【正文】 ，采取有效措施，加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展步伐，為發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村作出努力。 加大扶持力度和增加農(nóng)險(xiǎn)投入農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是準(zhǔn)公共產(chǎn)品，政府在推進(jìn)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)中責(zé)無旁貸。加強(qiáng)農(nóng)險(xiǎn)投入力度，拓展試點(diǎn)范圍，擴(kuò)大參保險(xiǎn)種，積極穩(wěn)妥地推進(jìn)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，為推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)提供支撐保障。 堅(jiān)持多種形式和建立互保機(jī)制農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)具有風(fēng)險(xiǎn)額率高、損失程度大的特點(diǎn)，加上近幾年來自然災(zāi)害有逐年加劇的趨勢(shì)，僅靠政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承擔(dān)全部農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是不現(xiàn)實(shí)的，也是不可能的。因此，在執(zhí)行農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)時(shí)，為彌補(bǔ)市場機(jī)制配置資源的 3 缺陷，要強(qiáng)化農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營的法制建設(shè)，規(guī)范農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營行為。實(shí)踐證明，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償與風(fēng)險(xiǎn)保障功能，在分散農(nóng)業(yè)生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、保障農(nóng)業(yè)再生產(chǎn)順利進(jìn)行,保障農(nóng)民生命財(cái)產(chǎn)安全、穩(wěn)定農(nóng)民收入、安定農(nóng)民生活以及促進(jìn)農(nóng)業(yè)科技與農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展等方面能夠發(fā)揮獨(dú)特的作用?！菊撐年P(guān)鍵詞】 農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)；保險(xiǎn)公司；險(xiǎn)種；保費(fèi)我國是一個(gè)傳統(tǒng)的農(nóng)業(yè)大國, 在我國的經(jīng)濟(jì)成分中，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)占有重要地位。我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展現(xiàn)狀所謂的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，是指對(duì)種植業(yè)(農(nóng)作物)、養(yǎng)殖業(yè)(禽畜)在生產(chǎn)、哺育、成長過程中可能遭到的自然災(zāi)害或意外事故所造成的經(jīng)濟(jì)損失提供經(jīng)濟(jì)保障的一種。我國自1982年恢復(fù)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)以來，迄今為止，尚沒有一部專門規(guī)范農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的法律法規(guī)。目前國家對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)除了免征營業(yè)稅外，尚無配套政策對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)予以專項(xiàng)扶持。由于農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)承保的風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率高, 損失巨大而且覆蓋面廣, 因此保險(xiǎn)公司的賠付率也相對(duì)更高，從事農(nóng)村保險(xiǎn)有可能使得保險(xiǎn)公司長期處于虧損狀態(tài)。我國農(nóng)戶家庭生產(chǎn)規(guī)模小、收入水平低、保費(fèi)支付能力不足，特別是中西部地區(qū)主要從事小規(guī)模種植業(yè)的農(nóng)戶，大多缺乏為其農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)項(xiàng)目投保的支付能力。(一)加大財(cái)稅政策支持力度。本著風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的原則，建立三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制。二是在當(dāng)前絕大多數(shù)農(nóng)民還處于小規(guī)模經(jīng)營的情況下，政府對(duì)農(nóng)民提高保費(fèi)補(bǔ)貼。(三)加快農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)立法?？偨Y(jié)以上，政府應(yīng)該積極為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展創(chuàng)造良好環(huán)境，在政策、法律、經(jīng)濟(jì)等各個(gè)方面給予農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的扶持。[3] 上官小放,[J].理論前沿，2008（1）。更有行業(yè)人士指出，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼遭到一些保險(xiǎn)公司和地方政府聯(lián)手瓜分，騙取資金等違法違規(guī)行為頻繁出現(xiàn)。