【正文】 其中 :可變成本 …… 固定成本 …… 總成本： 萬元，其中：固定成本 萬元，可變成本 萬元，經(jīng)營成本 萬元。因此，企業(yè)應(yīng)采取積極有效的措施，加強內(nèi)部管理，提高產(chǎn)品質(zhì)量，樹立產(chǎn)品品牌，降低經(jīng)營成本，化解市場風(fēng)險，建立廣泛的、有效的營銷網(wǎng)絡(luò)，使自己的產(chǎn)品在激烈的市場競爭中獨樹一幟，確保投資資金效益得以實現(xiàn)。因而，本項目具有較好的產(chǎn)業(yè)化前景和可行性。 社會效益顯著，項目建成達(dá)產(chǎn)后，每年可為國家創(chuàng)稅收 萬元 ，可就地轉(zhuǎn)移農(nóng)村勞動力 200 人就業(yè)；將促進(jìn) 3 萬頭安全放心肉牛產(chǎn)業(yè)鏈的形成，帶動農(nóng)戶實現(xiàn)養(yǎng)殖銷售收入 10 億元，創(chuàng)造養(yǎng)殖純收入 2 億元，解決 4000 多農(nóng)村人口的就業(yè)問題，還可為國家創(chuàng)造稅收 4000 萬元。 項目技術(shù)成熟，市場前景廣闊，項目投資雖 較 大，但回報率高，風(fēng)險小，具有良好的社會效益，生態(tài)效益和經(jīng)濟效益，是促進(jìn) 我區(qū) 畜牧業(yè)發(fā)展和 帶動我區(qū)社會主義新農(nóng)村建設(shè) 的 龍頭項目 ，實現(xiàn)該項目是十分可行的。同時，建議有關(guān)部門積極支持項目實施，協(xié)助搞好項目建設(shè)工作，促使項目早日建成。在設(shè)計和施工中，吸取國內(nèi)同類行業(yè)建設(shè)經(jīng)驗，采用合理、可行、有效的技術(shù)手段，確保工程的順利建成。通過該項目實施，大力推進(jìn) 我區(qū) 肉牛生產(chǎn)向規(guī)?；?、標(biāo)準(zhǔn)化、產(chǎn)業(yè)化方向發(fā)展，對于提高全 區(qū) 肉牛養(yǎng)殖整體水平與效益，具有重大作用。 直接經(jīng)濟效益良好 ， 項目建成達(dá)產(chǎn)后，正常年銷售收入 7081萬元，利潤總額 萬元，所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率 %，靜態(tài)投資回收期（含建設(shè)期 2 年）為 年；以生產(chǎn)能力計算的盈虧平衡點為 %。其投資利潤率、投資利稅率等財務(wù)指標(biāo)在本行業(yè)內(nèi)均屬較高的指標(biāo)，在經(jīng)濟上是可行的。 優(yōu)質(zhì)肉牛加工異地技改項目建議書 正文 第 30 頁共 33 頁 30 現(xiàn)金流量分析 項目投資現(xiàn)金流量表 單位：萬元 序號 名稱 合計 建設(shè)期12 年 1 2 …… 10 1 現(xiàn)金流入 7081 …… 營業(yè)收入 7081 …… 7081 補貼收入 回收固定資產(chǎn)余值 回收流動資金 500 500 2 現(xiàn)金流出 5435 …… 5435 建設(shè)投資 流動資金 500 500 經(jīng)營成本 …… 營業(yè)稅金及附加 …… 增值稅 …… 3 所得稅前凈現(xiàn)金流量(12) 1646 …… 4 累計所得稅前凈現(xiàn)金流量 …… 5 所得稅前折現(xiàn)的凈現(xiàn)金流量 …… 6 調(diào)整所得稅 …… 7 所得稅后凈現(xiàn)金流量(35) …… 8 累計所得稅后凈現(xiàn)金流量 …… 9 所得稅后折現(xiàn)的凈現(xiàn)金流量 …… 項目投資稅前財務(wù)內(nèi)部收益率 (%)≈ % 項目投資稅后財務(wù)內(nèi)部收益率 (%)≈ % 項目投資稅 前財務(wù)凈現(xiàn)值 (ic=18%)≈ 萬元 項目投資稅后財務(wù)凈現(xiàn)值 (ic=18%)≈ 萬元 項目稅前靜態(tài)投資回收期 (年 )≈ (不含建設(shè)期 ) 項目稅后靜態(tài)投資回收期 (年 )≈ (不含建設(shè)期 ) 不確定分析 盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點： BEP= 固定成本 100% 銷售收入－銷售稅金－可變成本 ≈ % 正常生產(chǎn)期保本點在 %，有較強的抗風(fēng)險能力。 ⑶ 投資方向調(diào)節(jié)稅 按規(guī)定本項目投資方向調(diào)節(jié)稅為零。 項目 投資 估算 項目總投資： 萬元。但其缺點是，由于申請投標(biāo)人的數(shù)量多，一般要設(shè)置資格預(yù)審程序，而且評標(biāo)的工作量也較大，因此招標(biāo)的時間長、費用高。 招標(biāo)方式 招標(biāo)方式可分為公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)兩種類型。通過項目法人與承包方簽訂明確雙方利益與義務(wù)的經(jīng)濟合同，將工程項目的實施過程納入法制化管理。 為了保證項目的實施，監(jiān)控項目實施進(jìn)度，做到 技術(shù)準(zhǔn)備、土建施工、設(shè)備訂貨、安裝調(diào)試等各項工作協(xié)調(diào)一致，按計劃進(jìn)行。從而達(dá)到車間內(nèi)有人操作區(qū)的噪聲≤ 85dB，廠界噪聲晝間≤ 55dB、夜間≤ 45dB。 經(jīng)上述處理后的污水排放濃度：懸浮物 120mg/L、 COD120 mg/L、 BOD60mg/L、 NH3N25 mg/L，達(dá)到《肉類加工工業(yè)水污染排放標(biāo)準(zhǔn)》規(guī)定要求。 ⑵ 加工廠鍋爐運行過程中產(chǎn)生 的含塵煙氣。 ⑵ 堅持“以人為本”原則，不斷提升生活質(zhì)量，創(chuàng)建人與自然和睦共處的生態(tài)環(huán)境。工廠的綠地率一般要求不小于 20%，本項目為 食品 加工項目，對于潔凈程度要求較高，故而綠地率應(yīng)保證在 30%以上。生產(chǎn)區(qū)，包裝區(qū)，檢測中心等處照度不小于3001ux。 供電工程 優(yōu)質(zhì)肉牛加工異地技改項目建議書 正文 第 20 頁共 33 頁 20 本項目用電負(fù)荷等級為三級， 供電電壓 10KVA，變電壓為380/220 伏。 廠區(qū)雨水排水組織。 排水工程 本項目排水主要來自于生產(chǎn)廢水、檢測中心實驗室廢水、生活廢水，以及循環(huán)冷卻水排水，道路綠化澆灑水等。 ⑷ 道路等級及其主要技術(shù)指標(biāo)的選用，應(yīng)根據(jù)工廠規(guī)模、企業(yè)類型、道路類別、使用要求、交通量等綜合考慮確定。 ⑵ 道路布置應(yīng)與工廠的總平面布置、豎向布置、管線、綠化、美化等布置相協(xié)調(diào)。 ⑶ 廠內(nèi)運輸系統(tǒng)設(shè)計，要注意物料支承狀態(tài)的選擇，盡量做到物料不落地，使之有利于搬運。 結(jié)構(gòu)設(shè)計 本工程綜合辦公樓、職工宿舍樓采用框架結(jié)構(gòu)、現(xiàn)澆項、全構(gòu)安全等級為二級、設(shè)計使用年限 50 年，框架抗震等級為七級。 ③ 保證車間之間交通運輸方便，車間標(biāo)高的確定還應(yīng)與廠內(nèi)鐵路、道路、排水設(shè)施等連接點的標(biāo)高相呼應(yīng)。 ② 豎向布置的方式 豎向布置的方式可分為連續(xù)式、重點式和混合式三種。 ⑤ 確定必須建立的人工構(gòu)筑物（護(hù)坡、擋土墻）。具體工作包括： ① 根據(jù)自然條件選擇、確定廠區(qū)豎向布置的系統(tǒng)和方式。供電線路，總配電所在廠區(qū)西南側(cè)?？偲矫娌贾脩?yīng)該對 這兩個方面的發(fā)展予以充分估計，合理留有發(fā)展用地，處理好近期建設(shè)與遠(yuǎn)景發(fā)展的關(guān)系。因此，從這種意義上說，工廠總平面布置實際上是對運輸線的布置。 流程合理是指根據(jù)工廠組成，正確合理地布置各主要生產(chǎn)車間的相互關(guān)系，保證工藝流程連續(xù)通順，避免迂回曲折，使原料及成優(yōu)質(zhì)肉牛加工異地技改項目建議書 正文 第 15 頁共 33 頁 15 品的運輸線路簡短快捷，確保暢通。 ⑥ 有利管理、方便生活，要為生產(chǎn)管理和職工勞動創(chuàng)造良好條件。 ② 要考慮合理的功能分區(qū)，保證有良好的生產(chǎn)聯(lián)系和工作環(huán)境，各種動力設(shè)施要盡量靠近負(fù)荷中心，以縮短管線，節(jié)約能源。 生鮮冷鏈物流配送中心 生鮮加工配送中心工作流程 規(guī)劃布局 規(guī)劃建筑總面積 20xxm2。