【正文】 業(yè)務(wù)計(jì)劃、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)算及財(cái)務(wù)預(yù)測(cè) 基本策略制定 審議 1) 戰(zhàn)略投資中心主要負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)計(jì)劃 審議 ，財(cái)務(wù)中心主要負(fù)責(zé)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)預(yù)算及財(cái)務(wù)預(yù)測(cè) 審議 子公司 綜合運(yùn)營(yíng)中心 戰(zhàn)略投資中心 財(cái)務(wù)中心 天一創(chuàng)投 天一創(chuàng)投經(jīng)營(yíng)例會(huì)系統(tǒng) 集團(tuán)應(yīng)在每個(gè)季度末對(duì)年度計(jì)劃進(jìn)行回顧和調(diào)整，以使年度計(jì)劃不斷適應(yīng)內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)環(huán)境的動(dòng)態(tài)變化 季度計(jì)劃執(zhí)行效果分析 年度計(jì)劃 內(nèi)外部環(huán)境的改變 季度性的計(jì)劃調(diào)整 對(duì)業(yè)務(wù)計(jì)劃的 調(diào)整 對(duì)年度目標(biāo)的調(diào)整 對(duì)預(yù)算的調(diào)整 產(chǎn)品計(jì)劃與新品計(jì)劃 市場(chǎng)計(jì)劃 銷售計(jì)劃 生產(chǎn)計(jì)劃 采購計(jì)劃 天一創(chuàng)投 天一創(chuàng)投經(jīng)營(yíng)例會(huì)系統(tǒng) 季度性計(jì)劃調(diào)整的依據(jù)必須充分 年度目標(biāo)的調(diào)整 業(yè)務(wù)計(jì)劃的調(diào)整 預(yù)算的調(diào)整 ?市場(chǎng)總量偏離預(yù)測(cè)達(dá) 10%以上 ?市場(chǎng)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化 ?既定目標(biāo)超過企業(yè)資源承受能力范圍 ?競(jìng)爭(zhēng)結(jié)構(gòu)發(fā)生重大變化 ?原材料供應(yīng)發(fā)生重大變化 ?企業(yè)內(nèi)部運(yùn)作出現(xiàn)重大失誤 ?既有計(jì)劃內(nèi)容存在不合理或不完善的地方 ?競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手策略調(diào)整 ?市場(chǎng)結(jié)構(gòu)出現(xiàn)預(yù)期外變化 ?原料供應(yīng)出現(xiàn)預(yù)期外波動(dòng) ?行業(yè)技術(shù)產(chǎn)生預(yù)期外變革 ?銷售渠道產(chǎn)生預(yù)期外變化 ?計(jì)劃執(zhí)行的失誤 ?既有管理、銷售預(yù)算過緊或過寬 ?銷售形勢(shì)出現(xiàn)滑坡或有重大突破 ?競(jìng)爭(zhēng)形勢(shì)的變化 ?原材料價(jià)格出現(xiàn)預(yù)期外波動(dòng) ?通貨膨脹或匯率變化超過預(yù)期水平 天一創(chuàng)投 天一創(chuàng)投經(jīng)營(yíng)例會(huì)系統(tǒng) 季度計(jì)劃調(diào)整流程 財(cái)務(wù)管理中心 戰(zhàn)略投資中心 計(jì)劃調(diào)整建議 與依據(jù)審計(jì) 調(diào)整方案的 成文與論證 調(diào)整方案審批 聯(lián)合論證 聯(lián)合審議 調(diào)整方案細(xì)化 提出方案調(diào)整建議與依據(jù) 審批 1) 戰(zhàn)略投資中心主要審議 /論證年度目標(biāo)及業(yè)務(wù)計(jì)劃內(nèi)容的調(diào)整，而財(cái)務(wù)中心主要審議 /論證預(yù)算的調(diào)整 季度計(jì)劃調(diào)整必須經(jīng)過集團(tuán)總部的論證與審批 綜合運(yùn)營(yíng)中心 集團(tuán)高層領(lǐng)導(dǎo) 各子公司 天一創(chuàng)投 天一創(chuàng)投經(jīng)營(yíng)例會(huì)系統(tǒng) 為保證集團(tuán)年度整體計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)，月度滾動(dòng)計(jì)劃的調(diào)整幅度應(yīng)小于 10% 要 求 ? 當(dāng)月計(jì)劃 100%實(shí)現(xiàn) ? 