【正文】 務(wù)工作移交制度 ……………………………………………………………. 34 十二、 XX 集團(tuán)銷(xiāo)售案場(chǎng)收付款管理制度 …… ……………………….……………………… 36 十三、 XX 集團(tuán)物業(yè)收費(fèi)管理制度 ………………………………….………………………… 38 十四、 XX 集團(tuán)現(xiàn)金管理制度 ……………………………….………………………………… 40 十五、 XX 集團(tuán)資產(chǎn)管理制度 …………………………………………………………………. 43 十六、 XX 集團(tuán)往來(lái)帳款管理制度 ……………………………………………………………. 45 十七、 XX 集團(tuán)預(yù)算管理制度 ………………………………………………………………… 48 十八、 XX 集團(tuán) 股份有限公司 參與一級(jí)市場(chǎng)認(rèn)購(gòu)新股管理辦法 …………………………… 51 十九、 關(guān)于 上報(bào)新開(kāi)發(fā)項(xiàng)目財(cái)務(wù)環(huán)境分析報(bào)告的通知 ……………………… ……………… 54 二十、 XX 集團(tuán)合同付款管理作業(yè)指引 ………………………………… … …… ………… … 56 二十一、 關(guān) 于規(guī)范集團(tuán)對(duì)外披露財(cái)務(wù)信息的通知 …………………………… ……… ……… 61 二十二、 房地產(chǎn)項(xiàng)目 EVA值計(jì)算作業(yè)指引 …………………………………… .…………… .63 二十三、 盈利預(yù)測(cè)編制流程作業(yè)指引 ………………………………………………………… 66 二十四、 現(xiàn)金流計(jì)劃編制作業(yè)指引 …………………………………………………………… 72 二十五、 資金計(jì)劃管理辦法 ……………………………………………………………… …… 78 二十六、 資金計(jì)劃管理作業(yè)指引 ……………………………………………………………… 80 XX 集團(tuán)費(fèi)用開(kāi)支管理制度 第一條： 為加強(qiáng) XX 集團(tuán)各企業(yè)的財(cái)務(wù)管理，按預(yù)算控制費(fèi)用開(kāi)支，本著勤儉節(jié)約，提高效益和有利工作的原則，并根據(jù)國(guó)家的法律、法規(guī)及公司的具體情況，特制定本制度。 第四條： XX 集團(tuán)費(fèi)用開(kāi)支實(shí)施預(yù)算管理，各公司必須做出年度費(fèi)用開(kāi)支的預(yù)算，報(bào)集團(tuán)公司審批后執(zhí)行；各地區(qū)公司總經(jīng)理有權(quán)在整體預(yù)算不突破的情況下，靈活安排各個(gè)月和季度的費(fèi)用開(kāi)支計(jì)劃；各公司應(yīng)于每個(gè)月的成本分析會(huì)上確定下個(gè)月的費(fèi)用開(kāi)支預(yù)算，并報(bào)備集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部。各部門(mén)把經(jīng)審批的 辦公購(gòu)物申請(qǐng)表（見(jiàn)附表三） 報(bào) 辦公室 ， 辦公室 每月匯總的辦公費(fèi)用計(jì)劃抄報(bào)財(cái)務(wù)部一份，由財(cái)務(wù)部監(jiān)督執(zhí)行。 在報(bào)銷(xiāo)出租車(chē)費(fèi)時(shí)， 應(yīng)填寫(xiě)差旅費(fèi)報(bào)銷(xiāo)單（見(jiàn)附表五）， 所有的車(chē)票反面均需注明起止地點(diǎn)和原因，以便審核。 出差期間的市內(nèi)交通費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)歸為 外 勤補(bǔ)貼均按出差的自然（日歷）天數(shù)計(jì)算，實(shí)行分項(xiàng)計(jì)算、總額包干、調(diào)劑使用，節(jié)約歸己 ，超支自理的辦法。 出差人員如自帶交通工具或由接待單位提供交通工具，則不予報(bào)銷(xiāo)出差地市內(nèi)交通費(fèi)用。暫借款如有剩余，必須于結(jié)算時(shí)返還給公司，否則下月工資中扣除。當(dāng)?shù)卣惺盏膯T工，不享受生活補(bǔ)貼。 附表 ： 1， 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單； 2， 付款申請(qǐng)書(shū)； 3， 禮品 /業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)表 ； 表一 費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 年 月 日 附單據(jù) 張 報(bào)銷(xiāo)人 公司 部門(mén) 金 額 內(nèi)容 報(bào)銷(xiāo)金額（大寫(xiě)） 總經(jīng)理簽字 部門(mén)經(jīng)理簽字 財(cái)務(wù)審核 出納簽字 報(bào)銷(xiāo)人簽字 表二 付 款 申 請(qǐng) 書(shū) 年 月 日 企業(yè)名稱(chēng)： NO： 經(jīng)辦部門(mén)填寫(xiě) 