【正文】 % 9 160706 嘉實(shí) 300 3,609,791 3,313, % 10 150002 大成優(yōu)選 4,000,000 3,036, % 報(bào)告期末按市值占資產(chǎn)凈值比例大小排序的 資產(chǎn)支持證券明細(xì) 本集合計(jì)劃報(bào)告期末未持有資產(chǎn)支持證券。 2) 本集合計(jì)劃管理人、托管人辦公地址沒(méi)有發(fā)生變更。 2。 4) 本集合計(jì)劃管理人中信證券股份有限公司于 2021年 2月 6日發(fā)布關(guān)于股東單位雅戈?duì)柤瘓F(tuán)股份有限公司減持其股份的公告。 投資組合報(bào)告附注 1) 本 集合資產(chǎn)管理計(jì)劃投資的前十名證券的發(fā)行主體在本報(bào)告期內(nèi)未被監(jiān)管部門立案調(diào)查，在本報(bào)告編制日前一年內(nèi)也未到受到公開(kāi)譴責(zé)、處罰。 十 、 其他重要事項(xiàng) 集合計(jì)劃 無(wú)其他需要披露的重要事項(xiàng)。本集合計(jì)劃的其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)主要為市場(chǎng)價(jià)格變化或波動(dòng)所引起的 投資 資產(chǎn)損失的可能性。 4. 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指集合計(jì)劃所持金融工具的公允價(jià)值或未來(lái)現(xiàn)金流量因所處市場(chǎng)各類價(jià)格因素的變動(dòng)而發(fā)生波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，包括利率風(fēng)險(xiǎn) 和其他價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) 。本集合計(jì)劃管理人采用定量方法對(duì)各持倉(cāng)品種的變現(xiàn)能力進(jìn)行測(cè)算和分析，以對(duì)資產(chǎn)變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效地管理。 本集合計(jì)劃在交易所進(jìn)行的交易均與中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司完成證券交收和款項(xiàng)清算，因此違約風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性很?。?本集合計(jì)劃 在進(jìn)行銀行間同業(yè)市場(chǎng)交易前對(duì)交易對(duì)手進(jìn)行信用評(píng)估，以控制相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)控制部、稽核部、法律監(jiān)察部、合規(guī)部等互相配合，建立信息溝通機(jī)制，從事前、事中、事后全面進(jìn)行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。 (3) 由關(guān)聯(lián)方保管的銀行存款余額及產(chǎn)生的利息收入 ① 銀行存款 關(guān)聯(lián)方名稱 20211231 20211231 中信銀行股份有限公司 56,679, 616,361, ② 利息收入 關(guān)聯(lián)方名稱 2021 年度 2021 年度 中信銀行股份有限公司 4,290, 7,860, 27 七、 報(bào)告期末流通受限制不能自由轉(zhuǎn)讓的集合計(jì)劃資產(chǎn) 1. 本 集合計(jì)劃截止 2021 年 12 月 31 日 無(wú) 因認(rèn)購(gòu)獲配 新股及債券未上市而 流通受限制的 證券。管理費(fèi)的20%作為風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，在集合計(jì)劃存續(xù)內(nèi)僅用于 補(bǔ)償滿足持有到期條件的集合計(jì)劃份額。 (1) 通過(guò)關(guān)聯(lián)方席位進(jìn)行的交易 ① 證券買賣 關(guān)聯(lián)方名稱 2021年度 2021年度 證券買賣成交金額 占本期 交易金額比例 證券買賣成交金額 占本期 交易金額比例 中信證券 股份有限公司 30,501,037, 100% 22,891,818, 100% 25 2. 關(guān)聯(lián)方交易 （續(xù)） (1) 通過(guò)關(guān)聯(lián)方席位進(jìn)行的交易 （續(xù)） ② 傭金 關(guān)聯(lián)方名稱 2021年度 2021年度 傭金 占 本期 交易 傭金比例 傭金 占本期 交易 傭金比例 中信證券 股份 有限公司 22,040, 100% 16,296, 100% 注： 上述傭金按市場(chǎng)傭金率計(jì)算，并 已 扣除由中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司收取，并由券商承擔(dān)的證券結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)集合計(jì)劃后的凈額列示。 