私立學(xué)校項(xiàng)目建設(shè)可行性研究報(bào)告-全文預(yù)覽
【正文】 ． 2 建 議 師資質(zhì)量的好壞是教育質(zhì)量的關(guān)鍵，該項(xiàng)目實(shí)施由小學(xué)到高中的教育。 9．總結(jié)及建議 9． 1 總 結(jié) 28 XX 學(xué)校是在中央、省、 地各級(jí)政府支持鼓勵(lì)社會(huì)各界辦學(xué)政策下開(kāi)展的項(xiàng)目。因此在項(xiàng)目操作時(shí)尤其對(duì)收費(fèi)與成本的控制更應(yīng)重視。 不確定性分析 在收費(fèi)因素、生源因素、成本因素、投資因素四個(gè)方面各上下 10%后，計(jì)算對(duì)投資利稅率的影響。 B、 由附表八累計(jì)凈現(xiàn)金流量由負(fù)變正，內(nèi)插計(jì)算全部投資靜態(tài)投資回收期為 年 (含建設(shè)期 ) C、 盈虧平衡點(diǎn)分析： 生源盈虧點(diǎn) =固定成本 /收入 變動(dòng)成本 第 1 年及第 2 年未進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊僅為試招生期 ,在此不計(jì)算盈虧點(diǎn)， 3 年以后計(jì)算情況如下： 年份 3 年 4 年 5 年 6 年 715 年 盈虧點(diǎn) 55% 34% 32% 31% 29% 招生數(shù) (人 ) 468 391 384 372 348 以上計(jì)算可知，該項(xiàng)目因固定成本較低，所以盈虧點(diǎn)低，投資安全率較高。并且 3 至 6 年每年產(chǎn)生的利息在總成本中列支支付。第八年及此后每年 285 萬(wàn)元利潤(rùn)中，上交所得稅 94 萬(wàn)元（已未優(yōu)惠），提交學(xué)校公積金 191 萬(wàn)元。 利潤(rùn)估算 在第一年試招生期即可創(chuàng) 萬(wàn)元利潤(rùn)，此后第二、三、四、五、六年分別創(chuàng) 、 、 25 27280 萬(wàn)元的利潤(rùn)。當(dāng)學(xué)校產(chǎn)生利潤(rùn)后，享受稅前還貸的優(yōu)惠，并且可稅前提取本校教育發(fā)展基金用于本校的發(fā)展。第五年及以后各年建?；鹗杖?240 萬(wàn)元，學(xué)雜費(fèi)、生活費(fèi)收入 1152 萬(wàn)元，合計(jì) 1392 萬(wàn)元。經(jīng)營(yíng)成本為總成本中除去固定資產(chǎn)折舊及財(cái)務(wù)費(fèi)用，第一年為 萬(wàn)元 (等于總成本 ),第三年為 萬(wàn)元，正常運(yùn)行年為 1037 萬(wàn)元。 F、財(cái)務(wù)費(fèi)用：流動(dòng)資金 33 萬(wàn)元全部為自籌，不需支付利息。按每年 40 萬(wàn)元計(jì)。達(dá)規(guī)模后教職工總數(shù) 22 為 200 人，教師與員工比例為 1： 1。服裝費(fèi)：入學(xué)第一年四套，此后每年一套 ，平均每人每年 375 元。第六年總成本費(fèi)用為 1112 萬(wàn)元 ,折合每位學(xué)生每學(xué)期費(fèi)用為 4633 元。第二年總成本費(fèi)用（固定資產(chǎn)未折舊 ,未支付財(cái)務(wù)費(fèi)用 )為 ，折合每位學(xué)生每學(xué)期費(fèi)用為 4886 元。第三年教學(xué)能力達(dá) 71%，累計(jì)投資占總投資的 %。均可取之于學(xué)校利潤(rùn)中提取的教育發(fā)展基金來(lái)滾動(dòng)發(fā)展。第一年試招生期投入鋪底流動(dòng)資金 33 萬(wàn)元。此外固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅稅率為零，未發(fā)生數(shù)額。合計(jì)為 49 萬(wàn)元。 