【正文】 理600元/月城市經(jīng)理400元/月業(yè)務代表100元/月第三章專項促銷費用第十條專項促銷費用指進場費、堆頭費、廣宣品費用、鋪市費用、專項促銷活動中發(fā)生的促銷人員工資和促銷雜費等。廣宣品費用報銷必須附合同及入庫單；進場費和堆頭費報銷時必須附協(xié)議及審批文件；專項促銷活動費用報銷必須附活動總結。第五章附則第十三條報銷單據(jù)的填寫與粘貼差旅費報銷單：包括機票、車船費、住宿費、市內(nèi)交通費。uu 凡不符合報銷制度的單據(jù)一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，按照規(guī)定處以經(jīng)濟處罰和行政處分。第十六條本制度由總部財務執(zhí)行并解釋。員工出差回來憑報銷單沖減借支單。：必須按交通費、住宿費、招待費（餐費）、汽油費、路橋費、汽車維修費、辦公用品費、快遞費等費用發(fā)票都要分門別類粘貼，不能混合粘貼。第二條：本制度根據(jù)公司的實際情況，將費用報銷分為行車費、市內(nèi)（郊縣）差旅費、通訊費、住宿費、客情費等。經(jīng)辦人員因特殊原因確實不能取得合法憑證時，允許以普通收據(jù)報銷（單筆總額不超過100元）；對于既沒發(fā)票，也沒收據(jù)的，一律不予報銷； 第五條：借款標準及流程員工因公（因私一律不予借支）需要借款，一般不超過其1個月工資總額，超過時須有公司擔保人（未特別指明擔保人時，現(xiàn)金借款單上的部門負責人為默認的擔保人，借款人未能償還借款，由擔保人承擔連帶還款責任）；試用期員工原則上不允許借款，確需借款的由主管領導擔保，方能辦理手續(xù)，若借款人未能償還借款，主管領導應負連帶責任。單筆借支或報銷金額超過3000元。第八條：報銷時間的具體規(guī)定為了提高費用報銷工作效率，每周三下午為各部門報銷時間，各部門可提前做好準備。（2）、出差期間招待客戶需要事先經(jīng)總經(jīng)理同意后方可報銷招待費，回來后補辦申請手續(xù)。（6）、到達目的地后，除總經(jīng)理外其他員工原則上（市內(nèi)）不得乘坐出租車，應乘坐公交汽車。（8）出差人員報銷差旅費時，需附出差清單（注明出差日期、事由、地點、到達時間、報銷金額），同時注明有無住宿費，貼上住宿票費用，包干部分憑發(fā)票報銷（發(fā)票金額大于費用包干標準的按標準報銷，發(fā)票金額小于費用包干標準的按實際金額報銷）。審批人應當根據(jù)上述貨幣資金授權批準權限的規(guī)定，嚴格在授權范圍內(nèi)進行審批，不得超越審批范圍。報銷人徇私舞弊、弄虛作假，對違規(guī)違紀金額不予報銷；對已經(jīng)報銷的，除退回違規(guī)報銷金額外，同時對報銷人予以違規(guī)報銷金額1—5倍的罰款，情節(jié)嚴重者一律開除并做進一步處理。財務人員在收到報銷單據(jù)后應審核報銷單據(jù)是否填寫、粘貼規(guī)范，是否經(jīng)過有效批準，所附單據(jù)是否合法合規(guī)等，對符合要求的報銷單據(jù)應及時審核并經(jīng)總經(jīng)理審批后交與出納付款，對不符合要求的應退回 第十一條：辦公用費用管理辦公費用包括印刷各種帳表、打印紙、辦公用品、筆墨、印制名片、郵寄、書報等費用。各部門所需辦公用品，在每月5號前編寫“辦公用品計劃書”，經(jīng)部門和公司領導審批后交由行政統(tǒng)一采購；各部門所需購置的辦公用品，統(tǒng)一到行政部領用，并辦理領用登記，同時記入部門費用；辦公用品只能用于辦公，不得移作他用或私用。出納收到報銷單后應檢查部門負責人、公司總經(jīng)理、會計簽名是否齊全，對審批手續(xù)齊全的報銷單據(jù)應及時給予報銷，對于不符合審批手續(xù)的報銷單出納有權拒絕報銷或付款。招待費發(fā)票日期欄必須填寫清楚并說明招待事由，應詳細注明招待時間、地點、對方人員、己方陪同人員等信息。