券種分類(lèi)的債券投資組合 D．報(bào)告期內(nèi)股票投資組合的重大變動(dòng) E．報(bào)告附注 13．基金合同主要披露的事項(xiàng)包括 ( )。 A．公開(kāi)說(shuō)明書(shū) B．年度報(bào)告 C．半年度報(bào)告 D．投資組合報(bào)告 E．基金資產(chǎn)凈值公告 17．基金首次募集信息披露文件包括 ( )。 A．對(duì) B．錯(cuò) 21．半年度報(bào)告無(wú)須披露近 3 年每年的基金凈值增長(zhǎng)率。 A．對(duì) B．錯(cuò) 25．《基金信息披露管理辦法》屬于基金信息披露的規(guī)范性文件。 A．對(duì) B．錯(cuò) 29．基金的半年度報(bào)告無(wú)須披露內(nèi)部監(jiān)察報(bào)告 。 A．經(jīng)濟(jì) B．政治 C．人口 D．公眾 3．關(guān)于基金的風(fēng)險(xiǎn)和收益，以下說(shuō)法不正確的是 ( )。 A．廣告促銷(xiāo) B．營(yíng)業(yè)推廣 C．公共關(guān)系 D．市場(chǎng)調(diào)研 7．以下不屬于證券投資基金的客戶(hù)服務(wù)模式的是 ( )。 A．虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏 B．預(yù)測(cè)該基金的證券投資業(yè)績(jī) C．有明確、醒目的風(fēng)險(xiǎn)提示和警示性文字 D．登載單位或者個(gè)人的推薦性文字 11．證券投資基金的營(yíng)銷(xiāo)渠道有 ( )和代銷(xiāo)兩類(lèi)渠道。 A．銀行 B．證券公司 C．保險(xiǎn)公司 D．獨(dú)立的理財(cái)顧問(wèn) E．基金公司銷(xiāo)售中心 15．證券投資基金的營(yíng)銷(xiāo)渠道包括 ( )。 A．人員推銷(xiāo) B．廣告 C．銷(xiāo)售促進(jìn) D．公共關(guān)系 隱藏答案 收藏本題 星級(jí)評(píng)定 錯(cuò)誤反饋 19．基金公司客戶(hù)服務(wù)的媒介方式有 ( )。 A．服務(wù)性 B．專(zhuān)業(yè)性 C．多樣性