【正文】 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置操作已完成，如圖211所示。操作步驟：【第一步】點(diǎn)擊菜單欄“系統(tǒng)維護(hù)/數(shù)據(jù)遷移工具”或直接點(diǎn)擊主界面的“數(shù)據(jù)遷移”菜單項，系統(tǒng)彈出數(shù)據(jù)遷移工具菜單，如圖31所示。是否繼續(xù)？”提示框，如圖32所示。圖33數(shù)據(jù)遷移進(jìn)度條圖34數(shù)據(jù)遷移完成% 注意： ① 如果開票軟件的稅號或開票機(jī)號與舊版開票軟件不符，系統(tǒng)會提示“稅號或開票機(jī)號不一致，無法進(jìn)行數(shù)據(jù)遷移”。圖41【第二步】：如圖42所示：點(diǎn)擊“是”圖42【第三步】：選擇來源介質(zhì)，如圖43所示：點(diǎn)擊“確定”圖42 選擇來源【第四步】：發(fā)票讀入完畢，如圖44所示：點(diǎn)擊“確定”圖44 發(fā)票庫存查詢點(diǎn)擊發(fā)票領(lǐng)用管理/發(fā)票庫存查詢” 如圖51所示：菜單或?qū)Ш綀D中的庫存查詢快捷圖標(biāo)。附件：中華人民共和國企業(yè)清算所得稅申報表附表1 資產(chǎn)處置損益明細(xì)表附表2負(fù)債清償損益明細(xì)表附表3 剩余財產(chǎn)計算和分配明細(xì)表附件2：中華人民共和國企業(yè)清算所得稅申報表填報說明一、適用范圍本表適用于按稅收規(guī)定進(jìn)行清算、繳納企業(yè)所得稅的居民企業(yè)納稅人(以下簡稱納稅人)申報。3.“納稅人識別號”：填報稅務(wù)機(jī)關(guān)統(tǒng)一核發(fā)的稅務(wù)登記證號碼。本行通過附表二《負(fù)債清償損益明細(xì)表》計算填報。其中，其他支出以“”號（負(fù)數(shù)）填列?！捌渌舛愃谩保禾顖蠹{稅人清算過程中取得的按稅收規(guī)定免稅的所得?！岸惵省保禾顖笃髽I(yè)所得稅法規(guī)定的稅率25%?！熬硟?nèi)外實(shí)際應(yīng)納所得稅額”：金額等于本表第1314＋15行。四、表內(nèi)及表間關(guān)系＝附表一第32行“資產(chǎn)處置損益（4）”列的總計數(shù)。＝本表第1112行。二、填報依據(jù)根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例和相關(guān)稅收政策規(guī)定計算填報。3.“計稅基礎(chǔ)（2）”列：填報納稅人按照稅收規(guī)定確定的清算開始日的各項資產(chǎn)計稅基礎(chǔ)的金額，即取得資產(chǎn)時確定的計稅基礎(chǔ)減除在清算開始日以前納稅內(nèi)按照稅收規(guī)定已在稅前扣除折舊、攤銷、準(zhǔn)備金等的余額?！坝嫸惢A(chǔ)（2）”列總計＝本表“計稅基礎(chǔ)（2）”列第1＋?+31行總計。附表二《負(fù)債清償損益明細(xì)表》填報說明一、適用范圍本表適用于按稅收規(guī)定進(jìn)行清算、繳納企業(yè)所得稅的居民企業(yè)納稅人(以下簡稱納稅人)申報。2.“賬面價值（1）”列：填報納稅人按照國家統(tǒng)一會計制度規(guī)定確定的清算開始日的各項負(fù)債賬面價值的金額。四、表內(nèi)及表間關(guān)系 1.“負(fù)債清償損益（4）”列＝本表“計稅基礎(chǔ)（2）”列－“清償金額（3）”列 “賬面價值（1）”列總計＝本表“賬面價值（1）”列第1＋?+22行總計?！柏?fù)債清償損益”列總計＝主表第2行?！扒逅阗M(fèi)用”：填報納稅人清算過程中發(fā)生的與清算業(yè)務(wù)有關(guān)的費(fèi)用支出，包括清算組組成人員的報酬，清算財產(chǎn)的管理、變賣及分配所需的評估費(fèi)、咨詢費(fèi)等費(fèi)用，清算過程中支付的訴訟費(fèi)用、仲裁費(fèi)用及公告費(fèi)用，以及為維護(hù)債權(quán)人和股東的合法權(quán)益支付的其他費(fèi)用?！