【正文】 做到及時(shí)分析評估、積極建議、有效控制。它們遵循的控制原則是： (1) 在合同簽定前應(yīng)盡可能完善設(shè)計(jì)和合同文件，盡量減少或避免合同價(jià)格變更的發(fā)生。必要時(shí)為了不影響工程進(jìn)度，使用、歸口部門可以按授權(quán)先發(fā)出技術(shù)變更通知，但應(yīng)隨即抓緊確定變更費(fèi)用。 d. 合同變更的后評估：各有關(guān)部門在必要時(shí)，對合同的變更情況進(jìn)行評估，總結(jié)合同簽訂、執(zhí)行的質(zhì)量和狀態(tài)，改進(jìn)合同變更管理工作。 在費(fèi)用顯著超出原控制目標(biāo)時(shí)就不得不動(dòng)用預(yù)備費(fèi)。 審批程序與合同變更、立項(xiàng)等相應(yīng)的程序相同。 審批程序：根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)按相應(yīng)的審批程序執(zhí)行，確認(rèn)需動(dòng)用基本預(yù)備費(fèi)時(shí)，須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后報(bào)董事會，在董事會核準(zhǔn)后方可調(diào)整投資目標(biāo)計(jì)劃并實(shí)施。 2. 資金管理的任務(wù)在于：滿足工程建設(shè)的資金需求，降低資金成本，控制資金風(fēng)險(xiǎn)。 要始終保證資金安全，規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)。 核電工程項(xiàng)目的資金管理必須與我國社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)，與經(jīng)濟(jì)全球化趨勢相適應(yīng)。,核電工程項(xiàng)目的資金管理,4. 資金計(jì)劃管理 核電工程資金用量大、種類多且負(fù)債率高，必須加強(qiáng)計(jì)劃執(zhí)行的監(jiān)督和效果的考核： （1）加強(qiáng)資金計(jì)劃與工程計(jì)劃的協(xié)調(diào)，在編制資金計(jì)劃中，必須與工程計(jì)劃緊密協(xié)調(diào)。 （5）不斷總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，完善資金計(jì)劃工作。 資金籌集的基本原則是：合法性原則，適量性原則，時(shí)效性原則，最低資金成本原則和資金結(jié)構(gòu)合理原則。 國內(nèi)融資管理的重點(diǎn)是優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，在國內(nèi)較為寬松的融資環(huán)境中，充分利用人民幣和外匯臨時(shí)貸款，使長期貸款與短期貸款形成合理的比例，既保證工程建設(shè)所需的各項(xiàng)資金，又降低資金存量防止資金沉淀，從而降低資金的使用成本。,核電工程項(xiàng)目的資金管理,5.資金籌集管理 通過國家開發(fā)銀行采取國際招標(biāo)方式選擇上游協(xié)定貸款銀行，由國家開發(fā)銀行、業(yè)主和財(cái)務(wù)顧問從貸款幣種、利率、貸款期、寬限期、利息資本化等方面綜合評價(jià)，最終由業(yè)主確定貸款銀行。 籌集資金的管理工作必須規(guī)范化、制度化、程序化和信息化。,核電工程項(xiàng)目的資金管理,信貸（credit） 現(xiàn)金的對立物。 出口信貸（export credit） 某個(gè)國家的貸款者為出口特定的商品或服務(wù)而提供的融資。 軟貸款（soft loan） 以比市場上具有的更優(yōu)惠的條件，如更低的利率和（或）更長的還款期得到的貸款。對已到位近期不支付的資金，分批存儲，增加利息收入，減少財(cái)務(wù)費(fèi)用。 f. 財(cái)務(wù)部門與項(xiàng)目管理其它部門保持密切聯(lián)系以及掌握大額款項(xiàng)的支付信息。,靜夜四無鄰，荒居舊業(yè)貧。2023/3/212023/3/212023/3/21Tuesday, March 21, 2023 1乍見翻疑夢，相悲各問年。2023/3/212023/3/21March 21, 2023 1做前，能夠環(huán)視四周；做時(shí)，你只能或者最好沿著以腳為起點(diǎn)的射線向前。