【正文】 趙法箴研究員為首，以高學(xué)歷中青年學(xué)術(shù)骨干為主，學(xué)科配套結(jié)構(gòu)合理，具有較強(qiáng)創(chuàng)新能力的研究隊(duì)伍?！皩ξr病毒暴發(fā)性流行病防治技術(shù)研究”獲 “ 95”國家重點(diǎn)科技攻關(guān)計(jì)劃優(yōu)秀科技成果獎(jiǎng)。構(gòu)建了中國對蝦遺傳連鎖圖譜，建立了新品種培育技術(shù)平臺。創(chuàng)建于 1963 年，主要從事蛋白質(zhì)食品、微生物發(fā)酵食品、方便食 品、營養(yǎng)保健食品、兒童食品及中國傳統(tǒng)食品的開發(fā)和研究，自八十年代中期就開展了高新技術(shù)在食品加工中的應(yīng)用研究工作。固定資產(chǎn)總額 20xx 萬元，占地面積 320xx平方米。 三 、 項(xiàng)目單位經(jīng)營情況 集團(tuán)有限公司擁有總資產(chǎn) 8511 萬元，其中固定資 產(chǎn) 5757 萬元，流動(dòng)資產(chǎn) 1218萬元。 20xx 年企業(yè)完成銷售收入 3620 萬元，出口創(chuàng)匯 28 萬美元，出口交貨值 55萬美元，實(shí)現(xiàn)利稅 415萬元。 四 、 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人情況 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人張玉滿，男， 1962 年出生，省師范大學(xué)政治經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士、經(jīng)濟(jì)師。 受到 上級部門和廣大農(nóng)戶 一致 好評。 20xx 年 主持 實(shí)施 的 即食 淡水魚產(chǎn)品 通過省級驗(yàn) 收，試銷期間受到廣大 消費(fèi)者 一致好評 。 項(xiàng)目 調(diào)研、 編制 可研階段 養(yǎng)蝦 池 土建 和設(shè)備安裝 階段 加工廠土建建筑工程階段 加工 廠 購進(jìn)設(shè)備安裝試車階段 加工廠生產(chǎn)運(yùn)營期 20xx 年 20xx 年 20xx 年 20xx 年 20xx 年 20xx 年 2020 年 1 月 5 月 9 月 11 月 12 月 4 月 工程建設(shè)形象進(jìn)度圖 二、實(shí)施方案 本著加強(qiáng)食品安全管理 的經(jīng)營宗旨 ，在中國對蝦 “黃海 1 號”新品種 養(yǎng)殖上，培育放養(yǎng)健康蝦苗，防止環(huán)境惡化、密度擁擠、營養(yǎng)不平衡等脅 迫因素的發(fā)生， 盡全力 切斷病源傳播途徑 。 本項(xiàng)目首先 立足內(nèi)需，積極擴(kuò)大出口，堅(jiān)持質(zhì)量第一， 強(qiáng)化 提高組織化程度。 (二 )合理 調(diào) 配專業(yè)技術(shù)人員，項(xiàng)目組 7 名 成員分別由相關(guān)專業(yè)技術(shù)的人員組成， 做 到專業(yè)優(yōu)勢互補(bǔ)， 保障各項(xiàng)技術(shù)環(huán)節(jié)不空檔、不脫 勾。 本著 廣泛民主，高度集中 的原則 ，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、解決問題，按時(shí)進(jìn)行階段性、結(jié)題性的技術(shù)交流和工作總結(jié)，并形成書面材料，接受 上級業(yè)務(wù)主管部門的檢查、 驗(yàn)收和鑒定。 二 、預(yù)期成果： 達(dá)產(chǎn) 年， 本 養(yǎng)殖 區(qū) 項(xiàng)目單位自 養(yǎng)中國對蝦 65 噸，實(shí)現(xiàn)銷售收入 455 萬元；加工廠 收購自建 GAP 健康養(yǎng)殖基地農(nóng)戶 原料對蝦 600噸 ； 加工蝦產(chǎn)品 300 噸，實(shí)現(xiàn)銷售收入 2400 萬元。20xx年，我國養(yǎng)殖對蝦出口量為１０．８萬噸，相當(dāng)于原料養(yǎng)殖蝦１６萬噸，占全國養(yǎng)殖對蝦總產(chǎn)量的４０％。 歐盟對 進(jìn)口水產(chǎn)品質(zhì)量和要求越來越嚴(yán) 格 ，從原料生產(chǎn)開始的各個(gè)環(huán)節(jié)都 頒布了 具體的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)；美國對氯霉素殘留限量由 1PPb 提高到，硝基呋喃類的殘留限量 1PPb，而 在我國目前僅有北京、河北 、 江蘇等省市商檢局可以檢測；日本對四環(huán)素族實(shí)行限量檢測（如土霉素限量 20PPb，但目前在我國仍 未將其 列 入 《禁用漁藥》的名單。 