截至9月底，%，帶動(dòng)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)提供風(fēng)險(xiǎn)保障逾5000億元。廣東肇慶市一位曾經(jīng)在商業(yè)保險(xiǎn)公司工作過的人士說，保險(xiǎn)公司是以盈利為目的，要有財(cái)政補(bǔ)貼才開辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，而且風(fēng)險(xiǎn)大的險(xiǎn)種不做。以湖南省為例，種植業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)中央財(cái)政補(bǔ)貼40%，省財(cái)政補(bǔ)貼25%，市縣兩級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼10%，其余保費(fèi)由農(nóng)戶、龍頭企業(yè)或農(nóng)村專業(yè)合作經(jīng)濟(jì)組織承擔(dān)。庹國柱向《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者講述了一個(gè)他遇到過的案例：某地保險(xiǎn)公司與一家養(yǎng)豬場談農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，一頭豬100元的保費(fèi)中政府補(bǔ)貼80元，保險(xiǎn)公司告訴豬場負(fù)責(zé)人說只要交20元保費(fèi)，保險(xiǎn)公司再返還40元，不過一旦發(fā)生災(zāi)害，保險(xiǎn)公司不負(fù)責(zé)賠償。協(xié)議賠付是指地方政府拿財(cái)政補(bǔ)貼和保險(xiǎn)公司討價(jià)還價(jià)，從中獲取一定的利益。庹國柱說，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的道德風(fēng)險(xiǎn)在任何國家都存在，不僅是企業(yè)騙取補(bǔ)貼，也包括農(nóng)民騙保和有的地方政府套取資金等，關(guān)鍵是要制定更嚴(yán)格的制度進(jìn)行防范和監(jiān)督。在從事互助保險(xiǎn)的郭永利看來，在市場經(jīng)濟(jì)中，農(nóng)民本身就分散、弱小、高風(fēng)險(xiǎn)，讓他們和大保險(xiǎn)公司來對(duì)接，兩者不對(duì)等。三是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的季節(jié)性，比如湖南早稻有3000萬畝左右投保，涉及1000萬戶，而政府的貼補(bǔ)方案又下達(dá)得遲，保險(xiǎn)公司必須在相應(yīng)的作物生產(chǎn)期內(nèi)完成承保服務(wù)，任務(wù)很重。他說，工作中最困惑的就是收費(fèi)難，長沙縣參加水稻保險(xiǎn)的有10萬多戶，涉及面太廣。低保費(fèi)如何應(yīng)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)？農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)本身屬于高風(fēng)險(xiǎn)的險(xiǎn)種，加之我國是自然災(zāi)害多發(fā)區(qū)，國內(nèi)再保險(xiǎn)市場不發(fā)達(dá)，分保方式單一，巨災(zāi)保險(xiǎn)的損失基本上只能由直接保險(xiǎn)公司自行消化，導(dǎo)致難以提升巨災(zāi)補(bǔ)償水平。“這個(gè)品種去年收取保費(fèi)240萬元，但賠款就達(dá)到330萬元。寧松介紹，保險(xiǎn)公司面臨的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)主要就是巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)?！熬逓?zāi)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)保險(xiǎn)公司的打擊很大。同時(shí)，減免再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的營業(yè)稅和企業(yè)所得稅。過去十年間，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)成績有目共睹，但上述農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)覆蓋率低，保費(fèi)收入不多，點(diǎn)多面廣，業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大，保險(xiǎn)經(jīng)營成本高等問題僅僅憑商業(yè)性保險(xiǎn)公司的政治熱情顯然是解決不了的。此外，試圖借助政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的開展，帶動(dòng)其他盈利險(xiǎn)種的快速跟進(jìn)，在目前來看，要取得效果也是不太現(xiàn)實(shí)的。郭永利說，保費(fèi)制定存在定價(jià)失靈的問題，比如政府將保費(fèi)定得過低，讓保險(xiǎn)公司按商業(yè)化的辦法來經(jīng)營，而保險(xiǎn)公司接受不了這樣低的保費(fèi)，只能不予推行，比如目前拖拉機(jī)交強(qiáng)險(xiǎn)的參保率就不足10%。由于我國的農(nóng)業(yè)巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制尚未建立，而再保費(fèi)率高、門檻高，支持力度有限，保險(xiǎn)公司接受的巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)得不到有效分散，難以提升巨災(zāi)損失補(bǔ)償水平。寧松說，不支持大幅度地降低保費(fèi)，因?yàn)榍皫啄贽r(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的經(jīng)營效益不能真實(shí)地反映農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的本來面貌?！暗@一塊沒有獲得財(cái)政上的補(bǔ)貼，只能用其他險(xiǎn)種的利潤來填上這個(gè)窟窿。陜西省楊凌區(qū)是我國唯一的農(nóng)業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)示范區(qū)，也是農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)創(chuàng)新實(shí)驗(yàn)區(qū)。