【正文】 準(zhǔn)領(lǐng)取補(bǔ)貼。：出差人員將審批過的《出差申請表》交財(cái)務(wù)部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項(xiàng)。2．固定電話費(fèi)：公司為員工提供工作必須的固定電話，并由公司統(tǒng)一支付話費(fèi)。財(cái)務(wù)部指定專人按日常費(fèi)用的審批程序集中辦理員工手機(jī)費(fèi)報(bào)批手續(xù)。(2)市內(nèi)因公公交車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車票報(bào)銷。第十二條 辦公費(fèi)、低值易耗品等報(bào)銷制度及流程（一）管理規(guī)定:為了合理控制費(fèi)用支出,此類費(fèi)用由公司行政部統(tǒng)一管理，集中購置,并指定專人負(fù)責(zé)。3．費(fèi)用歸集：財(cái)務(wù)部按月根據(jù)行政部提供的各部門領(lǐng)用金額統(tǒng)計(jì)表，歸集核算各部門相關(guān)費(fèi)用。人力資源根據(jù)實(shí)際需要編制培訓(xùn)計(jì)劃報(bào)總經(jīng)理審批。(二)報(bào)銷流程：。第四部分 工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度及流程第十四條 工薪福利等支出包括工資、臨時(shí)工資、社會保險(xiǎn)及各項(xiàng)福利等，此類費(fèi)用按照資金支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（四）其他福利費(fèi)支出由公司人力資源部按審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報(bào)銷單→經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認(rèn)→財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行財(cái)務(wù)復(fù)核→報(bào)總經(jīng)理審批，審批后的報(bào)銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)。(二)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)生效的購置申請。(三)財(cái)務(wù)報(bào)銷流程1．審批后的報(bào)告文件到財(cái)務(wù)部備案，以便財(cái)務(wù)備款。若當(dāng)月的最后一個(gè)報(bào)銷日在該月的28日以后，為了便于財(cái)務(wù)部集中時(shí)間月末結(jié)賬，該報(bào)銷日停止財(cái)務(wù)報(bào)銷。第二條學(xué)生會財(cái)務(wù)統(tǒng)一收支，各部門無獨(dú)立的財(cái)務(wù)收支權(quán)和儲備權(quán)。第五條學(xué)年財(cái)務(wù)預(yù)算指學(xué)生會各部門在每學(xué)年初向?qū)W生會主席團(tuán)遞交的學(xué)年工作計(jì)劃中要求包括的資金預(yù)算。如果學(xué)生會和院團(tuán)委老師對財(cái)務(wù)預(yù)算有任何修改意見，提交預(yù)算的部門必須依據(jù)實(shí)際情況，按照學(xué)生會和團(tuán)委老師的要求做出修改，再次提交學(xué)生會主席團(tuán)和團(tuán)委老師審核。第四章財(cái)務(wù)支出第十一條 財(cái)務(wù)支出指正常的學(xué)生會活動的資金使用。辦公用品需在發(fā)票背面列出辦公用品清單、具體用途等。學(xué)生會各部門可以根據(jù)已批準(zhǔn)的財(cái)務(wù)預(yù)算向院團(tuán)委預(yù)支經(jīng)費(fèi)，各部長應(yīng)保證預(yù)支資金的使用符合本制度的規(guī)定。第十七條 月財(cái)務(wù)決算指每月月末秘書處對當(dāng)月學(xué)生會的各項(xiàng)資金使用情況進(jìn)行匯總，檢查核實(shí)財(cái)務(wù)使用情況，并報(bào)銷個(gè)人墊付和預(yù)支的款項(xiàng)。財(cái)務(wù)報(bào)表電子版發(fā)送至秘書處郵箱，紙版與報(bào)銷單據(jù)整理后于當(dāng)日22：00前交秘書長匯總，逾期逾時(shí)的部門延期至下個(gè)月報(bào)賬。第六章財(cái)務(wù)紀(jì)律第二十二條 秘書長應(yīng)按照本制度規(guī)定的程序和要求進(jìn)行財(cái)務(wù)工作,保證所提供的財(cái)務(wù)信息合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整。第二十五條 各部門提供的報(bào)銷憑證和單據(jù)必須是原始的、未經(jīng)修改和涂抹的單據(jù)。第二十八條 本制度的最終解釋權(quán)歸武漢大學(xué)水利水電學(xué)院團(tuán)委、學(xué)生會。第二十六條 凡違反以上規(guī)定，情節(jié)輕微者，由學(xué)生會提出批評；情節(jié)較重者，經(jīng)團(tuán)學(xué)生會主席團(tuán)研究后報(bào)院團(tuán)委指導(dǎo)老師處理；違反校規(guī)校紀(jì)的，撤消其學(xué)生會內(nèi)部職務(wù)，并報(bào)學(xué)校有關(guān)部門嚴(yán)肅處理。第二十四條學(xué)生會各部門必須認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)工作統(tǒng)一規(guī)定和制度。第二十條 秘書處整理的各項(xiàng)決算清單，必須經(jīng)過院團(tuán)委老師檢查核實(shí)后方可存檔。原則上，實(shí)際支出不可超過活動預(yù)算。