作為 省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn) 龍頭企業(yè)，堅(jiān)持“公司+基地 +農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)模式， 積極 帶動(dòng)廣大農(nóng)民致富，加強(qiáng) 社會(huì)主義新農(nóng)村的生態(tài)建設(shè) 和 基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)， 提高 社會(huì)效益 ，是每日集團(tuán)義不容辭的責(zé)任和義務(wù) 。其中固定資產(chǎn)投資 ，建設(shè)期利息 ，流動(dòng)資金 。 (一 )固定資產(chǎn)投資及構(gòu)成 固定資產(chǎn)投資 。其中建筑工程 萬元，設(shè)備 購置 579 萬元，設(shè)備安裝 萬元，其它費(fèi)用 36 萬元。 設(shè)備投資 速凍 排 架管投資 195萬元； 冷凍機(jī)組投資 60萬元； 配電系統(tǒng)投資 90萬元； 立冷投資 9 萬元； 供暖系統(tǒng)投資 21萬元； 平板 凍 結(jié) 器投資 15萬元； 水泵投資 30 萬元； 附屬設(shè)施投資 159萬元。詳見附表 13。 (二 )自籌與貸款 自籌 萬元；銀行貸款 450萬元，申請財(cái)政科技資金支持45 萬元。 (四 )銀行貸款可靠分析 企業(yè)注冊資金 4094萬元，固定資產(chǎn) 5757 萬元 ，資 產(chǎn)負(fù)債率 29%。實(shí)行專人管理，專戶儲(chǔ)存，專帳核算，嚴(yán)格財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，保障資金?？顚Ｓ?。經(jīng)營期11 年。 二、銷售收入和銷售稅金及附加估算 達(dá)產(chǎn)年，加工成品 300 噸，銷售收入 2400萬元。 三、總成本及經(jīng)營成本估算 達(dá)產(chǎn)年 ，生產(chǎn)負(fù)荷 100%。 四、利潤及利潤分配 達(dá)產(chǎn)年，生產(chǎn)負(fù)荷 100%。 100% =% 投資利稅率 =(利潤總額 +稅金 ) 247。銷售收入 100% =247。 2400 100% =% 投入產(chǎn)出比 =總投資：總產(chǎn)值 =： 2400 =1： 總投資 投資回收期 =建設(shè)期 + 年利潤 +折舊 100% =2+ + =2+ =(年 ) (二 )各項(xiàng)財(cái)務(wù)動(dòng)態(tài)指標(biāo) 稅后： 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (10%)FNPN=(萬元 ) 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 FIRR=% 投資回收期 PP= (三 )清償能力分析 用未分配利潤還清 銀行貸款 與貸款 利 息。 六、不確定性分析 (一 )盈虧平衡分析 固定成本 盈虧平衡點(diǎn) BEP= 銷售收入 可變成本 銷售稅金 = = =% 總成本 金額 (萬元 ) 銷售收入 BEP 盈利區(qū) 虧損區(qū) 固定成本 % 生產(chǎn)能力 % 圖 1 盈虧平衡圖 項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較低，只要生產(chǎn)經(jīng)營能力達(dá)到設(shè)計(jì)能力的%，即達(dá)到經(jīng)營保本。當(dāng)固定資產(chǎn)投資增加 10%，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %。 七、財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 通過項(xiàng)目利潤分配表可以看出：該項(xiàng)目在整個(gè)經(jīng)營期內(nèi)，年利潤總額 ，具有 較 好的經(jīng)濟(jì)效益。 項(xiàng)目加工環(huán)節(jié)：本項(xiàng)目采用科技型節(jié)能環(huán)保設(shè)備，沒有“三廢”現(xiàn)象發(fā)生。 本項(xiàng)目加工 衛(wèi)生 要求 條件 較 高， 必須 嚴(yán)格執(zhí)行國家出口商品的衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)與質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，生產(chǎn)運(yùn)營做到制度落實(shí)認(rèn)真、執(zhí)行嚴(yán)格， 切斷 一切對外污染與被污染 的 源頭。 