【正文】 的行業(yè)突變及可能的影響 ?行業(yè)的整體發(fā)展及利潤率 分析 資料來源 經營環(huán)境變化 具體內容 創(chuàng)造的主要機會 ? 潛在的正向及逆向整合機會 ? 這些機會的創(chuàng)造價值的潛力 ? 行業(yè)專家訪談 ? 國際趨勢及案例分析 造成的主要威脅 ? 投資需求 ? 政府政策控制 ? 區(qū)域地區(qū)基礎設施造成的進入壁壘 ? 行業(yè)主管部門訪談 31 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略規(guī)劃報告書標準模板 本業(yè)務單元現(xiàn)狀分析 具體內容 包含之議題 信息來源 技術水平分析 ? 研究開發(fā)投入 ? 與競爭對手技術水平的比較 ? 內部分析 ? 競爭對手調查 生產水平分析 ? 目前的生產效率 ? 生產成本上的優(yōu)勢 ? 內部分析 ? 國際同行 /競爭對手的“參照” 政策影響力分析 ? 對政府行業(yè)政策的影響力 ? 與當?shù)卣暮献麝P系 ? 內部分析 ? 案例分析 綜合能力評估 ? 融資能力 ? 聯(lián)盟的能力 ? 資產組合的管理水平 市場滲透開拓能力 ? 市場占有率 ? 市場的營銷網絡 ? 大唐自身價值定位 ? 與終端客戶的關系評估 ? 市場營銷水平 ? 重點客戶訪談 ? 外部市場反饋及評估 本業(yè)務單元近年業(yè)績及發(fā)展趨勢 分析 32 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 行業(yè)成功要素 ? 行業(yè)成功的關鍵因素以及本集團進入該行業(yè)后的相對優(yōu)劣勢 ? 現(xiàn)有主要參與者在這些成功因素上的優(yōu)劣勢 ? 聯(lián)盟及合資的必要性 ? 行業(yè)專家訪談 ? 競爭對手訪談 本集團進入行業(yè)后的競爭力 ? 本集團的成本競爭力(行業(yè)的成本曲線 ) ? 本集團對付競爭對手報復性措施的能力 ? 競爭對手年報表 本業(yè)務單元現(xiàn)狀分析 具體內容 包含之議題 信息來源 本業(yè)務單元主要競爭優(yōu)勢及弱點 戰(zhàn)略規(guī)劃報告書標準模板 分析 33 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略規(guī)劃報告書標準模板 主要競爭對手分析 具體內容 包含之議題 信息來源 主要競爭對手檔案 ? 競爭對手之規(guī)模、利潤率和增長 ? 競爭對手訪談、年報 ? 行業(yè)協(xié)會及公開材料 近期 /預期的競爭環(huán)境變化 ? 其他潛在進入者的檔案 ? 近期內行業(yè)內的兼并及收購活動 ? 對新進入行業(yè)者的大致涵義 近幾年業(yè)績分析 競爭對手在之后五年可能采取的戰(zhàn)略舉措 具體內容 包含之議題 信息來源 ? 所采取或計劃采取的舉措 競爭對手可能采取的戰(zhàn)略 ? 競爭對手訪談、年報 ? 行業(yè)協(xié)會及公開材料 對手戰(zhàn)略舉措對本業(yè)務單元的潛在威脅 具體內容 包含之議題 信息來源 ? 所采取或計劃采取的舉措 競爭對手戰(zhàn)略舉措對本業(yè)務單元的潛在威脅 分析 34 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略規(guī)劃報告書標準模板 本業(yè)務單元五年戰(zhàn)略（方案） 2023 2023 2023 2023 2023 本業(yè)務單元今后將在那些市場競爭 地理市場 產品市場 業(yè)務模型 如何競爭 主要戰(zhàn)略舉措 市場擴張 新客戶、渠道的建立 35 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略規(guī)劃報告書標準模板 戰(zhàn)略的財務分析 ?銷售收入 –成本 –費用 ?稅息前利潤 –所得稅 ?稅息后利潤 ?折舊 –資本性支出 –運營資本變動 現(xiàn)金流 2023 2023 2023 2023 2023 投資資本回報率 36 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略規(guī)劃報告書標準模板 主要資源需求預測 資本投資 ? 資本額 ? 資本來源 2023 2023 2023 2023 2023 人才 ? 人才需求 ? 