第十三條：配送費用配送費用包括：送貨車輛的通行費、停車費、燃料費等；雇傭人力車、機動車費用；雇傭搬運工人工費用以及其他有關倉儲支出等。計劃物流因工作確需雇傭搬運工的以及其他有關費用支出，按公司費用審批程序執(zhí)行。小型培訓會議費用在網(wǎng)絡技術部的備用金中支出，每月份統(tǒng)計費用報表及后附明細。第十六條：倉庫、辦公室租賃費、水電費、社保等固定費用，由行政部根據(jù)真實合法單據(jù)申請報銷。第十八條：本制度從宣布之日起生效，解釋和修改權屬財務部。第十五條：會議費因工作需要參加各種會議的，應寫申請報告，詳細注明會議性質(zhì)、內(nèi)容、目的、會議地點、參會人數(shù)、會議天數(shù)及所需經(jīng)費，后附“會議邀請函”，經(jīng)部門負責人核實、總經(jīng)理簽字后方可前往，會議結束后應及時到財務部辦理報銷手續(xù)。第十四條：培訓費培訓費用由網(wǎng)絡技術部統(tǒng)一進行預算、統(tǒng)一管理、統(tǒng)一安排。長期合作的運輸公司應簽訂合同，預收一定數(shù)量的押金，并交公司財務部備案。第十一條：交通費市內(nèi)辦理業(yè)務人員原則上應盡量乘坐公交車，特殊情況下需要乘坐出租車的，必須事先取得部門經(jīng)理的批準,報銷憑證上需注明時間、路程起始點、外出工作內(nèi)容。各部門因公招待必須事先申請總監(jiān)批準，如有特殊原因，必須事先電話請示批準，原則上不允許先斬后奏。公司辦公費用報銷必須嚴格按公司費用審批程序執(zhí)行，對各部門的特殊大額辦公費用計劃需要提前提交申請。辦公用品采購和印刷各種帳表等由行政負責采購、印刷。因?qū)徍诉^失造成借款人未在規(guī)定期間內(nèi)報帳沖銷借款，或者無法從工資扣回逾期借款者，經(jīng)辦責任人（含：各級審批人）應承擔不低于流失款總額50%的經(jīng)濟責任。公司對貨幣資金支付的審批建立以“誰批準、誰負責”為原則的責任追究制度，審核人、批準人要對由本人審核、批準支付的貨幣資金負責任，以防范貨幣資金風險，保證貨幣資金的安全。第十條：費用審批管理公司所有貨幣資金收付審批權限屬公司總經(jīng)理。（7）、住宿費標準為一個標準間標準。（4）、不同級別的人員一同出差所乘交通工具可享受最高級別所使用的工具。第九條：差旅費報銷公司業(yè)務人員因公外出所發(fā)生的行車費、市內(nèi)（郊縣）差旅費、通訊費、住宿費、客情費等按規(guī)定標準在限額內(nèi)實行實報實銷，超出標準部分自行承擔。有實物的報銷單據(jù)須由驗收人驗收后在發(fā)票背面簽名確認，需入庫的實物單據(jù)應附入庫單；出租車票據(jù)需注明業(yè)務發(fā)生時間、起止地點、人物事件等資料，每張出租車票背面需有部門主管簽字確認；1收據(jù)與發(fā)票不得粘貼在一起。員工完結事務后，在報銷時扣回借款，交回剩余現(xiàn)金。第四條：原始憑證有效性的規(guī)定報銷人應取得真實合法的原始憑證（1）、有效發(fā)票需要印有兩個章：國家或地方稅務局專用章或發(fā)票專用章，如少發(fā)票無效。此制度是經(jīng)公司董事會研究決定，由宣布即日實施。：凡公司人員因公外出，一般坐公交通工具，憑車費報銷，特殊情況需要坐出租車的，要先申請。2快遞費：由各部門快遞資料自己填寫快遞單后，交前臺文員統(tǒng)一委托同一快遞公司速遞，快遞費實行月結報銷，憑《發(fā)票》及《快遞清單》報銷。第十五條本制度所發(fā)生的費用限額必須當月使用，不能累計。u 單據(jù)的填寫必須用墨水筆或簽字筆填寫。此條例除規(guī)定報銷人違反報銷制度應接受的處罰外，還規(guī)定管理者所應承擔的責任，處罰規(guī)定針對出現(xiàn)的違規(guī)現(xiàn)象進行經(jīng)濟處罰和行政處分，即時發(fā)生即時處罰。（2）專項促銷費