本項(xiàng)目 年需要各種規(guī)格對蝦原料 600 噸，按對蝦養(yǎng)殖每畝單產(chǎn) 25 公斤計(jì)算，可收購 萬畝池塘養(yǎng)蝦面積的 原料 產(chǎn)品 ，按 每公斤高出市場價(jià) 4 元對農(nóng)戶收購，僅此一項(xiàng)就可增加農(nóng)戶 直接 利潤 240萬元，使 3000戶農(nóng)民 在 養(yǎng)蝦 中 受益，戶均增收 可達(dá) 800元。本項(xiàng)目總計(jì)帶動(dòng)農(nóng)戶 可達(dá) 4400戶，實(shí)現(xiàn) 農(nóng)民 增收 500萬元，戶均增收可達(dá) 1136元。成員由經(jīng)營管理、科技研發(fā)、生產(chǎn)統(tǒng)計(jì)、財(cái)務(wù)計(jì)劃等人員組成。 二、項(xiàng)目經(jīng)營管理模式 “公司 +基地 +農(nóng)戶”是 本 項(xiàng)目的基本經(jīng)營管理模式。 以 龍頭帶基地， 基地連農(nóng)戶， 整個(gè)項(xiàng)目運(yùn)行過程 形成 了 產(chǎn)、加、銷一體化 的 經(jīng)營格局， 有利于產(chǎn)業(yè)的協(xié)調(diào)發(fā)展和社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè) 。在施工期聘請施工員按圖紙及質(zhì)量要求，監(jiān)督施工進(jìn)度與質(zhì)量，保證工程按計(jì)劃完成。財(cái)務(wù)收支須日清月結(jié)，重大支出或增加投資，項(xiàng)目辦公室與相關(guān)部門統(tǒng)一意見后，上報(bào)公司董事長裁定。 生產(chǎn)管理 建立嚴(yán)格的加工管理制度，實(shí)行廠長負(fù)責(zé)制，技術(shù)實(shí)行工程師負(fù)責(zé)制。 五定一獎(jiǎng)制度 公司管理機(jī)制為 5 定 (任務(wù)、成本、質(zhì)量、人員、定額 )一獎(jiǎng) (超額 獎(jiǎng) 勵(lì) )制度，以激勵(lì) 企業(yè)員 工 超額 完成全年生產(chǎn)任務(wù) (方案待定 。 營銷管理 產(chǎn)品銷售依靠企業(yè)經(jīng)紀(jì)人完成。昂貴精密儀器入庫， 須 設(shè)專人管理。金額超過 500 元 (含 500元 )由公司經(jīng)理批準(zhǔn)。由各承包商提交項(xiàng)目具體的建筑 形式、標(biāo)準(zhǔn)，通過招標(biāo)確定建筑商。預(yù)計(jì) 本項(xiàng)目 可帶動(dòng)農(nóng)戶 總戶數(shù) 4400 戶。 (二 )項(xiàng)目運(yùn)營期 企業(yè) 是 民營 股份制企業(yè)，董事會(huì)是 公司 最高權(quán)利機(jī)構(gòu)，重大事宜將召開 股東大會(huì)研究決策。同時(shí)， 由于本項(xiàng)目的實(shí)施可有效的 拉動(dòng)盤錦市 沿海農(nóng)村 對蝦產(chǎn)業(yè)和水產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)的大發(fā)展 ，對建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村、提高小康社會(huì)品味和解決村剩余勞動(dòng)力就業(yè)將 起 到重大的現(xiàn)實(shí)作用及深遠(yuǎn)的歷史作用 。養(yǎng)殖環(huán)節(jié)為季節(jié) 性 生產(chǎn)，每百畝 應(yīng) 安排養(yǎng)殖工 4 人， 項(xiàng)目單位自有的 2600畝可解決 104 人就業(yè)。本項(xiàng)目 實(shí)施過程將全面 以 “公司 +基地 +農(nóng)戶”的經(jīng)營方式 進(jìn)行 。設(shè)備 生產(chǎn)時(shí) 產(chǎn)生的輕微噪音由于機(jī)房遠(yuǎn)離居民區(qū)，對周邊人員不構(gòu)成 任何 影響。 通過盈虧平衡分析，說明本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)較低 ， 為 %；在敏感 性 分析中，當(dāng)三種不確定因素變化幅度最大 10%時(shí)，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率等指標(biāo) 依然優(yōu)于基準(zhǔn)值，說明該項(xiàng)目具有較好的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。項(xiàng)目單位應(yīng)注意市場價(jià)格變化，及時(shí)了解供需狀況，積極 調(diào)整產(chǎn)品銷售布局。 