【正文】 ......................................................................................... 46 投資估算依據(jù) ................................................................................................................. 46 投資估算 ........................................................................................................................ 46 資金來源 ........................................................................................................................ 46 資金使用和管理 .............................................................................................................. 47 第九章 財務評價 .................................................................................................................. 48 財務評價依據(jù) ................................................................................................................. 48 營業(yè)收入、營業(yè)稅金和附加估算 ..................................................................................... 49 總成本及經(jīng)營成本估算 ................................................................................................... 49 財務效益分析 ................................................................................................................. 50 不確定性分析 ................................................................................................................. 51 財務評價結論 ................................................................................................................. 53 第十章 社會效益分析 .......................................................................................................... 54 社會評價基本結 論 ......................................................................................................... 54 農業(yè)產業(yè)化經(jīng)營 ............................................................................................................ 54 農民增收、農業(yè)增效評價 .............................................................................................. 56 對所在地區(qū)環(huán)境的影響 .................................................................................................. 57 社會評價結論 ................................................................................................................ 58 第一章 總 論 1 第一章 總 論 項目單位基本情況 概況 （ 1） 項目單位法定名稱： ********實業(yè)有限公司 （ 2） 企業(yè)性質： 有限公司 ********實業(yè)有限公司成立于 20xx 年 11 月，是集綠色農業(yè)種植、生態(tài)畜牧業(yè)養(yǎng)殖、有機面粉加工、糧食倉儲、物流、商貿、旅游接待為一體的綜合實業(yè)公司。 ********實業(yè)有限公司旗下有三個子公司，分別為 ********大酒店有限公司； ********物流園區(qū)有限公司； ********面粉加工有限公司。倉儲貿易部同時從事糧食的收購、銷售、儲存、進出口農藥、化肥、糧食烘干等經(jīng)營活動。企業(yè)被評定為“ 20xx 年內蒙古自治區(qū)戰(zhàn)略性新興產業(yè)”支持項目、 20xx 年國家“十二五”農村領域“星火計劃”重點項目、自治區(qū)第五批農牧業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)和自治區(qū)民營科技型企業(yè)。銷售收入 萬元、上繳稅額 萬元萬元、凈利潤 萬元、資產負債率 %、凈資產收益率 %。 1979 年 20xx 年在 ****林業(yè)局參加工作，期間 20xx 年建立 ****農場，任總經(jīng)理一職， 20xx 年 20xx 年在 ****林業(yè)局就職， 20xx 年出資 3500 萬元收購 ********實業(yè)有限公司，并擔任董事長、總經(jīng)理一職。 公司獲得榮譽 被 ****市評為 “全市就業(yè)先進企業(yè) ” 、“農牧產業(yè)化重點龍頭企業(yè)” 、“ ****市中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地 ”等榮譽稱號， ****糧食協(xié)會會員單位等。 產品方案及規(guī)模 本項目面粉加工區(qū)擴建內容主要是建設倉庫 3 座，購置面粉加工設備 203 套 /臺 /個 ， 提升企業(yè)加工能力， 增加企業(yè)倉儲能力；項目擴建后，確定企業(yè)生產規(guī)模為年加工有機小麥 27000 噸 ，可年產 ****有機面粉 17550 噸， 麩皮 9450 噸 。 該項目具備了非常切實可靠的技術保障條件。 基地購置農機具 7 臺，主要為約翰迪爾拖拉機 8420 型 1臺、約翰迪爾拖拉機 8410T 型 1 臺、凱斯液體施肥機 3230 型 1 臺、割曬機 M100型 1 臺、凱斯收割機 6088 型 2 臺、約翰迪爾播種機 450 型 1臺。 投資結構及資金來源 投資估算：項目總投資為 萬元，其中建設投資為 萬元，流動資金 萬元，占總投資比例分別為 85%、 15%。 項目效益 （ 1） 經(jīng)濟效益 該項目 擴建后新增 正常年銷售收入 萬元，利潤總額為 萬元，凈利潤 萬元，項目稅前財務內部收益率 %，稅后財務內部收益率 %，項目稅前財務凈現(xiàn)值 萬元，項目稅后財務凈現(xiàn)值 萬元，項目稅前投資回收期 年，項目稅后投資回收期 年。 企業(yè)收購價格 /kg，高于市場價格 元 /kg，可直接帶動農戶增 收 442 萬元，戶均增收3400 元；同時，項 目達產后，年可銷售有機面粉 17550 噸，企業(yè)為保證 當?shù)剞r民 有低價糧吃，銷售范圍定為當?shù)丶爸苓叴迓?，產品銷售價格定為 10 元 /kg，低于平均市場價格 元 /kg，則可為當?shù)?農民 節(jié)省350 萬元。對促 進 地區(qū)進社會穩(wěn)定 第一章 總 論 10 和社會主義新農村建設，都有積極的作用。 可行性研究報告編制依據(jù) 國 家發(fā)改委推薦使用的《投資項目可行性研究指南》 《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》第三版 《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》 國家發(fā)展改革委 《國家糧食安全中長期規(guī)劃綱要》 （ 20xx2020） 內 蒙古自治區(qū)財政廳、農牧廳印發(fā)《內蒙古自治區(qū)農牧業(yè)產業(yè)化資金使用管理辦法》（內財農 [20xx]873 號） 《全國現(xiàn)代農業(yè)發(fā)展規(guī)劃（ 20xx— 20xx 年）》 《 糧食流通管理條例》 《糧食質量監(jiān)管實施辦法（試行）》 《產業(yè)結構調整指導目錄（ 20xx年本）》 《 面粉廠衛(wèi)生規(guī)范 》 GB 131221991 1 《 國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十二個五年發(fā)展規(guī)劃 》 第一章 總 論 11 1 糧 食加工業(yè)發(fā)展規(guī)劃（ 20xx— 2020 年） 1《 內蒙古自治區(qū)加快發(fā)展第三產業(yè)若干政策的規(guī)定 》 1 項目單位提供的數(shù)據(jù)及其它資料 綜合評價 綜合評價 該項目 的建設符合 自治區(qū)“ 8337”發(fā)展思路，建設綠色農畜產品生產加工輸出基地 及 《產業(yè)結構調整指導目錄（ 20xx 年本）》 中 鼓勵類 第一條 農林業(yè) 中關于： “ 農產品基地建設 ” 的規(guī)定，而且 通過該項目的品種帶動、技術帶動、現(xiàn)代化設施帶動和經(jīng)營思路 、經(jīng)營模式的帶動，能夠推動農業(yè)科技與生產相結合，能夠推動土地資源的集約利用，從而促進農業(yè)從傳統(tǒng)農業(yè)向現(xiàn)代農業(yè)轉 變。 