第二月計(jì)劃屆時(shí)允許有 10%調(diào)整 ? 第三月計(jì)劃僅做參考，但屆時(shí)調(diào)整應(yīng)低于 30% 月度滾動(dòng)計(jì)劃調(diào)整范圍 計(jì)劃 月份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 100% 實(shí)現(xiàn) 10%調(diào)整 10%調(diào)整 10%調(diào)整 10%調(diào)整 10%調(diào)整 10%調(diào)整 10%調(diào)整 10%調(diào)整 10%調(diào)整 10%調(diào)整 天一創(chuàng)投 天一創(chuàng)投經(jīng)營(yíng)例會(huì)系統(tǒng) 集團(tuán)高層領(lǐng)導(dǎo) 月度監(jiān)控 偏差分析 審議 對(duì)策擬定 與執(zhí)行 編制并提交月度監(jiān)控報(bào)告 聯(lián)合對(duì)策擬定 偏差分析 經(jīng)營(yíng)會(huì)議審議 聯(lián)合對(duì)策擬定 對(duì)策執(zhí)行 下達(dá) 對(duì)于業(yè)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行效果將按月進(jìn)行監(jiān)控 月度監(jiān)控流程 財(cái)務(wù)中心 子公司 戰(zhàn)略投資部門 綜合運(yùn)營(yíng)中心 天一創(chuàng)投 天一創(chuàng)投經(jīng)營(yíng)例會(huì)系統(tǒng) 周期性研討并修訂戰(zhàn)略規(guī)劃是必須的工作 目的 ? 設(shè)置指導(dǎo)性目標(biāo) /戰(zhàn)略是集團(tuán)根據(jù)長(zhǎng)期戰(zhàn)略規(guī)劃和年度經(jīng)營(yíng)狀況、考慮戰(zhàn)略新問題而重新修訂公司發(fā)展戰(zhàn)略的過程，在此基礎(chǔ)上設(shè)置經(jīng)營(yíng)目標(biāo) ? 針對(duì)市場(chǎng)、行業(yè)、宏觀經(jīng)濟(jì)的變化，進(jìn)行周期性的研討，以確定對(duì)策，指導(dǎo)下一階段的工作，是制訂業(yè)務(wù)計(jì)劃之前最主要的工作之一 ? 周期性的研討工作有助于業(yè)務(wù)計(jì)劃各相關(guān)小組成員的培養(yǎng)、交流 天一創(chuàng)投 天一創(chuàng)投經(jīng)營(yíng)例會(huì)系統(tǒng) 集團(tuán)半年度應(yīng)舉行戰(zhàn)略議題分析會(huì)并提出對(duì)策 集團(tuán)戰(zhàn)略議題報(bào)告 ?宏觀的相關(guān)政策、法律變動(dòng) ?新的行業(yè)或產(chǎn)品的市場(chǎng)機(jī)會(huì) ?主要合作伙伴、主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、客戶的戰(zhàn)略變化 ?主要財(cái)務(wù)指標(biāo)（要素）狀況（如銷量、利潤(rùn)、流動(dòng)資金等） ?? ?附件：經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告 責(zé)任人：戰(zhàn)略投資部門 完成時(shí)間： 7月底 提交對(duì)象：集團(tuán)總裁 抄送對(duì)象：集團(tuán)各職能部門負(fù)責(zé)人、各子公司總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 集團(tuán)戰(zhàn)略問題研討會(huì) 時(shí)間： 7月底 召集人：集團(tuán)總裁 參加人：集團(tuán)公司跨部門工作小組成員 會(huì)議決議 ： ?確定戰(zhàn)略新問題 ?解決方案 ?深入調(diào)查方案（并落實(shí)解決問題時(shí)間、程序） 天一創(chuàng)投 天一創(chuàng)投經(jīng)營(yíng)例會(huì)系統(tǒng) 年底集團(tuán)進(jìn)行戰(zhàn)略研討會(huì)，研討戰(zhàn)略修訂意見 集團(tuán)戰(zhàn)略修訂意見 ?戰(zhàn)略方向調(diào)整 ?投資重點(diǎn)調(diào)整 ?新產(chǎn)品 /市場(chǎng)進(jìn)入或退出建議 ?戰(zhàn)略目標(biāo) /財(cái)務(wù)指標(biāo)調(diào)整 ??? 