B、土地費(fèi)用：國(guó)有土地及固定資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓費(fèi) 50 萬(wàn)元，賠償、補(bǔ)償費(fèi) 90 萬(wàn)元，合計(jì) 140 萬(wàn)元。第五年總圖完善 40 萬(wàn)元。 7. 投資估算及資金籌措 18 投資估算 見(jiàn)附表三、附表四： 總投資 =建設(shè)投資 +流動(dòng)資金 建設(shè)投資 =固定資產(chǎn)投資 +固定資產(chǎn)投資 方向調(diào)節(jié)稅 +建設(shè)期利息 =++= 萬(wàn)元 總投資 =+33= 萬(wàn)元 固定資產(chǎn)投資 (由以下四項(xiàng)目組成 ) A、 工程費(fèi)用：分為建筑工程及設(shè)備購(gòu)置安裝費(fèi)合計(jì) 萬(wàn)元 ①建筑工程：由附表二可知第一年投資 444 萬(wàn)元，其中房屋投資 367 萬(wàn)元，總圖費(fèi)用 77 萬(wàn)元。新建 家長(zhǎng)接待樓 2 幢 1500ｍ２ 。見(jiàn) XXXX 學(xué)校規(guī)劃總圖。 建設(shè)內(nèi)容 主體工程 按 1200 個(gè)學(xué)生及 200 個(gè)教職工的規(guī)模需新建教學(xué)、科技樓 3 幢，建筑面積為 6160ｍ ２ ；新建學(xué)生公寓 2 幢，建筑面積 3566ｍ ２ ；新建教工宿舍 4 幢 1000ｍ ２ 。負(fù)責(zé)辦公室及人事、財(cái)務(wù)室的領(lǐng)導(dǎo)工作。是教學(xué)管理的牽頭人，協(xié)助校長(zhǎng)和常務(wù)副校長(zhǎng)做好教育、教學(xué)、科研工作。是學(xué)校政治工作的領(lǐng)導(dǎo)人，群體工作的牽頭人，安全工作的指揮人。 常務(wù)副校長(zhǎng) ：聘白世武當(dāng)任。九屆全國(guó)人大代表，北京市十一屆人大代表。 4． 6 辦學(xué)特色 從“愛(ài)”出發(fā)，組織全部工作； 實(shí)行分層管理和準(zhǔn)軍事化管理； 實(shí)行小班制，進(jìn)行差異教學(xué)； 改革課程結(jié)構(gòu)，發(fā)展個(gè)性教育，培養(yǎng)特長(zhǎng)； 教學(xué)手段現(xiàn)代化； 教學(xué)科研融為一體 突出外語(yǔ)、電腦教學(xué)。 四會(huì)： 會(huì)學(xué)習(xí)、會(huì)生活、會(huì)做人、會(huì)創(chuàng)造。因此開(kāi)發(fā)華僑生源潛力較大。 3． 2 區(qū)外生源 XX 學(xué)校可在全省招生，除重點(diǎn)在區(qū)內(nèi) XX 招生外還重點(diǎn)在區(qū)外德宏州、臨滄地區(qū)、怒江州及旅緬華僑中招生，曾多次到各地調(diào)查（已設(shè)招生點(diǎn)），區(qū)外生源情況如下： 德宏州經(jīng)濟(jì)情況優(yōu)于 XX 地區(qū)，但社會(huì)環(huán)境及教育質(zhì)量較 XX 為差，因此其生源將比 XX 地區(qū)為多。 3. 市場(chǎng) (生源 )情況分析 9 區(qū)內(nèi)生源 經(jīng) 20 多年的改革開(kāi)放，我區(qū)部份家庭已進(jìn)入小康生活，都希望子女成才立業(yè)。 地形、地質(zhì)、 地貌情況 校址地處 XX 壩（山間盆地）北部，山地與盆地交接部。 綠化情況 ：目前校址綠 樹(shù)成蔭。見(jiàn)校址位置圖。全區(qū)五縣市中 XX 市與騰沖、昌寧、施甸縣九年義務(wù)教育工作已檢查驗(yàn)收。由昆明、大理經(jīng)三二 0 國(guó)道進(jìn)入XX 后可分別通向怒江州六庫(kù)、經(jīng)騰沖通往緬甸密支那、經(jīng)德宏通往緬甸八莫、經(jīng)龍陵勐糯至永德通往緬甸果敢、經(jīng)昌寧通往臨滄地區(qū)。
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