第五章財(cái)務(wù)決算第十五條 學(xué)生會財(cái)務(wù)決算包括學(xué)期財(cái)務(wù)決算和月財(cái)務(wù)決算。第十四條 學(xué)生會日?；顒訉?shí)行墊支與預(yù)支相結(jié)合的制度，即小額款（二百及二百元以下）由各部門先行墊支、大額款（二百元以上）預(yù)支的制度。第十三條 發(fā)票的“客戶名稱”一欄填寫“武漢大學(xué)水利水電學(xué)院”或空白均可，其余不予報(bào)銷。第九條學(xué)生會主要大型活動的財(cái)務(wù)收入主要由各部門的外聯(lián)組負(fù)責(zé)，以贊助的形式獲得。第六條活動財(cái)務(wù)預(yù)算指各部門在預(yù)計(jì)舉辦活動的策劃階段，向?qū)W生會主席團(tuán)上交活動申請表和詳細(xì)的活動資金預(yù)算明細(xì)表，活動資金明細(xì)表具體包括項(xiàng)目、單價(jià)、數(shù)量、金額和相關(guān)的備注事項(xiàng)。第三條學(xué)生會財(cái)務(wù)實(shí)行預(yù)算、決算制度。第五篇：院學(xué)生會財(cái)務(wù)報(bào)賬制度武漢大學(xué)水利水電學(xué)院學(xué)生會財(cái)務(wù)報(bào)賬制度為確保水利水電學(xué)院學(xué)生會財(cái)務(wù)管理的規(guī)范化、制度化，加強(qiáng)學(xué)生會各部門財(cái)務(wù)工作的監(jiān)管，以求達(dá)到資金的合理預(yù)算與使用，特制定如下財(cái)務(wù)制度。3．付款流程：（1）由經(jīng)辦人整理發(fā)票等資料并填寫費(fèi)用報(bào)銷單（填寫規(guī)范參照日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定）；（2）按審批程序?qū)徟褐鞴懿块T經(jīng)理審核簽字→ 財(cái)務(wù)復(fù)核 →總經(jīng)理審批；（3）財(cái)務(wù)部根據(jù)審批后的報(bào)銷單金額付款；（4）若需提前借款，應(yīng)按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷手續(xù)。第十八條 其他專項(xiàng)支出報(bào)銷制度及流程(一)費(fèi)用范圍：其他專項(xiàng)支出包括其他所有專門立項(xiàng)的費(fèi)用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費(fèi)、公司員工活動費(fèi)用、辦公室裝修及其他專項(xiàng)費(fèi)用）支出。第十七條 軟件及固定資產(chǎn)購置報(bào)銷財(cái)務(wù)制度及流程。（二）臨時(shí)工資支付流程同工資支付流程。，按審批程序?qū)徟蟮膱?bào)銷單及申請表到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。各部門在購買資料前必須先填寫《資料申請表》，在報(bào)銷前必須到行政部資料管理人員處進(jìn)行登記(資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字)。第十三條 招待費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)及其他報(bào)銷制度及流程（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：為了規(guī)范招待費(fèi)的支出，大額招待費(fèi)應(yīng)事前征得總經(jīng)理的同意。2．報(bào)銷程序：報(bào)銷人先填寫費(fèi)用報(bào)銷單(附出入庫單)，按日常費(fèi)用審批程序報(bào)批。:按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟９潭娫捹M(fèi)由行政部指定專人按日常費(fèi)用審批程序及報(bào)銷流程辦理報(bào)銷手續(xù)，若遇電話費(fèi)異常變動情況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情況報(bào)總經(jīng)理批示處理辦法。(二)報(bào)銷流程公司人力資源部每月初（10日前）將本月員工手機(jī)費(fèi)執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)（含特批執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)）交財(cái)務(wù)部。：出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財(cái)務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。、住宿及交通工具等將不予報(bào)銷相關(guān)費(fèi)用。（一）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn):職 務(wù)交通工具住宿標(biāo)準(zhǔn)伙食標(biāo)準(zhǔn)外埠市內(nèi)交通費(fèi)用一般員工火車硬臥120元/天30元/天30元/天部門負(fù)責(zé)人火車硬臥150元/天40元/天40元/天總經(jīng)理助理飛機(jī)200元/天50元/天50元/天總經(jīng)理及以上飛機(jī)實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷實(shí)報(bào)實(shí)銷（二）費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充說明：，實(shí)際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額，不予補(bǔ)償；超出住宿