2. 營(yíng)業(yè)稅、企業(yè)所得稅 參照財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局財(cái)稅字 [2021]78 號(hào)文《關(guān)于證券投資 基金 稅收政策的通知》的規(guī)定，對(duì)證券投資 基金 （封閉式證券投資 基金 ，開(kāi)放式證券投資 基金 ）管理人運(yùn) 用 本 集合計(jì)劃買賣股票、債券的差價(jià)收入，繼續(xù)免征營(yíng)業(yè)稅和企業(yè)所得稅。由于 參與 、 退出 引起的實(shí)收資產(chǎn)的變動(dòng)分別于集合計(jì)劃 參與 確認(rèn)日、 退出 確認(rèn)日認(rèn)列。 9. 集合計(jì)劃的 參與 和 退出 在收到 本 集合計(jì)劃投資人 參與 或 退出 申請(qǐng)之日后，于下一個(gè)工作日內(nèi)對(duì)該交易的有效性進(jìn)行確認(rèn)。管理人應(yīng)在暫停估值和恢復(fù)估值發(fā)生后及時(shí)在管理人網(wǎng)站和 /或推廣網(wǎng)點(diǎn)通告委托人。 (9) 如有新增事項(xiàng)或變更事項(xiàng)，按國(guó)家最新 規(guī)定估值。 (8) 如有確鑿證據(jù)表明按上述規(guī)定不能客觀反映 本 集合計(jì) 劃資產(chǎn)公允價(jià)值的，管理人可根據(jù)具體情況，在綜合考慮市場(chǎng)成交價(jià)、市場(chǎng)報(bào)價(jià)、流動(dòng)性、收益率曲線等多種因素基礎(chǔ)上，在與托管人商議后，按最能反映 本 集合計(jì)劃資產(chǎn)公允價(jià)值的方法估值。 (4) 配股權(quán)證采用估值技術(shù)確定公允價(jià)值。其中， ① 逆回購(gòu)交易以成本列示，按實(shí)際利率（當(dāng)實(shí)際利率與合同利率差異較小時(shí)，也可以用合同利率）在實(shí)際持有期間內(nèi)逐日計(jì)提利息； ② 全價(jià) 交易的債券按交易所提供的該證券收盤價(jià)減去其中所含應(yīng)收利息（剔除稅金影響）進(jìn)行估值；凈價(jià)交易債券按交易所提供的該證券收盤價(jià)并考慮稅金的影響進(jìn)行估值。其中所包含債券起息日或上次除息日至購(gòu)買日止的利息，作為應(yīng)收利息單獨(dú)核算，不構(gòu)成債券投資成本。 按移動(dòng)加權(quán)平均法計(jì)算庫(kù)存證券成本。 5. 金融工具的成本計(jì)價(jià)方法 劃分為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)的股票、債券、 基金投資 ，以及不作為有效套期工具的衍生工具，按照取得時(shí)的公允價(jià)值（全價(jià)交易債券扣除應(yīng)收利息）作為初始確認(rèn)金額，相關(guān)的交易費(fèi)用在發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益。 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移，是指 本 集合計(jì)劃將金融資產(chǎn)讓與或交付給該 金融資產(chǎn)發(fā)行方以外的另一方 (轉(zhuǎn)入方 )。 本集合計(jì)劃將持有的其他金融資產(chǎn)劃分為貸款和應(yīng)收款項(xiàng)，包括銀行存款和各類應(yīng)收款項(xiàng)等。 15 3. 金融工具的分類 金融工具是指形成集合計(jì)劃的金融資產(chǎn)（負(fù)債），并形成其他單位的金融負(fù)債（資產(chǎn)）或權(quán)益工具的合同。 本財(cái)務(wù)報(bào)表符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，真實(shí)、完整地反映了 本 集合計(jì)劃于 2021年 12 月 31 日的財(cái)務(wù)狀況以及 2021 年度的經(jīng)營(yíng)成果和凈值變動(dòng)情況。本集合計(jì)劃上述投資額總計(jì)人民幣 1,204,841, 元，折合集合計(jì)劃份額 1,204,841, 份。中信證券股份有限公司（簡(jiǎn)稱 “ 中信證券 ” ）是 本 集合計(jì)劃的管理人，中信銀行股份有限公司（簡(jiǎn)稱 “ 中信銀行 ” ）是 本 集合計(jì)劃的托管人，中信證券、中信銀行、中信萬(wàn)通證券有限責(zé)任公司、中信金通證券有限責(zé)任公司及中信建投證券有限責(zé)任公司是 本 集合計(jì)劃的推廣機(jī)構(gòu)。 