人才來源 其它資源 37 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略規(guī)劃報告書標準模板 與前一年戰(zhàn)略規(guī)劃的差異總結 本年戰(zhàn)略規(guī)劃同上一年的差異 差異解釋 38 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略規(guī)劃報告書簡化模板 業(yè)務單元特殊情況戰(zhàn)略綜述 業(yè)務單元特殊情況戰(zhàn)略綜述 業(yè)務單元為特殊情況戰(zhàn)略采取的舉措 業(yè)務單元特殊情況背景 所含議題 ?導致特殊情況的外在行業(yè)因素 ?導致特殊情況的外部資產處理的絕佳機會 ?導致特殊情況的業(yè)務單元內部因素 ?業(yè)務單元內部導致戰(zhàn)略調整的責任人及處理辦法 分析 資料來源 具體內容 外部因素 內部因素 總體評價 39 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 戰(zhàn)略規(guī)劃報告書簡化模板 業(yè)務單元特殊情況的影響 業(yè)務單元特殊情況所需資源 具體內容 對各方面的有利影響 對各方面的不利影響 具體內容 所含議題 分析 所含議題 分析 外部資源 內部資源 業(yè)務單元特殊情況戰(zhàn)略的經驗總結 ?高層公關 ?政府支持 ?集團支持 ?其他業(yè)務單元配合 40 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 目錄 182。這個合同同時被用作各業(yè)務單元領導之責任以及權力的依據(jù) ? 集團領導通過對各業(yè)務單元經營 /預算計劃的嚴格質詢和考核，指導各業(yè)務單元的經營運作 3. 人才資源管理 (包括考核及激勵機制 ) ? “前 100名”管理者的業(yè)績考核計劃能夠確保大唐有充足的管理力量、成功地實施集團戰(zhàn)略、發(fā)展未來的中堅力量 ? 有效的薪酬及激勵系統(tǒng)是吸引及保留高素質人才、發(fā)揮員工積極性、建立業(yè)績至上的企業(yè)文化的重要保證 KPI PL 4. 資金管理 ? 制定集團整體資金籌集和使用計劃，使集團的籌資費用最優(yōu)并保持合理的現(xiàn)金水平 ? 明確組織中各部分在資金管理流程中的責任 工作計劃 目標 第一階段內容 3 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 通過各個管理流程中的交流和互動，完成對集團的科學管理 集團戰(zhàn)略 1. 戰(zhàn)略規(guī)劃 每年或必要時 業(yè)務單元 戰(zhàn)略 完成集團財務規(guī)劃 經營計劃 預算計劃 業(yè)績評估 2. 財務規(guī)劃 每年及每季度 3. 人力資源管理 每季度 4 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 用嚴格的管理流程推動集團的業(yè)績取向 目的 遠大目標 環(huán)境 人力資源管理 財務計劃 制定經營計劃 編制預算 集團戰(zhàn)略規(guī)劃 ? 決定集團在哪些方面及如何在市場上競爭 ? 展望未來，提供由戰(zhàn)略議題驅動的方法 ? 把戰(zhàn)略轉變成下一年的計劃并最后制訂下一年的關鍵業(yè)績指標 ? 確定下一年所用的資源和優(yōu)先行動 ? 為實施經營計劃分配資源 ? 參照經營計劃和預算中制定的關鍵業(yè)績指標，確定主要經理人員 (例如 100名 )的考核方法及指標 ? 制訂具體的薪酬、激勵計劃 ? 制訂人力資源計劃，支持戰(zhàn)略規(guī)劃的需求 ? 對主要經理人員及后備管理人才進行考核 7月 9月 9月 12月 12月 1月 5 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 目錄 182。未經麥肯錫公司的書面許可，其它任何機構不得擅自傳閱、引用或復制。 第四階段討論會 (文件初稿 ) 二 OO一年四月二十六日 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 管理流程是大型企業(yè)集團高效運作的重要保證 4. 資金管理 新產品開發(fā)和商品化 售后服務 訂單及付費管理 1. 戰(zhàn)略規(guī)劃 2. 財務規(guī)劃 3. 人力資源管理 核心管理流程 核心運作流程 ? 管理流程是集團最高管理層管理下屬業(yè)務單元的有效手段。 管理流程概述 182。 管理流程概述 182。這個合同同時被用作業(yè)務單元領導之責任及權力的依據(jù) ?