當(dāng)銷售收入減少 10%，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 20%。 如集中全部項(xiàng)目利潤最大限度催還貸款僅需 2 年，即項(xiàng)目建設(shè)第二年可還清銀行貸款。銷售收入 100% =(+) 247。 100% =247。 五、財(cái)務(wù)效益分析 (一 )各項(xiàng)財(cái)務(wù)靜態(tài)指標(biāo) 稅后 投資利潤率 =利潤總額247。 總成本費(fèi)用 萬元。 銷售稅金及附加 萬元。 (四 )財(cái)務(wù)價(jià)格 產(chǎn)品銷售價(jià)格，依 據(jù) 近 3年最低 市場 價(jià)格；生產(chǎn)成本，依 據(jù) 近 3年 市場 平均成本。 第十章 財(cái)務(wù)評價(jià) 一、財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù) (一 )財(cái)務(wù)評價(jià)依據(jù) 根據(jù)《國家計(jì)委辦公廳關(guān)于出版 投資項(xiàng)目可行性研究指南 (試用版 )的通知》 (國計(jì)辦［ 20xx］ 15 號 )、《投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析實(shí)務(wù)》 (楊秋林主編 )等資料，進(jìn)行財(cái)務(wù)評價(jià)。另外該項(xiàng)目效益好， 投資 風(fēng)險(xiǎn)小，且還款周期短。 (三 )企業(yè)自籌能力分析 企業(yè)是股份有限公司，自成立以來用利潤儲(chǔ)備了充足的自有資金，并可 隨時(shí) 采用現(xiàn)有股東籌資 解決 。詳見附表 2。 科技投資 科技投資 96萬元。 固定資產(chǎn)投資分類明細(xì) (1)土方工程 投資 180 萬元； (2)蝦場橋投資 ； (3)揚(yáng)水站投資 30 萬元； (4)進(jìn)排水閘投資 120 萬元。詳見附表 1。其中固定資產(chǎn)投資 萬元，建設(shè)期利息 。 由于 全球性 對 蝦病毒的特性因素， 藥殘 已經(jīng)成為制約加工企業(yè)發(fā)展的主要問題， 我們 抓好 健康、環(huán)保 、安全主題，使 項(xiàng)目整個(gè)養(yǎng)殖過程 、加工過程 沒有任何污染， 即實(shí)現(xiàn)了 生態(tài)效益 ，又提高了加工產(chǎn)品的安全程度 。 本 項(xiàng)目對發(fā)展項(xiàng)目區(qū)中產(chǎn)業(yè)化建設(shè)、帶動(dòng)廣大農(nóng)民走上致富道路 、建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村等方面 有著重要的 意義 。同時(shí)，也說明了我國對蝦養(yǎng)殖業(yè)者自覺提高 了 水產(chǎn)品安全意識和養(yǎng)殖產(chǎn)品的質(zhì)量 意識 ，我國加入 WTO 以后，對蝦養(yǎng)殖行業(yè) 再次 進(jìn)入了健康持續(xù)發(fā)展的快車道。 三 、 (技術(shù) )產(chǎn)品的市場前景： 本項(xiàng)目 養(yǎng)殖水平 可 填補(bǔ)省內(nèi)空白 ；本項(xiàng)目 加工產(chǎn)品 將 達(dá)到省內(nèi)先進(jìn)水平 。 第七章 預(yù)期成果和考核目標(biāo) 一 、總體目標(biāo)：選 用 中國對蝦 “黃海 1 號” 新品種， 結(jié)合 20xx年 本企業(yè) 中國對蝦 成功 的 試 養(yǎng)模式， 繼續(xù) 開發(fā) 與推廣中國 對蝦 健康模式養(yǎng)殖技 術(shù)和綜合防治 病毒病 技術(shù)。充分調(diào)動(dòng)項(xiàng)目組的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性，爭取時(shí)間，提高效率，保證項(xiàng)目的順利實(shí) 施。 在穩(wěn)定原有產(chǎn)品的基礎(chǔ)上， 把握好中國對蝦目前產(chǎn)量低、國內(nèi)外市場緊缺的中國對蝦加工產(chǎn)品 商機(jī) ，逐步 向高附加值產(chǎn)品邁進(jìn)。 在國內(nèi)外市場越來越重視食品 安全 的 重要時(shí)期 ， 本項(xiàng)目 對蝦加工 更 應(yīng) 以 致力發(fā)展綠色 安全 為 方向。 第六章 項(xiàng)目 進(jìn)度安排和實(shí)施方案 (包括運(yùn)行機(jī)制 ) 一、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 (一 )項(xiàng)目建設(shè)期： 2年，第 2年達(dá)產(chǎn) 。 20xx 年主持實(shí)