申請(qǐng)付款部： 經(jīng)辦人： 部門(mén)負(fù)責(zé)人： 收款單位： 開(kāi)戶(hù)行及賬號(hào)： 申請(qǐng)付款金額：大寫(xiě)： 小寫(xiě)：￥ 款項(xiàng)用途： 合同金額： 已付： 付款方式： 支票 □ 貸記憑證 □ 本票 □ 匯票 □ 電匯 □ 其它： 備 注： 第一聯(lián)：存 根 財(cái)務(wù)審批 付款開(kāi)戶(hù)行： 票號(hào)： 實(shí)付金額： 主管會(huì)計(jì)： 財(cái)務(wù)部經(jīng)理： 財(cái)務(wù)總監(jiān)： 總經(jīng)理批示： 表四 禮 品／業(yè) 務(wù) 招 待 申 請(qǐng) 表 年 月 日 憑證號(hào)： 申報(bào)部門(mén) 招待禮品 □ 招待用餐時(shí)間 □ 年 月 日 申報(bào)經(jīng)辦人 招待禮品標(biāo)準(zhǔn) □ 申請(qǐng)用餐標(biāo)準(zhǔn) □ 元 應(yīng)酬內(nèi)容 部門(mén)經(jīng)理意見(jiàn) 總經(jīng)理審批 注：本表： 1. 由公司各職能部門(mén)或項(xiàng)目公司按規(guī)定事先辦理申報(bào)審批手續(xù)后，在填制“費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單 ”時(shí)，隨同提請(qǐng)已獲批的“禮品／業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)表”，或禮品／招待用餐“正式發(fā)票聯(lián)”，辦理相關(guān)核準(zhǔn)手續(xù)。（包括土地及拆遷費(fèi)用、前期費(fèi)用、建筑安裝費(fèi)、基礎(chǔ)設(shè)施費(fèi)、公建配套費(fèi)、以及項(xiàng)目所承擔(dān)的貸款利息等）。每月各公司工程部門(mén)編制 “經(jīng)營(yíng) 預(yù)算表 ”確定下個(gè)月的成本開(kāi)支預(yù)算，于財(cái)務(wù)部匯總在每月初的成本分析會(huì)上確定，并報(bào)備集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部。 第六條 成本開(kāi)支審批的一般程序 1． 工程預(yù)付款的支付，必須有工程施工合同的依據(jù)，付款前必須 按合同 取得施工承包單位履約預(yù)付款保函 或保證金 的手續(xù)依據(jù)，未辦理保函 或保證金 手續(xù)的不得支付預(yù)付款。 3. 銀行貸款利息支出由所貸銀行每季度末按照貸款合同利率自動(dòng)扣款，財(cái)務(wù)部應(yīng)在每月末預(yù)提當(dāng)月的利息支出。 附表 ： 1， 工程款支付審批表； 2， 工程變更審批表； 3， 工程合同質(zhì)保金 /尾款支付保修服務(wù)情況征詢(xún)表 經(jīng)辦人： 流水號(hào)：合同編號(hào)付款期數(shù)最晚付款日期貨幣 :(R MB )□預(yù)付款 合同金額附件：合同、滿(mǎn)足付款的其他憑證 ( 如履約保函 ) 補(bǔ)充協(xié)議□進(jìn)度款 已批簽證附件：合同、承包單位的付款申請(qǐng)、監(jiān)理審核意見(jiàn) 未批變更 ( 估計(jì) )□結(jié)算款 合同總額預(yù)計(jì)附件：合同、結(jié)算書(shū) / 竣工驗(yàn)收合格報(bào)告 累計(jì)應(yīng)付款 滿(mǎn)足付款的其他憑證 ( 如質(zhì)保金保函 ) 減累計(jì)已付款□質(zhì)保金附件：合同、結(jié)算書(shū)、維修扣款記錄等 本期應(yīng)付款 滿(mǎn)足付款的其他憑證 ( 如質(zhì)保金保函 )旭輝集團(tuán)工程款支付審批表項(xiàng)目名稱(chēng)合同名稱(chēng)承包單位付款類(lèi)別及相關(guān)附件 ( 復(fù)印件 ):項(xiàng)目公司合約部/設(shè)計(jì)部事業(yè)部總經(jīng)理（授權(quán)額度以上，集團(tuán)總裁復(fù)審）財(cái)務(wù)部事業(yè)部副總經(jīng)辦人： 流水號(hào)：合同編號(hào)合同總價(jià)希望辦結(jié)日期簽字蓋章 : 日期 :旭輝集團(tuán)工程變更審批表項(xiàng)目名稱(chēng)合同名稱(chēng)承包單位變更主張部門(mén)變更理由 :項(xiàng)目公司/設(shè)計(jì)代表事業(yè)部總經(jīng)理（授權(quán)額度以上，集團(tuán)總裁復(fù)審）設(shè)計(jì)單位合約審算部事業(yè)部副總 工程合同質(zhì)保金 /尾款支付 保修服務(wù)情況征詢(xún)表 項(xiàng)目名稱(chēng)： 合同名稱(chēng)： 合同承包 單位名稱(chēng)： 合同編號(hào)： 質(zhì)保期 起止日期： 質(zhì)保期限： 質(zhì)保金尾款支付征詢(xún)部門(mén)意見(jiàn)： 物業(yè)管理部門(mén)反饋意見(jiàn)： 質(zhì)保期內(nèi)保修服務(wù)情況（簡(jiǎn)述）： 質(zhì)保期內(nèi)物業(yè)代維代修情況（簡(jiǎn)述）： 所 發(fā)生費(fèi)用是否已由開(kāi)發(fā)商支付？ 是（ ） 否 （ ） 部分 （ ） 未支付費(fèi)用的代維代修項(xiàng)目維修