鎮(zhèn)龍小學財務報賬審批程序流程（范文模版）(文件)
【正文】 (2)針對每次設備報障，負責單位（辦事處）原則上每次只能派遣一人出差解決問題，不得 2 人同行。第三部分：財務核算指引一、報銷項目的劃分：工資（含加班、過節(jié)費、社保、餐補等）、交通費、手機費、電話費(固定)、辦公費、汽車費、郵電運輸費、水電費、管理費、招待費、差旅費、備件、維修、房租、培訓費、其他共 15 項。但根據(jù)劉總個人的意見，對其個人的招待費支出細分出“禮品費”與“招待費”二大項?！捌渌表棻仨気d明用途。在所有報銷表格、統(tǒng)計中，此順序不變?！盀槟膫€單位發(fā)生的計入哪個部門”原則。，納入“人資行政部”“總公司”一欄內(nèi)。每月的《管理費用統(tǒng)計表》應盡量包括該月內(nèi)所有的現(xiàn)金支出。，財務部應嚴格審查與人資行政部共同確定的客戶支持部各單位的費用統(tǒng)計情況，做到“無一疏漏”，嚴格按規(guī)定進行獎懲。第三篇：財務審批流程財務審批流程公司財務支出必須以公司主營業(yè)務為中心，非主營業(yè)務原則上不參與經(jīng)營。二、工資支付審批流程由財務月底前遞交工資明細，由總經(jīng)理審批，抄董事會，審批時間2個工作日。五、其它款項支付1000元以內(nèi)由總經(jīng)理直接審批，1000元以上經(jīng)董事長審批及總經(jīng)理簽字。二、說明權(quán)限1——負責人現(xiàn)金借款、費用報銷、工資、稅費等款項審批。：前款不清后款不借，特殊情況特殊處理（二）費用（人員工資、業(yè)務費等日常費用）報銷： 1．費用報銷原則上為項目運營所發(fā)生的費用報銷。：誰領(lǐng)款誰簽字。，因簽批人異地出差等原因?qū)е潞炁h(huán)節(jié)不順暢致使工作受阻，可進行電話確認事后補簽，并實行越級上報審批的辦法。各單位的月度計劃、超計劃部分、新增計劃要分別編制，對于超計劃部分和新增計劃要加以說明。計劃審批后，應到預算管理委員會備案。維修：漯河區(qū)域內(nèi)，土建維修由投資發(fā)展部統(tǒng)一執(zhí)行，設→總裁助理簽字→財務部門負責人簽字→出納付款各單位將每個月發(fā)放工資的人員、金額、總額造表后發(fā)電子郵件，經(jīng)人力資源部部長、總裁助理批準后發(fā)放。雞蛋、毛雞、蔬菜收購：驗級簽字→過磅簽字→采購部門負責人簽字→開具收購發(fā)票→客戶簽字→付款固定資產(chǎn)的新建、擴建、技改支出審批：經(jīng)辦人員簽字→預算員簽字→部門主任簽字→事業(yè)部總經(jīng)理簽字→審計監(jiān)察部簽字→主管領(lǐng)導簽字→項目經(jīng)理簽字→財務部負責人簽字→出納報賬新建項目在公司成立之前發(fā)生的費用預借（經(jīng)辦人簽字→部門主任簽字→主管領(lǐng)導簽字→財務負責人簽字→出納付款）。經(jīng)辦人簽字→各事業(yè)部總經(jīng)理簽字→市場戰(zhàn)略部主任簽字→市場戰(zhàn)略部主管領(lǐng)導簽字→財務部門負責人簽字→出納付款（6）保險費：經(jīng)辦人簽字→部門主任簽字→主管領(lǐng)導簽字→財務中心審核簽字→財務部門負責人簽字→出納付款其他費用審批：經(jīng)辦人員簽字→部門主任簽字→主管領(lǐng)導簽字→費用會計審核簽字→財務部門負責人簽字→出納報賬采購支出（包括原、輔、包裝材料及物資采購）審批：（1）采購分工: 生豬及其他畜禽由鮮凍品事業(yè)部統(tǒng)一采購；零星的物資，由各異地廠負責采購，凡是總部能夠統(tǒng)一采購的，由各事業(yè)部集中采購。對于計劃外的新建、擴建、技改固定資產(chǎn)投資，報投資決策委員會審批，經(jīng)投資決策委員會批準后執(zhí)行（原則上不跨月審批）。不得超標準審批，財務部門不得超標準列支，誰超標準誰負責。，經(jīng)財務審核拒付的，財務需做好解釋工作；若發(fā)生爭議的，可直接報物業(yè)公司負責人據(jù)實酌情審批，再進入財務核單、審核程序。，申報成功出具完稅憑證后抽回借條。、數(shù)量、單價、金額，及期間，出差費用需審核出差標準，補貼等，費用發(fā)生需有驗證手續(xù)。三、各類經(jīng)濟性質(zhì)的簽批流程及審批權(quán)責規(guī)定如下：（一）現(xiàn)金借款簽批流程：借款人填寫（借款申請單）→公司負責人→財務人員復核審批權(quán)責規(guī)定：《借款申請單》（備用金、差旅費、業(yè)務費、購買物資等），填寫借款時間，注明用途，金額，所屬部門。第四篇：財務審批流程財務審批流程一、目的為了提高項目管理水平，理順管理關(guān)系，制定財務審批流程。計劃外由總經(jīng)理簽字，董事長審核后生效，具體流程參照《財務報銷暫行規(guī)定》。一、貨款支付審批流程對應應收款已到帳，由采購主管填寫付款申請單（付款申請單另附），由總經(jīng)理簽字交財務支付，審批時間2個工作日。，財務部應及時提醒與規(guī)范，嚴重時提出警告。，一旦發(fā)現(xiàn)問題或不足，或發(fā)現(xiàn)異動后時，應首先進行分析，盡可
法律信息相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1