【正文】 務(wù)工作移交制度 ……………………………………………………………. 34 十二、 XX 集團銷售案場收付款管理制度 …… ……………………….……………………… 36 十三、 XX 集團物業(yè)收費管理制度 ………………………………….………………………… 38 十四、 XX 集團現(xiàn)金管理制度 ……………………………….………………………………… 40 十五、 XX 集團資產(chǎn)管理制度 …………………………………………………………………. 43 十六、 XX 集團往來帳款管理制度 ……………………………………………………………. 45 十七、 XX 集團預(yù)算管理制度 ………………………………………………………………… 48 十八、 XX 集團 股份有限公司 參與一級市場認(rèn)購新股管理辦法 …………………………… 51 十九、 關(guān)于 上報新開發(fā)項目財務(wù)環(huán)境分析報告的通知 ……………………… ……………… 54 二十、 XX 集團合同付款管理作業(yè)指引 ………………………………… … …… ………… … 56 二十一、 關(guān) 于規(guī)范集團對外披露財務(wù)信息的通知 …………………………… ……… ……… 61 二十二、 房地產(chǎn)項目 EVA值計算作業(yè)指引 …………………………………… .…………… .63 二十三、 盈利預(yù)測編制流程作業(yè)指引 ………………………………………………………… 66 二十四、 現(xiàn)金流計劃編制作業(yè)指引 …………………………………………………………… 72 二十五、 資金計劃管理辦法 ……………………………………………………………… …… 78 二十六、 資金計劃管理作業(yè)指引 ……………………………………………………………… 80 XX 集團費用開支管理制度 第一條： 為加強 XX 集團各企業(yè)的財務(wù)管理，按預(yù)算控制費用開支，本著勤儉節(jié)約，提高效益和有利工作的原則，并根據(jù)國家的法律、法規(guī)及公司的具體情況，特制定本制度。 第四條： XX 集團費用開支實施預(yù)算管理，各公司必須做出年度費用開支的預(yù)算，報集團公司審批后執(zhí)行；各地區(qū)公司總經(jīng)理有權(quán)在整體預(yù)算不突破的情況下，靈活安排各個月和季度的費用開支計劃；各公司應(yīng)于每個月的成本分析會上確定下個月的費用開支預(yù)算，并報備集團公司財務(wù)部。各部門把經(jīng)審批的 辦公購物申請表（見附表三） 報 辦公室 ， 辦公室 每月匯總的辦公費用計劃抄報財務(wù)部一份，由財務(wù)部監(jiān)督執(zhí)行。 在報銷出租車費時， 應(yīng)填寫差旅費報銷單（見附表五）， 所有的車票反面均需注明起止地點和原因，以便審核。 出差期間的市內(nèi)交通費、伙食補助費歸為 外 勤補貼均按出差的自然（日歷）天數(shù)計算，實行分項計算、總額包干、調(diào)劑使用，節(jié)約歸己 ，超支自理的辦法。 出差人員如自帶交通工具或由接待單位提供交通工具，則不予報銷出差地市內(nèi)交通費用。暫借款如有剩余，必須于結(jié)算時返還給公司，否則下月工資中扣除。當(dāng)?shù)卣惺盏膯T工，不享受生活補貼。 