三、審計(jì)意見(jiàn) 我們認(rèn)為，上述財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了中信理財(cái) 2 號(hào)集合資產(chǎn)管理計(jì)劃 2021 年 12 月 31 日的財(cái)務(wù)狀況以及 2021 年度的經(jīng)營(yíng)成果和凈值變動(dòng)情況。選擇的審計(jì)程序取決于注冊(cè)會(huì)計(jì)師的判斷，包括對(duì)由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。 二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任 我們的責(zé)任是在 實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)。 本托管人認(rèn)真復(fù)核了本計(jì)劃 2021 年年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、投資組合報(bào)告、集合計(jì)劃份額變動(dòng)情況等內(nèi)容，認(rèn)為其真實(shí)、準(zhǔn)確，不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。現(xiàn)根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)《證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行辦法》、《證券公司集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則（試行）》、《關(guān)于證券公司開(kāi)展集合資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知》及其他相關(guān)規(guī)定，出具 2021 年年度托管人報(bào)告。 風(fēng)險(xiǎn)控制報(bào)告 2021 年 ， 中信證券針對(duì)本集合計(jì)劃的運(yùn)作特點(diǎn)，通過(guò)每日的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān) 控工作以及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)運(yùn)作過(guò)程中可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況， 并 提醒投資主辦人 及時(shí) 采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn) 控制 措施，確保集合計(jì)劃合法合規(guī)、正常運(yùn)行。 2021 年，理財(cái) 2 號(hào)將采用 “ 精選個(gè)股 ” 和 “ 波段操作 ” 相結(jié)合的投資策略。這種矛盾的局面造成了市場(chǎng)難以 走出 趨勢(shì)性的行情。四季度，理財(cái) 2 號(hào)重配了醫(yī)藥、信息技術(shù)和化工等行業(yè)，取得了較好的效果。 回顧過(guò)去一年的操作，理財(cái) 2 號(hào)在一季度和四季度表現(xiàn)比較好，三季度表現(xiàn)平平，二季度表現(xiàn)比較差。比如，國(guó)家著力提升消費(fèi)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的比重，于是就有了家電、汽車等行業(yè)的良好表現(xiàn)。投資者對(duì)經(jīng)濟(jì)前景的預(yù)期逐步改善。因此，全年貸款的增速遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了年初的預(yù)期。 投資主辦人工作報(bào)告 1) 市場(chǎng)回顧和投資操作 雖然 不少機(jī)構(gòu)認(rèn)為， 2021 年的 股票市場(chǎng)會(huì)出現(xiàn)一定幅度的反彈，但市場(chǎng) 的表現(xiàn) 仍然超越了 大家的預(yù)期，上證 指數(shù)全年的漲幅達(dá)到 %。 管理人 名稱： 中信 證券股份有限公司 注冊(cè)地址： 深圳市福田區(qū)深南大道 7088 號(hào)招商銀行大廈第 A層 辦公地址： 北京市朝陽(yáng)區(qū)新源南路 6號(hào)京城大廈 法定代表人： 王東明 聯(lián)系地址： 北京市朝陽(yáng)區(qū)新源南路 6號(hào)京城大廈 46層 聯(lián)系電話： (010) 84588458 傳真： (010) 84865609 網(wǎng)址： 4 托管人 名稱： 中 信 銀行 股份有限公司 辦公地址： 北京市 東 城區(qū) 朝陽(yáng)門北大街 8號(hào) 富華大廈 C座 法定代表人： 孔丹 托管業(yè)務(wù)批準(zhǔn)文號(hào)： 中國(guó)證 監(jiān)會(huì)證監(jiān)基 金字（ 2021） 125 號(hào) 托管部門聯(lián)系人： 朱義明 