工藝流程圖如下： ⑴ 屠宰工藝流程 優(yōu)質(zhì)肉牛加工異地技改項目建議書 正文 第 11 頁共 33 頁 11 ⑵ 分割工藝流程 牛肉深加工生產(chǎn)線 建設(shè)規(guī)模 年產(chǎn) 1萬噸真空小包裝熟牛肉制品， 5000 噸微波牛肉干。 技術(shù)方案和工藝流程 引進(jìn)國際一流水平的屠宰流水線及加工設(shè)備。高標(biāo)號水泥、砂石、石灰等建筑材料當(dāng)?shù)禺a(chǎn)量可觀，能滿足供應(yīng)，運距短、價格便宜。 項目區(qū)未見新構(gòu)造活動，根據(jù)《中國地震動參數(shù)區(qū)劃圖》（ GB1830620xx），地震動峰值加速度小于 ，地震動反應(yīng)譜特征周期 ，地震基本烈度小于Ⅵ度，區(qū)域地殼穩(wěn)定性較好。 自然條件 氣候條件 項目區(qū)屬于亞熱帶季風(fēng)溫濕氣候區(qū)，具有明顯的山地氣候特征，氣候溫和濕潤，將雨量充沛，無霜期較長。 第五章 項目選址與建設(shè)條件 項目選址 項目選址位于遵義市紅花崗區(qū)南關(guān)鎮(zhèn)護(hù)城村沙灣組境內(nèi)，遠(yuǎn)離居民及風(fēng)景保護(hù)區(qū)，交通便利。 第四章 項目建設(shè)規(guī)模與建設(shè)內(nèi)容 項目建設(shè)規(guī)模 優(yōu)質(zhì)肉牛加工異地技改項目建議書 正文 第 8 頁共 33 頁 8 項目占地 6 畝，建設(shè) 500 噸大型冷庫一座，肉牛屠宰加工生產(chǎn)線 1條，牛肉深加工生產(chǎn)線兩條。年屠宰肉牛 3萬余頭，冷凍牛肉 20xx 余噸，由于產(chǎn)品質(zhì)量好，長期向雙匯、雨潤、永紅等大型食品集團供貨，同時又成為江蘇、廣東、浙江、寧夏、四川、重慶等地客商的搶手貨。 市場競爭力分析 我國肉牛早在上個世紀(jì)七十年代就打入了香港市場，具有較好的國際聲譽。如北京地區(qū)擁有 1200 多萬人口，還有大量的國內(nèi)外旅游觀光者，各國的 駐華使館、商住機構(gòu)聚集在此，各類賓館、飯店林立，牛肉及其食品營養(yǎng)豐富，深受消費者歡迎，需求潛力相當(dāng)大，北京清真肉類加工中心及加工廠等每年牛肉需求量缺口就約在 40005000 噸，需從國外大量購進(jìn)。據(jù)國內(nèi)外農(nóng)業(yè)發(fā)達(dá)地區(qū)成功的經(jīng)驗證明，當(dāng)畜牧業(yè)形成產(chǎn)業(yè)化后，使其與種植業(yè)產(chǎn)值之比為 1： 1左右時，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)才能達(dá)到結(jié)構(gòu)最優(yōu)化、效益最大化，種植業(yè)和畜牧業(yè)相得益彰，這要求畜牧業(yè)要從傳統(tǒng)的生產(chǎn)型向現(xiàn)代的產(chǎn)業(yè)化型轉(zhuǎn)變，從粗放型向集約型轉(zhuǎn)變，從地產(chǎn)地銷為主的畜產(chǎn)品購銷體制向培育市場、放開經(jīng)營、搞活流通和貿(mào)易多元化轉(zhuǎn)變，通過引導(dǎo)千優(yōu)質(zhì)肉牛加工異地技改項目建議書 正文 第 6 頁共 33 頁 6 家萬戶農(nóng)民進(jìn)入日益發(fā)展的市場，提高組織化程度，推進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)?；l(fā)展，實行種養(yǎng)加、產(chǎn)供銷、內(nèi)外貿(mào)、牧科教等一體化，用產(chǎn)業(yè)化推動畜牧業(yè)向高產(chǎn)優(yōu)質(zhì)高效發(fā)展。 是促進(jìn)生態(tài)農(nóng)業(yè)良性循環(huán)發(fā)展的需要 從 生態(tài)學(xué)觀點看，牧草和農(nóng)作物秸稈，以技術(shù)處理后養(yǎng)牛，通過其生物學(xué)功能轉(zhuǎn)化為肉，成為能供人體直接消化的多種氨基酸，與其它利用方式相比，更具合理性和高效性。實施本項目，系統(tǒng)開發(fā)肉 牛深加工制品，提供優(yōu)質(zhì)化、多樣化、高檔化的綠色牛肉食品，有利于優(yōu)化膳食結(jié)構(gòu)，提高人民的生活水平。隨著人民生活水平的不斷提高，人們的食肉結(jié)構(gòu)也發(fā)生了較大的變化，牛肉以其味道鮮美，營養(yǎng)豐富，喜食的人日益增多 ，食用量逐年加大，市場上牛肉供不應(yīng)求，價格不斷上漲。要實現(xiàn)全面建設(shè)