6現(xiàn)金管理制度范文(文件)
【正文】 債權(quán)、債務(wù)的登記工作。 超過現(xiàn)金支付范圍的現(xiàn)金，通過銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。 出納人員對與付款有關(guān)的各種票據(jù)的購買、保管、使用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷等必須規(guī)范進行，并設(shè)立登記薄進行記錄，防止空白票據(jù)的遺失和被盜。如因個人保管不但或不按規(guī)定使用，造成的一切后果由責(zé)任人負(fù)責(zé)。 第十一條、從銀行向用戶開出承兌匯票每月只能一 次，超過100 萬元時，需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)、采購部門研究確定。 二、為保證公司生產(chǎn)、工作的正常進行，必須保持適量的庫存現(xiàn)金。 、過路費、過橋費、行車費。 第 9 頁 共 11 頁 四、除保證上項兩天的開支外，多余的現(xiàn)金必須及時存入銀行。 七、不準(zhǔn)代其他單位收、付現(xiàn)金。不得將長款存放一邊，脫離帳務(wù)監(jiān)督。本制度所稱現(xiàn)金包括庫存現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣資金。即按 3 天的日常開支核 定，初定為 20240 元。 （五）出納人員對銀行存款余額應(yīng)做到心中有數(shù)，不得簽發(fā)空頭支票或簽發(fā)與預(yù)留印鑒不符的支票。 （二）收款開具收據(jù)，一式三聯(lián)，其中一聯(lián)給客戶，一聯(lián)留存，另一聯(lián)交會計入賬。 第 11 頁 共 11 頁 （二）付款應(yīng)從庫存現(xiàn)金中支付或從開戶銀行提取，不得從當(dāng)天的現(xiàn)金收入中直接支付，即坐支。如無正當(dāng)理由不得無故拒付、延付 。 （三）若有沖抵現(xiàn)金的借條、未做報銷的原始單據(jù)，應(yīng)在約定時間內(nèi)及時沖 帳、報賬。 四、現(xiàn)金盤點制度 （一）盤點前，應(yīng)由出納將現(xiàn)金集中起來存入保險柜。支票簽發(fā)后，除登記銀行帳外，還要登記支票領(lǐng)用簿，以便查詢。 （四）收到現(xiàn)金或支票應(yīng)及時交存銀行。月底按時與銀行對賬，打印對賬單，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。也不得低于限額，不足部分應(yīng)及時補足。 第 10 頁 共 11 頁 （二）當(dāng)天發(fā)生的現(xiàn)金收支，必須及時入賬，不得無故拖延。 十二、財務(wù)人員應(yīng)定期或不定期對出納 人員的庫存現(xiàn)金進行清查、盤點，如有長短款，應(yīng)查明原因及時處理。 九、不準(zhǔn)以白條或不符合帳務(wù)制度的憑證頂替庫存現(xiàn)金。工資發(fā)放的現(xiàn)金袋應(yīng)爭取當(dāng)天發(fā)放完畢，避 免在保險柜外放。 ，所需的零配件及其他五金材料費。 、獎金、津貼、福利費、醫(yī)藥費和其他勞務(wù)報酬。 第十三條、因資金緊張需向銀行貼現(xiàn)承兌匯票時，無論數(shù)額大小需經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)研究同意。 第九條、因業(yè)務(wù)需要在銀行新增帳戶時，須經(jīng)公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。對有疑問的票據(jù) 予以查詢，有問題的要退回，對受理的票據(jù)要詳細記錄并妥善保管。 出納人員每月
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