附表 ： 1， 費用報銷單； 2， 付款申請書； 3， 禮品 /業(yè)務(wù)招待申請表 ； 表一 費用報銷單 年 月 日 附單據(jù) 張 報銷人 公司 部門 金 額 內(nèi)容 報銷金額（大寫） 總經(jīng)理簽字 部門經(jīng)理簽字 財務(wù)審核 出納簽字 報銷人簽字 表二 付 款 申 請 書 年 月 日 企業(yè)名稱： NO： 經(jīng)辦部門填寫 申請付款部： 經(jīng)辦人： 部門負(fù)責(zé)人： 收款單位： 開戶行及賬號： 申請付款金額：大寫： 小寫：￥ 款項用途： 合同金額： 已付： 付款方式： 支票 □ 貸記憑證 □ 本票 □ 匯票 □ 電匯 □ 其它： 備 注： 第一聯(lián)：存 根 財務(wù)審批 付款開戶行： 票號： 實付金額： 主管會計： 財務(wù)部經(jīng)理： 財務(wù)總監(jiān)： 總經(jīng)理批示： 表四 禮 品／業(yè) 務(wù) 招 待 申 請 表 年 月 日 憑證號： 申報部門 招待禮品 □ 招待用餐時間 □ 年 月 日 申報經(jīng)辦人 招待禮品標(biāo)準(zhǔn) □ 申請用餐標(biāo)準(zhǔn) □ 元 應(yīng)酬內(nèi)容 部門經(jīng)理意見 總經(jīng)理審批 注：本表： 1. 由公司各職能部門或項目公司按規(guī)定事先辦理申報審批手續(xù)后，在填制“費用報銷單 ”時，隨同提請已獲批的“禮品／業(yè)務(wù)招待申請表”，或禮品／招待用餐“正式發(fā)票聯(lián)”，辦理相關(guān)核準(zhǔn)手續(xù)。（包括土地及拆遷費用、前期費用、建筑安裝費、基礎(chǔ)設(shè)施費、公建配套費、以及項目所承擔(dān)的貸款利息等）。每月各公司工程部門編制 “經(jīng)營 預(yù)算表 ”確定下個月的成本開支預(yù)算，于財務(wù)部匯總在每月初的成本分析會上確定，并報備集團公司財務(wù)部。 第六條 成本開支審批的一般程序 1． 工程預(yù)付款的支付，必須有工程施工合同的依據(jù)，付款前必須 按合同 取得施工承包單位履約預(yù)付款保函 或保證金 的手續(xù)依據(jù)，未辦理保函 或保證金 手續(xù)的不得支付預(yù)付款。 3. 銀行貸款利息支出由所貸銀行每季度末按照貸款合同利率自動扣款，財務(wù)部應(yīng)在每月末預(yù)提當(dāng)月的利息支出。 附表 ： 1， 工程款支付審批表； 2， 工程變更審批表； 3， 工程合同質(zhì)保金 /尾款支付保修服務(wù)情況征詢表 經(jīng)辦人： 流水號：合同編號付款期數(shù)最晚付款日期貨幣 :(R MB )□預(yù)付款 合同金額附件：合同、滿足付款的其他憑證 ( 如履約保函 ) 補充協(xié)議□進度款 已批簽證附件：合同、承包單位的付款申請、監(jiān)理審核意見 未批變更 ( 估計 )□結(jié)算款 合同總額預(yù)計附件：合同、結(jié)算書 / 竣工驗收合格報告 累計應(yīng)付款 滿足付款的其他憑證 ( 如質(zhì)保金保函 ) 減累計已付款□質(zhì)保金附件：合同、結(jié)算書、維修扣款記錄等 本期應(yīng)付款 滿足付款的其他憑證 ( 如質(zhì)保金保函 )旭輝集團工程款支付審批表項目名稱合同名稱承包單位付款類別及相關(guān)附件 ( 復(fù)印件 ):項目公司合約部/設(shè)計部事業(yè)部總經(jīng)理（授權(quán)額度以上，集團總裁復(fù)審）財務(wù)部事業(yè)部副總經(jīng)辦人： 流水號：合同編號合同總價希望辦結(jié)日期簽字蓋章 : 日期 :旭輝集團工程變更審批表項目名稱合同名稱承包單位變更主張部門變更理由 :項目公司/設(shè)計代表事業(yè)部總經(jīng)理（授權(quán)額度以上，集團總裁復(fù)審）設(shè)計單位合約審算部事業(yè)部副總 工程合同質(zhì)保金 /尾款支付 保修服務(wù)情況征詢表 項目名稱： 合同名稱： 合同承包 單位名稱： 合同編號： 質(zhì)保期 起止日期： 質(zhì)保期限： 質(zhì)保金尾款支付征詢部門意見： 物業(yè)管理部門反饋意見： 質(zhì)保期內(nèi)保修服務(wù)情況（簡述）： 質(zhì)保期內(nèi)物業(yè)代維代修情況（簡述）： 所 發(fā)生費用是否已由開發(fā)商支付？ 是（ ） 否 （ ） 部分 （ ） 未支付費用的代維代修項目維修