【正文】 接受勞務(wù) 。 第 2 頁(yè) 共 11 頁(yè) （三）核定后的庫(kù)存現(xiàn)金限額，出納員必須嚴(yán)格遵守，若發(fā)生意 外損失，超限額部分的現(xiàn)金損失由出納員承擔(dān)賠償責(zé)任。 （十一）任何部門和個(gè)人，都不得以任何理由公款私借，個(gè)人因公借款，按《職工借款管理制度》規(guī)定辦理。 （五）庫(kù)存現(xiàn)金應(yīng)整齊存放，保持清潔，如因潮濕霉?fàn)€、蟲(chóng)蛀等問(wèn)題發(fā)生損失的，由出納人員負(fù)責(zé)。 第六條對(duì)大額的現(xiàn)金支付或資金運(yùn)作，要實(shí)行集體決策和審批，控制風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。 第 7 頁(yè) 共 11 頁(yè) 對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金 實(shí)行限額管理，超過(guò)庫(kù)存限額的現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)送存銀行。 一、為加強(qiáng)對(duì)現(xiàn)金的管理和監(jiān)督，保證現(xiàn)金安全和出納人員做到有章可循，制定本制度。 十、不準(zhǔn)私設(shè)小錢柜。 二、現(xiàn)金的收入管理 （一）各種收入都應(yīng)由出納集中辦理，其 他任何部門和個(gè)人，均不得出具收款憑證。 （二）盤點(diǎn)金額與現(xiàn)金日記賬金額進(jìn)行核對(duì)，如有差異，應(yīng)查明原因，并做出記錄或適當(dāng)調(diào)整。 （四）庫(kù)存現(xiàn)金應(yīng)做到日清月結(jié)，由財(cái)務(wù)主管人員進(jìn)行定期或不定期盤帳，做到賬實(shí)相符。 六、不準(zhǔn)以收抵支，收支必須分開(kāi)。 第十條、因公司資金發(fā)生困難，需向金融機(jī)構(gòu)貸款時(shí)，須報(bào) 第 8 頁(yè) 共 11 頁(yè) 公司有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。 財(cái)務(wù)處設(shè)立專職現(xiàn)金出納和銀行出納，按照《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》負(fù)責(zé)管理公司的現(xiàn)金收、付和管理業(yè)務(wù)。經(jīng)辦人必須在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)。 （二）現(xiàn)金的保管要有相應(yīng)的保管措施，保險(xiǎn)柜應(yīng)存放于堅(jiān)固實(shí)用、防潮、防水、通風(fēng)較好的房間， 房間應(yīng)有鐵欄桿、防盜門。 （八）支付現(xiàn)金后，出納員要在付款憑證上加蓋現(xiàn)金付訖章和出納員個(gè)人章，并及時(shí)處理有關(guān)賬務(wù)。 （七）向股東支付紅利 。 （五）其他必須收取現(xiàn)金的事宜。 （三）出納員在收取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)仔細(xì)審核收款單據(jù)的各項(xiàng)內(nèi)容，收款時(shí)堅(jiān)持唱收唱付，當(dāng)面點(diǎn)清 。否則，發(fā)生損失由責(zé)任人賠償。 公司現(xiàn)金管理制度 2 第一條為了加強(qiáng)公司現(xiàn)金的內(nèi)部控制和管理，提高現(xiàn)金的使用效率，保證公司的現(xiàn)金安全，依據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《內(nèi)部會(huì)計(jì)控制基本規(guī)范》等法律法規(guī)，制定本制度。對(duì)不合理的或有損公司利益的支付申請(qǐng)拒絕批準(zhǔn)。 出納人員對(duì)與付款有關(guān)的各種票據(jù)的購(gòu)買、保管、使用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷等必須規(guī)范進(jìn)行，并設(shè)立登記薄進(jìn)行記錄，防止空白票據(jù)的遺失和被盜。 、過(guò)路費(fèi)、過(guò)橋費(fèi)、行車費(fèi)。本制度所稱現(xiàn)金包括庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣資金。 第 11 頁(yè) 共 11 頁(yè)