聯(lián)系電話： (010)65546655 傳真： (010) 65542373 注冊(cè)登記機(jī)構(gòu) 名稱： 中信證券股份有限公司 辦公地址： 網(wǎng)址： 北京市朝陽(yáng)區(qū)新源南路 6號(hào)京城大廈 會(huì)計(jì)師事務(wù)所和經(jīng)辦注冊(cè)會(huì)計(jì)師 名稱： 安永華明會(huì)計(jì)師事務(wù)所 地址： 北京市 東城區(qū)東長(zhǎng)安街 1號(hào)東方廣場(chǎng) 安永大樓 16層 法定代表人： 葛明 經(jīng)辦注冊(cè)會(huì)計(jì)師： 張小東、類衍芬 聯(lián)系電話： (010) 58153000 傳真： (010) 85188298 律師事務(wù)所和經(jīng)辦律師 名稱： 北京市德恒律師事務(wù)所 注冊(cè)地址： 北京市西城區(qū)金融街 19號(hào)富凱大廈 B座 12層 法定代表人： 王麗 經(jīng)辦律師： 徐建軍、董小亮 聯(lián)系人： 徐建軍、董小亮 聯(lián)系電話： (010) 66575888 傳真： (010) 65232181 5 二、 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)、集合資產(chǎn)管理計(jì)劃凈值表現(xiàn)及收益分配情況 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)（單位：人民幣元） 本期利潤(rùn) 1,332,855, 本期利潤(rùn)扣減本期公允價(jià)值變動(dòng)損益后的凈 額 987,173, 每份額本期已實(shí)現(xiàn)凈收益 期末資產(chǎn)凈值 3,241,141, 期末每份額凈值 期末每份額累計(jì)凈值 本集合計(jì)劃歷 史各時(shí)間段凈值增長(zhǎng)率與投資基準(zhǔn)收益率的比較 階段 凈值增長(zhǎng)率 ① 投資基準(zhǔn)收益率 ② ① ② 過(guò)去 3個(gè)月 % % % 過(guò)去 6個(gè)月 % % % 過(guò)去一年 % % % 合同生效至今 % % % 注：本集合計(jì)劃財(cái)務(wù)指標(biāo)乃參考《證券投資基金信息披露編報(bào)規(guī)則》第 1 號(hào)的相關(guān)要求進(jìn)行計(jì)算和披露 集合計(jì)劃累計(jì)每份額凈值增長(zhǎng)率與投資基準(zhǔn)收益率的歷史走勢(shì)對(duì)比圖 50%0%50%100%150%200%250%300%2021322 2021419 2021524 2021621 2021719 2021816 202191320211018 20211115 2021121320211122021292021316 2021413 2021518 2021615 2021713 2021810202197202110122021119 2021127202117 2021242021310202148 202158 202165 202174 2021812021829 202193020211031 20211128 20211226202123 2021332021331 20214292021612021629 2021727 2021824 202192120211027 20211124 20211222中信2 號(hào)凈值增長(zhǎng)率 業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)增長(zhǎng)率 6 集合計(jì)劃收益分配情況 本集合計(jì)劃本期進(jìn)行 2 次收益分配，每 10 份集合計(jì)劃份額累計(jì)派發(fā)紅利 元，自成立以來(lái)每 10 份集合計(jì)劃份額累計(jì)派發(fā)紅利 元。 本報(bào)告期間： 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日。 管理人承諾以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用集合資產(chǎn)管理計(jì)劃資產(chǎn)，但不保證集合資產(chǎn)管理計(jì)劃一定盈利。集合資產(chǎn)管理計(jì)劃托管人中 信 銀行股份有限公司于 2021 年 3 月 22 日復(fù)核了本報(bào)告中的財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)和投資組合報(bào)告等內(nèi)容。 本報(bào)告相關(guān)財(cái)務(wù)資料已經(jīng)審計(jì)。 投資基準(zhǔn)： 40%中標(biāo) 300指數(shù) +55%中信全債指數(shù) +5%一年期定期儲(chǔ)蓄存款利率（稅后）。在管理本集合計(jì)劃之前，在資產(chǎn)管理部負(fù)責(zé)權(quán)益類證券投資，熟悉證券市場(chǎng)。由于一方面各地 加大投資力度對(duì)貸款的需