扒逅愣惤鸺案郊印保禾顖蠹{稅人清算過程中發(fā)生的除企業(yè)所得稅和允許抵扣的增值稅以外的各項稅金及其附加?！笆Ｓ嘭敭a(chǎn)”：填報納稅人全部資產(chǎn)按可變現(xiàn)價值或交易價格減除清算費(fèi)用、職工工資、社會保險費(fèi)用、法定補(bǔ)償金、清算稅費(fèi)、清算所得稅額、以前欠稅和企業(yè)其他債務(wù)后的余額。－17行“持有清算企業(yè)權(quán)益性投資比例”列：填報清算企業(yè)的各股東持有清算企業(yè)的權(quán)益性投資比例。清算企業(yè)的非企業(yè)所得稅納稅人股東不填此列。＝主表第16行。＝主表第3行。－17行“分配的財產(chǎn)金額”列：填報清算企業(yè)的各股東從清算企業(yè)剩余財產(chǎn)中按照其持有的清算企業(yè)的權(quán)益性投資比例分得的財產(chǎn)金額?！捌渲校豪塾嬑捶峙淅麧櫋保禾顖蠹{稅人截止開始分配剩余財產(chǎn)時累計的未分配利潤金額?！耙郧扒范愵~”：填報納稅人以前欠繳的各項稅金及其附加。“社會保險費(fèi)用”：填報納稅人清算過程中償還欠繳的各種社會保險費(fèi)用。二、填報依據(jù)根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實(shí)施條例和相關(guān)稅收政策規(guī)定計算填報?！扒鍍斀痤~（3）”列總計＝本表“清償金額（3）”列第1＋?+22行總計。4.“清償金額（3）”列：填報納稅人清算過程中各項負(fù)債的清償金額。三、有關(guān)項目填報說明*行次由執(zhí)行企業(yè)會計制度的納稅人填報；標(biāo)有＃行次由執(zhí)行企業(yè)會計準(zhǔn)則的納稅人填報；其他行次執(zhí)行企業(yè)會計制度和企業(yè)會計準(zhǔn)則的納稅人均填報。5．第32行“資產(chǎn)處置損益（4）”列總計＝本表第32行“可變現(xiàn)價值或交易價格（3）”列總計－本表第32行“計稅基礎(chǔ)（2）”列總計=本表“資產(chǎn)處置損益（4）”列第1＋?+31行總計。5．“資產(chǎn)處置損益（4）”列：填報納稅人各項資產(chǎn)可變現(xiàn)價值或交易價格減除其計稅基礎(chǔ)的余額。執(zhí)行企業(yè)會計制度和企業(yè)會計準(zhǔn)則以外的納稅人，按照本表的行次內(nèi)容根據(jù)其資產(chǎn)情況分析填報。＝本表第16+17行。＝本表第1＋234+5行。其中，應(yīng)退企業(yè)所得稅額以“”號（負(fù)數(shù)）填列?！皽p（免）企業(yè)所得稅額”：填報納稅人按稅收規(guī)定準(zhǔn)予減免的企業(yè)所得稅額?！皯?yīng)納稅所得額”：金額等于本表第678910行?！懊舛愂杖搿保禾顖蠹{稅人清算過程中取得的按稅收規(guī)定免稅收入?！扒逅愣惤鸺案郊印保禾顖蠹{稅人清算過程中發(fā)生的除企業(yè)所得稅和允許抵扣的增值稅以外的各項稅金及其附加。本行通過附表一《資產(chǎn)處置損益明細(xì)表》計算填報。三、有關(guān)項目填報說明（一）表頭項目 1.“清算期間”：填報納稅人實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營終止之日至辦理完畢清算事務(wù)之日止的期間?，F(xiàn)將《中華人民共和國企業(yè)清算所得稅申報表》及附表印發(fā)給你們，請各地稅務(wù)機(jī)關(guān)及時做好上述報表的印制、發(fā)放、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)及軟件修改等工作。③ 關(guān)于有相同數(shù)據(jù)時的“覆蓋/跳過”選項，僅針對發(fā)票信息類表、申請單類表和單據(jù)類表，編碼類表在每次數(shù)據(jù)遷移時所有條目都會全部刪除之后重新從舊數(shù)據(jù)庫導(dǎo)入。