市場條件 ********實業(yè)有限公 司 的 有機 面粉純天 然、無污染，建于原生態(tài)農業(yè)區(qū)的種植， 在培護土壤、作物管理、灌溉等 方面確保遠離污染，絕對禁止使用化肥、農藥、添加劑等人工合成物質，有機面粉營養(yǎng)豐富， 蛋白質 、維生素含量高 ，因此，大大提高了人們的需求量。 企業(yè)自有 3 萬畝 有機小麥 原料種植基地，年產 有機小麥 原料 5000噸 ；與項目合作 13 萬畝 有機小麥 原料種植基地，年產 有機小麥 原料220xx 噸 ； 每 公 斤按照高于普通 有機小麥 市 價 元計算，可直接帶動農戶增收 442 萬元。 該 項目的建設符合國家和 ****地區(qū)的有關政策及總體發(fā)展規(guī)劃，建設內容合理，外部建設條件良好 ， 對 ****市的經(jīng)濟發(fā)展將起到積極作用。 該項目建設方案合理，技術成熟，產品銷售有市場。通過擴大企業(yè) 倉儲及加工 能力，延長 農產品 產業(yè)鏈，生產出高品質、高附加值的產品。 該 項目生產規(guī)模適度，廠址方案合理，建廠條件優(yōu)越，工藝技術成熟，市場前景樂觀，環(huán)境 無 污染，經(jīng)濟效益明顯，且對于延長產業(yè)鏈，調整企業(yè)產品結構，促進企業(yè)的長遠發(fā)展意義深遠，因此 該 項目 的建設是必要的也是可行的。 第一章 總 論 14 建議 針對上述存在的問題，建議主要有： （ 1）項目的承辦單位應加快前期工作，積極落實建設資金，加快施工進度，督促有關單位，盡快實施項目建設，以期按時保質保量完成項目的建設； （ 2）項目執(zhí)行過程中要與技術依托單位實現(xiàn)有效溝通，嚴格按照技術單位指導方法進行栽種培育。 《全國現(xiàn)代農業(yè)發(fā)展規(guī)劃（ 20xx— 20xx 年）》 指出： 大力發(fā)展農產品加工和流通業(yè)。發(fā)展新型流通業(yè)態(tài)，推進訂單生產和 “ 農超對接 ” ，落實鮮活農產品 運輸“綠色通道”政策，降低農 第二章 背景及必要性 20 產品流通成本。培育壯大龍頭企業(yè)，合理引導企業(yè)兼并重組，適度提高產業(yè)集中度 ，發(fā)展擁有知名品牌和核心競爭力的大型企業(yè)，改造提升具有創(chuàng)新能力的中小型企業(yè)。 推進關鍵技術創(chuàng)新與產業(yè)化。是財政增稅、企業(yè)增收、農民致富的有效途徑，是特色經(jīng)濟的重要內容和重要舉措。 （ 3）國 家產業(yè)政策扶持。 因此，此項目建設既符合國家產業(yè)政策和地方經(jīng)濟發(fā)展需求，又能促進當?shù)丶Z食工業(yè)的發(fā)展，增加當?shù)剞r民的收入。 為本項目建設提供了可靠的政策依據(jù)和保障， 也為提高 ****市 農產品的市場競爭力，推進產業(yè)化進程和 農戶 早日脫貧致富創(chuàng)造了條件。其項目建設對于項目區(qū) 農業(yè)農村、產業(yè)結構調整及可持續(xù)發(fā)展均帶來的重要影響及深遠意義。 發(fā)揮龍頭企業(yè)的帶動作用 本項目通過發(fā)揮當?shù)剞r業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)的主力軍作用，采取“ 龍頭企業(yè) +基地 +農戶 ” 的發(fā)展模式，形成 有機小麥 的規(guī)?；?、集約化、 標準 化生產格局；以注冊代表當?shù)剞r業(yè)和農產品 地域特色的 “ 古納河 ” 牌綠色面粉 商標為核心，衍生、輻射和提高 有機小麥 及農產品的市場知名度和國際競爭力，打造 ****農產品的綠色品牌。由于生產規(guī)模的擴大和產值產量的提高，直接帶動基地面積 3 萬 畝，輻射帶動項目 有機小麥 原料主產區(qū)及周邊地區(qū) 有機小麥 訂單基地近 13 萬 畝；多年來企業(yè)采取 訂單保護價收購， 農戶 已經(jīng)得到了實惠，極大的促進農民種植的積極性，使很多 農戶 脫貧致富。同時也為地方財政增加稅源，促進地方社會經(jīng)濟的健康穩(wěn)定發(fā)展，為構建和諧社會做出貢獻。 （ 3）配套基礎設施基本齊全，水、電供應充足，緊鄰國道，交通便利、通訊方便及時，完全能夠滿足生產和生活需要。項目區(qū)周邊交通四通