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《某食品股份公司應付款項管理制度》(doc)-食品飲料-全文預覽

2025-09-11 09:04 上一頁面

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【正文】 十三條 為加強票據管理,財務部應“設置應付票據登記簿”,由專人負責,逐筆登記每一種票據的種類、號碼、簽發(fā)日期、到期日、承兌銀行、票面金額、合同號,收款單位及經手人等詳細資料,應付票據到期清付后,應在登記簿中逐筆注銷,保管人應定期核對,做到票據金額帳戶及登記簿三相符。 第三章 預收帳款管理 第九條 預收帳款核算公司按照合同規(guī)定向購貨單位預收的款項,由財務部按購貨單位設置明細科目核算并定期督促經辦部門人員及時清理。由各物資采購部門負責將款項追回,以避免公司利益受到損失。 本制度所涉及的應付款項包括應付帳款,應付票據、預收帳款、其他應付款。
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