55內(nèi)部稽核制度（寫寫幫推薦）(文件)
【正文】 查發(fā)現(xiàn)的問題，應當保守秘密，并及時與相關人員核實，按逐級負責制原則向相關部門反饋信息。凡涉及款項、財物收付、結算及登記的任何一項工作，都必須有兩人或兩人以上辦理。任何會計人員應當實行回避制度、局長、副局長的直系親屬不得擔任本局出納崗位。，或曾擔任本校會計室內(nèi)部審核人員二年以上。，遇有疑問，應於獲得解釋及徹底了解後，方得擬議處理意見。，得調(diào)閱一切檔案，被檢查單位不得拒絕或隱匿。，避免不必要之討論與諮詢，儘量減少影響被檢查單位經(jīng)辦人員本身之工作。，並熟諳學校內(nèi)部現(xiàn)行之各種控制制度、規(guī)章，並應透徹了解被檢查單位之單行辦法及特殊情況。(六)本校在未成立稽核組前，由校長指定人員依本制度之規(guī)定執(zhí)行內(nèi)部稽核工作。建立完善并嚴格執(zhí)行內(nèi)部崗位稽核制度，發(fā)現(xiàn)問題及時整改。第五條 財政所內(nèi)實行嚴格的印章、支票分管制度。第三條 總預算會計對其他會計崗位的賬簿、憑證、報表每季至少稽核一次。第五篇：內(nèi)部稽核制度財政所內(nèi)部稽核制度第一條 財政所工作崗位可以實行一人多崗或者一崗多人。，應予合理之判斷，此項判斷應有可靠之理論根據(jù)，獲得足夠而適切之證明。；發(fā)現(xiàn)錯誤事項，避免當面批評。，不得逕行辦理。入帳基礎，分類標準，計算結轉(zhuǎn)數(shù)字等，是否悉照會計制度辦理？(e)稽核帳(卡、檔)上所列數(shù)字外，均是否有合法之根據(jù)？(f)切實稽核經(jīng)營績效、預算執(zhí)行、財務狀況等，並予以評核。(三)稽核目的本辦法之目的，在於協(xié)助各單位主管瞭解所屬員工處理業(yè)務之時效及求證各項作業(yè)是否符合法令及學校內(nèi)部規(guī)章之規(guī)定，以提高管理績效。第四篇：內(nèi)部稽核制度數(shù)十萬精品資料免費下載！內(nèi)部稽核制度一、建立內(nèi)部稽核制度辦法本校為強化各項作業(yè)之稽核，特訂定本內(nèi)部稽核辦法，分別就內(nèi)部稽核人員之設立、內(nèi)部稽核之適用範圍、稽核目的、稽核人員職責、稽核人員注意事項等規(guī)定如下：(一)內(nèi)部稽核人員之設立及編制： 至2 人。出納人員不得兼任稽核，會計檔案保管和收入、支出、費用、債權、債務賬目的登記工作。建立稽核工作臺賬，對發(fā)現(xiàn)重大問題進行記錄，并追蹤落實，納入考核。詢問相關人員，對經(jīng)濟業(yè)務不明白、不清楚、容易產(chǎn)生誤解的地方，可以詢問相關人員以分辨真?zhèn)?。有權參與單位內(nèi)部財產(chǎn)清查、材料盤存等專項工作，有權調(diào)查經(jīng)濟業(yè)務的相關事項。進一步完善公司內(nèi)部管理控制制度，保證公司各項資產(chǎn)、實物的完整。三、稽核工作的職責、權限（一）職責確保公司會計憑證、會計賬簿、會計報表和其它會計資料的真實、完整、準確。審核會計憑證、會計賬簿、會計報表和其它會計資料的內(nèi)容是否真實、完整，計算是否準確，手續(xù)是否齊全，是否符合有關規(guī)定。審查公司債權債務是否及時清理。是否存在超標準報銷、原始憑證是否合法以及價格是否存在異常等現(xiàn)象。主要內(nèi)容如下：一、稽核工作的組織形
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