根據(jù)數(shù)據(jù)庫中的數(shù)據(jù)量大小，等待時間會有所不同，用戶需根據(jù)下方進(jìn)度條耐心等待遷移完成，如圖33所示。② 安裝有舊版本開票軟件的機(jī)器，在系統(tǒng)初始化成功以后會自動彈出此界面。圖212系統(tǒng)主界面第五章 數(shù)據(jù)恢復(fù) 系統(tǒng)維護(hù)刪除了以前系統(tǒng)維護(hù)模塊中不常用的菜單，新增數(shù)據(jù)遷移功能、數(shù)據(jù)備份設(shè)置以及數(shù)據(jù)備份恢復(fù)等功能。圖29 上傳參數(shù)設(shè)置2 說明：目前系統(tǒng)支持聯(lián)網(wǎng)開票即開即傳功能，在此設(shè)置上傳服務(wù)器地址后，在聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下，企業(yè)開具的發(fā)票明細(xì)會實(shí)時上傳到相應(yīng)的稅務(wù)端系統(tǒng)。用戶在此填寫營業(yè)地址、電話號碼和銀行賬號。（證書口令默認(rèn)為88888888，初次登錄必須修改，證書口令修改為12345678）圖25 修改證書口令窗口【第三步】正確設(shè)置新的證書口令后，系統(tǒng)啟動并開啟金稅盤，金稅盤開啟成功后彈出系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置界面，如圖26所示。軟件安裝后，初次登錄時系統(tǒng)增加了系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置向?qū)Ы缑?，用戶可根?jù)此向?qū)硗瓿上到y(tǒng)初始化以及基本參數(shù)設(shè)置等操作。同時，每次連網(wǎng)登錄開票軟件時，系統(tǒng)自動實(shí)現(xiàn)從稅務(wù)端下載離線開具發(fā)票的時長等企業(yè)離線授權(quán)信息，更新開票軟件中對應(yīng)的參數(shù)。開票軟件能夠?qū)崿F(xiàn)對增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票（農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票和農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票也屬于增值稅普通發(fā)票）、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票、機(jī)動車銷售統(tǒng)一發(fā)票的開具管理功能。，操作非常簡單，根據(jù)系統(tǒng)提示操作即可，無需修改。【第二步】點(diǎn)擊“下一步”【第三步】點(diǎn)擊“下一步”【第四步】選擇“完全安裝”點(diǎn)擊“下一步”【第五步】核對企業(yè)稅號，點(diǎn)擊“下一步”【第六步】金稅盤已連接，則系統(tǒng)自動從金稅盤中讀取地區(qū)編號，無需用戶手工輸入，直接點(diǎn)擊“下一步” Framework ，如果檢測已安裝，則彈出安裝目錄，【第七步】直接點(diǎn)擊安裝，如圖所示：彈出進(jìn)度條，如圖所示：【第八步】升級完成，點(diǎn)擊“完成”。如不一致，稅務(wù)機(jī)關(guān)申報系統(tǒng)會有提示信息，應(yīng)與稅務(wù)機(jī)關(guān)核實(shí)修正后再填報。納稅人需要申報但尚未向稅務(wù)機(jī)關(guān)備案或獲得批準(zhǔn)的，在申報前要及時到稅務(wù)機(jī)關(guān)辦好相關(guān)手續(xù)。七、所得稅申報時有關(guān)項目的確認(rèn)。六、所得稅申報表填報順序、項目及邏輯關(guān)系的自我審核。附表一（3）《事業(yè)單位、社會團(tuán)體、民辦非企業(yè)單位收入明細(xì)表》、附表二（3）《事業(yè)單位、社會團(tuán)體、民辦非企業(yè)單