【正文】 行整改，現(xiàn)已完成信息的更新工作。2物料采購(gòu)《生產(chǎn)計(jì)劃》，并根據(jù)《生產(chǎn)計(jì)劃》編制當(dāng)月的《采購(gòu)計(jì)劃》，《采購(gòu)計(jì)劃》需經(jīng)技控部經(jīng)理及其他相關(guān)負(fù)責(zé)人的審批簽字。，并經(jīng)過(guò)比價(jià)選擇最優(yōu)供應(yīng)商，主要物資按照價(jià)格表上與供應(yīng)商協(xié)議好的價(jià)格執(zhí)行采購(gòu)，價(jià)格表由價(jià)格核算部經(jīng)理簽字確認(rèn)，但供應(yīng)商只和本方口頭達(dá)成一致，并未在價(jià)格表上簽字確認(rèn)，而鋼材及其它消耗性物資購(gòu)進(jìn)價(jià)格根據(jù)當(dāng)天的市場(chǎng)價(jià)格來(lái)進(jìn)行臨時(shí)采購(gòu)，供應(yīng)部經(jīng)理及成本核算室負(fù)責(zé)人審核比價(jià)結(jié)果。，財(cái)務(wù)部審核合同錄入信息的準(zhǔn)確性，由合同計(jì)劃管理室進(jìn)行采購(gòu)合同的簽訂和保管。如果是現(xiàn)金支付的單據(jù)請(qǐng)款單上應(yīng)蓋有現(xiàn)金付訖的紅色印章；如果是通過(guò)銀行支付的單據(jù)請(qǐng)款單上應(yīng)蓋有銀行付訖的紅色印章。通過(guò)以上審核程序無(wú)誤后，應(yīng)付往來(lái)核算員在出納的銀行存款日記賬上與單據(jù)對(duì)應(yīng)的登記欄上簽名以明確責(zé)任。、購(gòu)銷合同、發(fā)票及收料單（第四聯(lián)），請(qǐng)購(gòu)單上的申報(bào)部門負(fù)責(zé)人一欄是否有部門領(lǐng)導(dǎo)的審批簽名，物價(jià)部門審核一欄是否有物價(jià)部門的審批簽名，購(gòu)銷合同是否有供需雙方蓋訖的合同專用章，是否有委托代理人的簽名。小于收料單的應(yīng)對(duì)收料單進(jìn)行分割，將多于的數(shù)量部分返回給經(jīng)辦人員并簽收以便后期繼續(xù)報(bào)銷。如果是以前期間辦理入庫(kù)手續(xù)的單據(jù)還應(yīng)先根據(jù)收料單的第四聯(lián)生成暫估沖回的憑證。第五篇：公司材料采購(gòu)及結(jié)算流程公司材料采購(gòu)發(fā)貨及結(jié)算流程為了能更好的控制公司資源流失，避免各種材料采購(gòu)過(guò)剩，減少公司各種利益損失，特規(guī)定具體材料采購(gòu)發(fā)貨及結(jié)算流程，并規(guī)定相應(yīng)獎(jiǎng)罰條例具體內(nèi)容如下：一、針對(duì)人員：需求人、倉(cāng)庫(kù)保管、材料采購(gòu)員、財(cái)務(wù)人員、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人。注：項(xiàng)目負(fù)責(zé)人在確認(rèn)前應(yīng)發(fā)至微信群上報(bào)股東會(huì)，涉及大宗材料需經(jīng)股東會(huì)確認(rèn)，原則上項(xiàng)目所有材料采購(gòu)必須按以上流程報(bào)，不過(guò)實(shí)際每單材料總金額在2000元以內(nèi)的材料又要急用的可由材料采購(gòu)員電話項(xiàng)目負(fù)責(zé)人同意后采購(gòu)。財(cái)務(wù)人員當(dāng)天收集的材料單應(yīng)于當(dāng)天交項(xiàng)目負(fù)責(zé)人確認(rèn)后發(fā)微信群并進(jìn)行錄入。五、相應(yīng)人員的職責(zé)及獎(jiǎng)罰（1）需求人在填寫相應(yīng)材料申請(qǐng)單時(shí)務(wù)必仔細(xì)認(rèn)真清算現(xiàn)場(chǎng)各種所需材料后再填寫，每次申請(qǐng)同一材料的數(shù)量誤差正負(fù)不能超過(guò)5%，單個(gè)工種所需材料申報(bào)總金額誤差正負(fù)不能超過(guò)3%。（3）材料采購(gòu)人員所采購(gòu)材料應(yīng)貨比三家，及時(shí)了解市場(chǎng)行情，確保所有采購(gòu)材料價(jià)格最低化。材料統(tǒng)計(jì)表確認(rèn)工作應(yīng)由項(xiàng)目財(cái)務(wù)人員在每月5日前完成上月確認(rèn)并上傳微信群，公司財(cái)務(wù)人員在5日至10日對(duì)項(xiàng)目上月費(fèi)用進(jìn)行審計(jì)。保管在收貨單價(jià)應(yīng)對(duì)應(yīng)財(cái)務(wù)留底的詢價(jià)確認(rèn)單，經(jīng)確認(rèn)后方可簽字。其次需求人把填寫好的材料采購(gòu)申請(qǐng)單經(jīng)倉(cāng)庫(kù)保管清點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)沒(méi)有庫(kù)存后交由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人確認(rèn)，并由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人交由材料采購(gòu)員。