責(zé)任人：戰(zhàn)略投資部門、財(cái)務(wù)部門 完成時(shí)間：月中旬 提交對(duì)象：總裁 集團(tuán)戰(zhàn)略研討會(huì) 時(shí)間： 1月底 召集人：集團(tuán)總裁 參加人：集團(tuán)各職能中心總監(jiān)及子公司負(fù)責(zé)人 會(huì)議決議： ?年度戰(zhàn)略目標(biāo) ?戰(zhàn)略方向調(diào)整意見 ?投資重點(diǎn) ??? ?決議提交：董事會(huì) 天一創(chuàng)投 天一創(chuàng)投經(jīng)營(yíng)例會(huì)系統(tǒng) 集團(tuán)批準(zhǔn)下達(dá)戰(zhàn)略規(guī)劃修訂版，以及下年度初定業(yè)務(wù)目標(biāo) 集團(tuán)五年規(guī)劃 XX年修訂版 戰(zhàn)略目標(biāo) ?財(cái)務(wù)目標(biāo) ?資源需求 責(zé)任人：戰(zhàn)略投資部門 完成時(shí)間：月底 提交對(duì)象：集團(tuán)總裁、董事會(huì) 集團(tuán) XX年初定目標(biāo) 集團(tuán) 、子公司 ?財(cái)務(wù)目標(biāo) – 銷售額 – 利潤(rùn)率 – 現(xiàn)金流量 – 投資回報(bào)率 ?市場(chǎng)發(fā)展目標(biāo) – 市場(chǎng)占有率 – 資質(zhì) 責(zé)任人：總裁 完成時(shí)間：月底 提交對(duì)象：董事會(huì) 天一創(chuàng)投 天一創(chuàng)投經(jīng)營(yíng)例會(huì)系統(tǒng) 天一創(chuàng)投 天一創(chuàng)投經(jīng)營(yíng)例會(huì)系統(tǒng) 集團(tuán)“業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)”－－ 10月份主要工作 10月 11月 12月 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 1月 2月 集團(tuán)“業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)” 戰(zhàn)略規(guī)劃 經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃 績(jī)效管理 戰(zhàn)略規(guī)劃 ?集團(tuán)戰(zhàn)略投資部門收集、匯總、整理內(nèi)外部資料 ?內(nèi)外部環(huán)境資源分析 ?本年度戰(zhàn)略規(guī)劃回顧 ?戰(zhàn)略投資部門擬定下五年戰(zhàn)略框架調(diào)整方案 經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃（管理） ?據(jù)上三個(gè)月度計(jì)劃執(zhí)行情況，結(jié)合年度經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃對(duì)經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整（幅度控制在 20%內(nèi)） ?據(jù)上月計(jì)劃執(zhí)行情況，制定本以下月度滾動(dòng)計(jì)劃（幅度在10%內(nèi)） ?集團(tuán)、子公司收集、匯總、整理資料，內(nèi)外部環(huán)境分析 ?為年度經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)劃做準(zhǔn)備 主要活動(dòng) 績(jī)效管理 ?制作季度績(jī)效報(bào)表 ?根據(jù)月 /季績(jī)效報(bào)表對(duì)比績(jī)效合約進(jìn)行評(píng)估、評(píng)級(jí) ?開展能力、潛力評(píng)估 ?差異化分析，并對(duì)差異過大現(xiàn)象進(jìn)行干預(yù) ?與薪酬、培訓(xùn)等掛鉤 ?關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)目標(biāo)值、權(quán)重調(diào)整 ?確定下一季度工作重點(diǎn) 天一創(chuàng)投 天一創(chuàng)投經(jīng)營(yíng)例會(huì)系統(tǒng) 集團(tuán)“業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)”－－ 11月份主要工作 10月 11月 12月 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 1月 2月 集團(tuán)“業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)” 戰(zhàn)略規(guī)劃 經(jīng)營(yíng) /預(yù)算計(jì)