集團領導通過對各業(yè)務單元財務規(guī)劃的嚴格質詢和考核，指導各業(yè)務單元的經營運作 原則 ?經營計劃的目標來自于戰(zhàn)略規(guī)劃的第一年目標，財務預算起點于經營計劃之目標 ?集團總部制定業(yè)績的期望指標，并由總裁和高層領導通過對各業(yè)務單元經營計劃的嚴格挑戰(zhàn)及質詢，保證業(yè)績期望指標盡量得以實現(xiàn) ?財務規(guī)劃提供明確的經營及財務業(yè)績目標，以作為業(yè)務單元負責人業(yè)績考核的依據(jù) ?季度業(yè)績考核包括對業(yè)務單元負責人的質詢，并以解決問題為根本出發(fā)點，而不是解釋問題 44 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 財務規(guī)劃流程 質詢會 /考核會 集團最高領導層 根據(jù)集團戰(zhàn)略規(guī)劃制定集團財務業(yè)績期望目標 總部下達初步的期望業(yè)績指標 業(yè)務單元制定部門計劃及財務目標 匯總 /質詢 /談判 /修正業(yè)務單元計劃 批準各業(yè)務單元計劃 季度 /年度經營業(yè)績考核及半年度計劃修訂 分解、初定各業(yè)務單元的期望財務業(yè)績指標，下達年度預算編制指導思想和要求 提供各業(yè)務單元必要的技術協(xié)助及指導 匯總各業(yè)務單元計劃；發(fā)現(xiàn)潛在問題及缺口，提出初步調整建議 參與質詢會，向集團領導提供分析及技術支持 總部財務規(guī)劃部門 對各業(yè)務單元 /業(yè)務單元財務規(guī)劃逐一質詢 如有必要進一步質詢 /協(xié)商；批準計劃 匯總修正過的各業(yè)務單元計劃，確保集團目標的盡量實現(xiàn) 最后確定成文，形成考核依據(jù) 每季度進行各業(yè)務單元逐一考核；在實際業(yè)績和計劃差異過大時進行干預 業(yè)務單元負責人 陳述本業(yè)務單元財務規(guī)劃 按需要參與考核會 。 財務規(guī)劃流程 182。資金管理的基本原則 182。各業(yè)務單元的現(xiàn)金流轉仍計入各業(yè)務單元的財務報表，并擁有現(xiàn)金的所有權 ?資金管理程序的實施同時會增加各業(yè)務單元資金使用的計劃性，保障其資金需求，提高其資金使用效率，有效利用其閑臵資金，因而也給各業(yè)務單元帶來收益 ?實施強制的利息結轉制度，并以優(yōu)惠的存貸利率激勵各業(yè)務單元進行現(xiàn)金集中 ?建議建立資金委員會，作為集團資金管理的最高決策機構，集團總部財務部是集團資金管理的直接負責部門 ?各業(yè)務單元的財務部負責匯總其下屬各產品部的資金需求及使用情況，按程序要求向集團總部財務部匯報，并負責執(zhí)行集團總部財務部發(fā)出的資金管理指令 62 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 集團總部 集團總部 資金管理在組織結構方面運作的基本原則 資金的預算、分配、使用與調劑 集團總部 業(yè)務單元 集團總部 集團總部 產品部 集團總部 集團總部 集團總部 子公司 ?資金的預算、分配、使用和調劑按照總 部、業(yè)務單元、產品部的經營體系進行 ?業(yè)務群負責匯總其下屬各產品單元的資金需求及使用情況，協(xié)助集團總部財務部進行日常的資金管理工作 ?產品部是集團總部資金管理的最基本層次，是資金預算、分配、使用和調劑的基本單位 ?資金的籌集是按照集團總部 — 子公司的法人體系進行管理的 ?子公司是集團總部下屬任何具有法人地位的機構或可以融資的主體。信貸資金管理程序 182。 使命及職責 工作原則 67 Datang010426BJ(GB)PR4appendix 資金管理部門的工作概述 ? 執(zhí)行資金委員會制定的集團資金、信貸政策 ? 管理集團的信用線分配及使用 ? 確保以最低最合理的成本及時獲得需要的資金 ? 高效率地管理集團的現(xiàn)金頭寸 ? 對全集團的資金進行統(tǒng)一管理，保證有效的內部調劑 ? 根據(jù)年初全集團和各業(yè)務單元的資金需求量定額計劃擬定全年的信用供應計劃 ? 對資金需求定額進行定期調整，并針對突發(fā)事件采取及時措施 ? 選擇優(yōu)秀的銀行進行業(yè)務，并同其保持良好的合作關系 ? 根據(jù)財務部計劃部門對信用線使用情況的分析及時調整信用供應 ? 總體融資成本：盡量降低集團總體的融資成本，有效利用內部閑臵資金 ? 集團總體的短期借貸風險性 (流動比率，速動比率 )：保證集