月底系統(tǒng)對(duì)勾稽完統(tǒng)計(jì)的發(fā)票未回的收料單，系統(tǒng)根據(jù)倉(cāng)庫(kù)提供的收料單第一聯(lián)（暫估入賬聯(lián)）自動(dòng)生成暫估入庫(kù)憑證：原材料或低值易耗品 借方金額應(yīng)付賬款—暫估 貸方金額在后期發(fā)票收回時(shí)再將暫估入庫(kù)沖回。生成的發(fā)票的各項(xiàng)明細(xì)、金額、稅額應(yīng)與實(shí)際的發(fā)票保持一致，生成確認(rèn)后保存審核，系統(tǒng)并與所選的收料單鉤稽。核對(duì)發(fā)票的合計(jì)金額與報(bào)銷單上的報(bào)銷金額是否一致。發(fā)票一般應(yīng)為增值稅專用發(fā)票，如不是專用發(fā)票應(yīng)在請(qǐng)購(gòu)單上由物價(jià)部門做特別書(shū)面說(shuō)明并簽字，發(fā)票上每項(xiàng)物料的采購(gòu)單價(jià)金額應(yīng)與請(qǐng)購(gòu)單及合同一致。，材料核算員在確認(rèn)單據(jù)所附的增值稅發(fā)票未過(guò)期后雙方在登記本上登記簽字以明確責(zé)任。通過(guò)對(duì)輸入合同的單位與所列明細(xì)及金額跟實(shí)際合同進(jìn)行逐一核對(duì)無(wú)誤后在系統(tǒng)中簽字確認(rèn)審核。，出納核對(duì)《請(qǐng)款單》上填寫的支票或電匯單上收款單位、付款金額是否與《請(qǐng)購(gòu)單》及購(gòu)銷合同上一致，審核一致后出納進(jìn)行付款。，經(jīng)公司質(zhì)量保證部檢驗(yàn)后。，制訂出《臨時(shí)物資采購(gòu)計(jì)劃》下達(dá)給物資供應(yīng)部審核后進(jìn)行臨時(shí)采購(gòu)，此計(jì)劃為車間生產(chǎn)所需消耗品的采購(gòu)。供應(yīng)部根據(jù)該施工令號(hào)審核該采購(gòu)申請(qǐng)是否為采購(gòu)計(jì)劃內(nèi)要求。、供貨及時(shí)性等情況進(jìn)行評(píng)估，并編制《供方調(diào)查表》，并由供應(yīng)部、技術(shù)部、質(zhì)量部、生產(chǎn)制造部審核后在《供方調(diào)查表》上簽字確認(rèn)，并根據(jù)調(diào)查結(jié)果決定是否需撤銷不合格供應(yīng)商。，物資供應(yīng)部填寫《初選供方審批表》報(bào)部門經(jīng)理及技術(shù)中心領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)，通過(guò)一段時(shí)間的物資采購(gòu)質(zhì)量、價(jià)格、送貨及時(shí)性及售后服務(wù)等項(xiàng)目的跟蹤，物資供應(yīng)部填寫《供方評(píng)定評(píng)分表》報(bào)技術(shù)部、質(zhì)量保證部對(duì)其技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、售后服務(wù)及信譽(yù)進(jìn)行評(píng)定，根據(jù)評(píng)定結(jié)果，如果符合合格供應(yīng)商標(biāo)準(zhǔn)，物資供應(yīng)部在最后填寫《合格供方審批報(bào)告》報(bào)質(zhì)量保證部、技術(shù)部領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。4．建立嚴(yán)格的退貨、退款管理制度，規(guī)范折扣管理。2．采購(gòu)及付款資料的審查。 付款控制付款業(yè)務(wù)程序大致包括申請(qǐng)、審批、資金支付、會(huì)計(jì)記錄和資料保管。商品入庫(kù)時(shí)要編制入庫(kù)商品清單。驗(yàn)收后，驗(yàn)收部門編制一式多聯(lián)并預(yù)先編號(hào)的驗(yàn)收單，并將商品交給倉(cāng)庫(kù)或使用部 門，移交時(shí)要求對(duì)方在驗(yàn)收單副聯(lián)上簽收。委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行招投標(biāo)的，應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)中介機(jī)構(gòu)的監(jiān)督。大宗商品或勞務(wù)采購(gòu)等必須采用招投標(biāo)方式確定采購(gòu)價(jià)格，并明確招投標(biāo)的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、實(shí)施程序和評(píng)標(biāo)規(guī)則。企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)商品或勞務(wù)等的性質(zhì)及其供應(yīng)情況確定采購(gòu)方式。企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)緊急、小額零星采購(gòu)的范圍、供應(yīng)商的選擇作出明確規(guī)定。 采購(gòu)1．采購(gòu)商品實(shí)物控制。財(cái)務(wù)部門和請(qǐng)購(gòu)部門共同完成采購(gòu)資金預(yù)算的編制。根據(jù)采購(gòu)物料性質(zhì)和類型劃分各級(jí)管理部門的審批