寧松說，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的賠款，是以農(nóng)作物損失的30%為起賠點(diǎn)，但多少是31%，多少是29%；每個(gè)作物的生長期限的賠償標(biāo)準(zhǔn)不一樣，但很多時(shí)候是在臨界點(diǎn)上；特別是損失特征大致相近的情況下，賠款如何平衡，公正性受到關(guān)注。廣大農(nóng)民更多的信任和依賴政府的行政管理和災(zāi)后救濟(jì)，對(duì)保險(xiǎn)公司或多或少存在不信任感，尤其在農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)開展初期，這種不信任和不認(rèn)同感十分明顯。寧松認(rèn)為，保險(xiǎn)公司和農(nóng)戶對(duì)接主要存在四個(gè)方面的難點(diǎn)?！睂幩烧f，即使保險(xiǎn)公司在縣一級(jí)設(shè)有機(jī)構(gòu)，也就20個(gè)人左右，而湖南省每個(gè)縣一般都有20至30個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，兩三百個(gè)行政村，僅靠保險(xiǎn)公司自身力量很難實(shí)現(xiàn)承保和理賠到戶。人保財(cái)險(xiǎn)湖南分公司農(nóng)險(xiǎn)部總經(jīng)理寧松認(rèn)為，承辦農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是中國人保財(cái)險(xiǎn)公司承擔(dān)的政治和社會(huì)責(zé)任，不能靠農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)來撐規(guī)模、撐利潤。庹國柱認(rèn)為，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)成為“盛宴”，還表現(xiàn)為“封頂賠付”和“協(xié)議賠付”。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)專家、首都經(jīng)貿(mào)大學(xué)教授庹國柱表示，過去講農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)存在道德風(fēng)險(xiǎn)，主要指的是農(nóng)民騙保，事實(shí)上保險(xiǎn)公司和地方政府的道德風(fēng)險(xiǎn)也很嚴(yán)重，農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)成為一些保險(xiǎn)公司和地方政府的“盛宴”，涉及地方和保險(xiǎn)公司投機(jī)取巧、套取資金的案例很多。%?！苯┍ｋU(xiǎn)經(jīng)紀(jì)有限公司農(nóng)林部首席專家郭永利說，補(bǔ)貼資金并沒有實(shí)實(shí)在在保障到農(nóng)民頭上，反而成了一些保險(xiǎn)公司和地方政府官員聯(lián)手瓜分的“唐僧肉”。如果這些問題在理論和實(shí)踐上沒有徹底解決的話，勢(shì)必將影響到政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展后勁和前景。財(cái)政部10月公布的數(shù)據(jù)，2003年至2012年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)累計(jì)實(shí)現(xiàn)保費(fèi)約600億元。參考文獻(xiàn):[1] [J].浙江金融，2007（12）。(四)及時(shí)查勘，準(zhǔn)確認(rèn)定農(nóng)業(yè)災(zāi)害損失。另一方面補(bǔ)貼在使得農(nóng)民買得起的前提下，還要讓農(nóng)民感覺到購買農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)劃得來。(二)幫助農(nóng)民減輕保險(xiǎn)負(fù)擔(dān)。二是對(duì)政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)營主體減免所得稅，以增強(qiáng)其經(jīng)營實(shí)力。拓展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)市場的對(duì)策完善的保險(xiǎn)市場必須具備四個(gè)要素：主體要素、客體要素、資本要素和生產(chǎn)要素。而專門從事農(nóng)村保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司也沒有能及時(shí)進(jìn)入部分落后的農(nóng)村開展農(nóng)村保險(xiǎn)業(yè)務(wù), 使得部分農(nóng)村的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)呈現(xiàn)出相對(duì)萎縮的局面。研究表明，在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)，農(nóng)民收入水平低、政府補(bǔ)貼不足等問題嚴(yán)重制約了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展。由于法律定位不明，忽視了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的特殊性，必然會(huì)制約農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的規(guī)范化、制度化建設(shè)，從而嚴(yán)重影響農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)各項(xiàng)工作的開展。我國農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是在近二十幾年的時(shí)間內(nèi)才逐步發(fā)展起來的的，雖然發(fā)展速度較快，但與城市保險(xiǎn)市場相比，尤其是與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展及農(nóng)村對(duì)保險(xiǎn)的需求相比，農(nóng)村保險(xiǎn)的發(fā)展速度卻非常緩慢，在一定程度上制約著農(nóng)村社會(huì)的發(fā)展。由于我國社會(huì)保障體制尚不完善，目前，農(nóng)村的自然災(zāi)害補(bǔ)救渠道主要依賴國家財(cái)政轉(zhuǎn)移支付, 商業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)救占比非常低, 在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū), 農(nóng)村商業(yè)保險(xiǎn)甚至沒有涉及。