《某食品股份公司應(yīng)付款項管理制度》(doc)-食品飲料-全文預(yù)覽
【正文】 十三條 為加強票據(jù)管理，財務(wù)部應(yīng)“設(shè)置應(yīng)付票據(jù)登記簿”，由專人負(fù)責(zé)，逐筆登記每一種票據(jù)的種類、號碼、簽發(fā)日期、到期日、承兌銀行、票面金額、合同號，收款單位及經(jīng)手人等詳細(xì)資料，應(yīng)付票據(jù)到期清付后，應(yīng)在登記簿中逐筆注銷，保管人應(yīng)定期核對，做到票據(jù)金額帳戶及登記簿三相符。 第三章 預(yù)收帳款管理 第九條 預(yù)收帳款核算公司按照合同規(guī)定向購貨單位預(yù)收的款項，由財務(wù)部按購貨單位設(shè)置明細(xì)科目核算并定期督促經(jīng)辦部門人員及時清理。由各物資采購部門負(fù)責(zé)將款項追回，以避免公司利益受到損失。 本制度所涉及的應(yīng)付款項包括應(yīng)付帳款，應(yīng)付票據(jù)、預(yù)收帳款、其他應(yīng)付款。
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