20xx年內(nèi)控制度風(fēng)險評估報告(文件)
【正文】 府采購管理風(fēng)險、資產(chǎn)管理風(fēng)險、建設(shè)項目管理風(fēng)險、合同管理風(fēng)險以及其他風(fēng)險。風(fēng)險評估方法本次風(fēng)險評估活動，采用了風(fēng)險清單法、文件審查、實地檢查法、流程圖法、財務(wù)報表分析法以及小組討論和訪談等方法以識別風(fēng)險；采用了概率分析法、情景分析法和風(fēng)險坐標(biāo)圖法以分析風(fēng)險。三、風(fēng)險分析單位總體風(fēng)險水平根據(jù)風(fēng)險評估表對單位各個層面風(fēng)險進(jìn)行打分評價，單位總體風(fēng)（風(fēng)險最高100分），屬于偏低水平。嚴(yán)格按照批準(zhǔn)的政府采購預(yù)算和財政專項資金項目預(yù)算的編制要求，在規(guī)定的時間和要求內(nèi)，編制《政府采購計劃申請表》，并按驗收方案及時組織驗收，填寫《政府采購貨物驗收單》。 年日第四篇：內(nèi)控風(fēng)險評估**縣*******中心 內(nèi)控風(fēng)險評估根據(jù)財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》和單位《內(nèi)部控制實施辦法》有關(guān)規(guī)定，我中心組織開展了風(fēng)險評估活動，現(xiàn)將結(jié)果報告如下：一、風(fēng)險評估活動組情況（一）工作機(jī)制本次風(fēng)險評估活動，是在中心內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組的領(lǐng)導(dǎo)下，由財務(wù)具體組織實施的。②業(yè)務(wù)活動層面風(fēng)險。（三）風(fēng)險評估的程序和方法本次風(fēng)險評估活動，風(fēng)險評估小組先研究制定了風(fēng)險評估工作計劃計劃，明確風(fēng)險評估的目標(biāo)和任務(wù)；其次組織召開了由各股室負(fù)責(zé)人參加的動員會，對風(fēng)險評估活動做出了動員和安排，要求各股室先進(jìn)行自查，查找風(fēng)險點，研究整改措施，向風(fēng)險評估小組匯報自查情況；再次，風(fēng)險評估領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)各股室的自查情況，選擇關(guān)鍵股室和自查風(fēng)險點少的股室進(jìn)行重點檢查，對其他股室也進(jìn)行了快速檢查；最后，根據(jù)各股室自查情況和現(xiàn)場檢查的工作底稿和收集到的資料，進(jìn)行風(fēng)險分析，組織編寫風(fēng)險評估報告。貴公司管理當(dāng)局的責(zé)任是建立健全內(nèi)部控制制度并保持其有效性，我們的責(zé)任是對貴公司內(nèi)部控制制度的規(guī)范性、全面性和執(zhí)行的有效性發(fā)表意見。內(nèi)部控制制度具有固有限制，存在由于錯誤或舞弊而導(dǎo)致錯報發(fā)生和未被發(fā)現(xiàn)的可能性。山東大地有限責(zé)任會計師事務(wù)所中國〃青島 中國注冊會計師：中國注冊會計師：2007年XX月XX日?！久枋鰞?nèi)部控制制度的重大缺陷及其對實現(xiàn)控制目標(biāo)的影響】有效的內(nèi)部控制制度能夠為企業(yè)及時防止或發(fā)現(xiàn)會計報表中的重大錯報提供合理保證，而上述重大缺陷使貴公司內(nèi)部控制制度失去這一功能。在評估過程中，我們實施了包括了解、測試和評價內(nèi)部控制制度設(shè)計的規(guī)范性、全面性和執(zhí)行的有效性，以及我們認(rèn)為必要的其他程序。（四）收集資料情況支持本風(fēng)險評估報告的主要有風(fēng)險評估工作底稿，相關(guān)文件、會計憑證、賬本復(fù)印件，以及各股室的自查情況
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