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的資金融通功能在促進(jìn)農(nóng)村金融的發(fā)展、完善農(nóng)村金融體系方面發(fā)揮著重要作用。通過法律手段，調(diào)整農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)利益各方的關(guān)系，從法律法規(guī)和政策制度上保證農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度的建立和健全，從而強(qiáng)化農(nóng)民的保險(xiǎn)意識(shí)，加快農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的快速、協(xié)調(diào)、健康發(fā)展。要以農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)為導(dǎo)向，依托各類農(nóng)業(yè)行業(yè)協(xié)會(huì)、農(nóng)民專業(yè)合作社和農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)，建立農(nóng)業(yè)專業(yè)互助合作保險(xiǎn)組織，實(shí)行“自愿繳費(fèi)、合作共享、自我管理、專戶監(jiān)管、滾動(dòng)發(fā)展”的經(jīng)營機(jī)制，真正形成組織多形式、所有制多結(jié)構(gòu)多層次、融資多渠道的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)新格局，為廣大農(nóng)民提供全方位、多領(lǐng)域、多層次的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)需求。各級(jí)政府和有關(guān)部門要以高度的政治責(zé)任感和認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，明確職責(zé)，通過協(xié)作、密切配合，形成合力。改變過去財(cái)政補(bǔ)貼目標(biāo)的短期性、補(bǔ)貼方式的模糊性和補(bǔ)貼對(duì)象、數(shù)額的隨意性，建立健全財(cái)政對(duì)農(nóng)業(yè)補(bǔ)貼的長期和穩(wěn)定制度。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)是農(nóng)民增收的護(hù)身符，農(nóng)業(yè)增效的一張安全網(wǎng)，也是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的保護(hù)傘。缺乏籌資機(jī)制，目前還沒有形成合理、簡便、有效的投保方式。社情較復(fù)雜，由于險(xiǎn)情復(fù)雜災(zāi)害發(fā)生時(shí)的故意行為與和偶然事件在操作中很難界定。 農(nóng)民認(rèn)識(shí)不到位在認(rèn)識(shí)上，種養(yǎng)業(yè)大戶均能接受政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，而大多數(shù)分散經(jīng)營的農(nóng)戶且認(rèn)識(shí)較差。對(duì)于養(yǎng)殖業(yè)來講，主要是無法控制的疫病，導(dǎo)致牲畜成批死亡。如在農(nóng)房保險(xiǎn)中主要災(zāi)害為火災(zāi)，一旦災(zāi)害發(fā)生后，農(nóng)戶損失巨大幾乎片瓦無存，而在實(shí)際賠付時(shí)，農(nóng)戶一般只能得到200—1000元左右的賠款。通過調(diào)查，保險(xiǎn)公司認(rèn)為農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)存在營銷難度大，成本高和查勘理賠難度大，賠付率高等特點(diǎn)。協(xié)助構(gòu)建“三支柱”的農(nóng)村社會(huì)保障體系。 加強(qiáng)農(nóng)村社會(huì)管理和維護(hù)農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定保險(xiǎn)的社會(huì)管理功能決定了農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在農(nóng)村社會(huì)管理中可以發(fā)揮重要作用。例如,中國人壽和中國人保利用其在農(nóng)村的服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)多和專業(yè)人才多的優(yōu)勢(shì)(中國人壽和中國人保在農(nóng)村的服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)多達(dá)16000 多個(gè)，銷售服務(wù)人員近60 萬人)，參與新農(nóng)合醫(yī)療保險(xiǎn)的宣傳、承保、理賠等工作，有力地推動(dòng)了新農(nóng)合醫(yī)療保險(xiǎn)的發(fā)展,提高了其運(yùn)行效率。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為一種市場化的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移應(yīng)對(duì)機(jī)制，雖然本身并不能消除農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害，但可以減輕災(zāi)害對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的影響，增強(qiáng)農(nóng)戶抵御自然災(zāi)害的能力。相應(yīng)地,農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)可以在農(nóng)村農(nóng)業(yè)建設(shè)中發(fā)揮以下幾方面的作用。在建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村中，應(yīng)基于“糧食增產(chǎn)、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收”，不斷提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，不斷促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。加大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的力度,從而有力地促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)村社會(huì)穩(wěn)定