2023/3/212023/3/212023/3/21Mar2321Mar23 1世間成事，不求其絕對圓滿，留一份不足，可得無限完美。2023年3月2023/3/212023/3/212023/3/213/21/2023 1少年十五二十時(shí)，步行奪得胡馬騎。2023/3/212023/3/212023/3/213/21/2023 2:15:17 AM 1越是沒有本領(lǐng)的就越加自命不凡。2023/3/212023/3/212023/3/212023/3/213/21/2023 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。2023/3/212023/3/212023/3/212023/3/21,感謝您的下載觀看,專家告訴,。2023年3月2023/3/212023/3/212023/3/213/21/2023 1業(yè)余生活要有意義，不要越軌。2023/3/212023/3/212023/3/21Tuesday, March 21, 2023 1知人者智，自知者明。2023/3/212023/3/212023/3/212023/3/21 楊柳散和風(fēng)，青山澹吾慮。2023/3/212023/3/212023/3/212023/3/213/21/2023 1意志堅(jiān)強(qiáng)的人能把世界放在手中像泥塊一樣任意揉捏。2023/3/212023/3/21Tuesday, March 21, 2023 很多事情努力了未必有結(jié)果，但是不努力卻什么改變也沒有。2023年3月21日星期二2023/3/212023/3/212023/3/21 1比不了得就不比，得不到的就不要。2023/3/212023/3/212023/3/213/21/2023 2:15:17 AM 1以我獨(dú)沈久，愧君相見頻。建立健全的管理、督控制度，嚴(yán)禁用建設(shè)資金對外投資、拆借和擔(dān)保。 d. 采取“勤貸勤還”策略，利用短期周轉(zhuǎn)貸款降低資金成本。,核電工程項(xiàng)目的資金管理,6. 資金運(yùn)作管理 （1）資金運(yùn)作的原則：遵守政府金融政策和法規(guī)，在政策允許的范圍內(nèi)，根據(jù)金融市場環(huán)境變化，制訂靈活的資金運(yùn)作策略，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，力求資金的保值、增值。私人的出口信貸包括：(1)供貨方信貸，它是由出口公司貸給外國購買者的；(2)買方信貸，是由出口國的商業(yè)銀行以出口者的名義貸給的。發(fā)放信貸是基于貸款者對借款者的信心和信任，相信它將償還從其所借資金。 每月根據(jù)商務(wù)合同需要編制融資計(jì)劃，對已確認(rèn)的貸款及費(fèi)用辦理報(bào)批手續(xù)，進(jìn)行帳務(wù)處理。 應(yīng)充分發(fā)揮融資顧問的作用，吸收國內(nèi)、外成功的經(jīng)驗(yàn)，密切注視國際金融動(dòng)態(tài)，預(yù)測利率走勢，選擇最佳時(shí)期鎖定貸款利率。 設(shè)備采購和出口信貸決定了供貨和貸款的國際性，在貨品質(zhì)量、性能和供貨條件及商務(wù)、金融方面都要貨比三家，擇優(yōu)選擇。 核電工程項(xiàng)目的資金一般來自：資本金－股東按比例出資；國內(nèi)融資－基建貸款，設(shè)備信貸；國外融資－出口信貸，少量商業(yè)貸款，一般不提供政府貸款。 核電廠建設(shè)的固定價(jià)與建成價(jià)之間的巨額差異以及發(fā)電成本中財(cái)務(wù)費(fèi)用所占的比重，都表明了資金籌集和降低資金成本的重要作用。 （3）編制月度資金計(jì)劃：根據(jù)年度資金計(jì)劃及工程實(shí)際資金需求，按季分月編制資金用款、籌款計(jì)劃，據(jù)以調(diào)度資金。工程建設(shè)實(shí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制，業(yè)主對工程的資金籌措，建設(shè)的質(zhì)量、投資、進(jìn)度三大控制及建成后的生產(chǎn)運(yùn)營和債務(wù)清償、資產(chǎn)保值、增值等全過程承擔(dān)責(zé)任和風(fēng)險(xiǎn)。,核電工程項(xiàng)目資金管理,3.資金管理的原則 核電建設(shè)項(xiàng)目在資金管理上具有投資強(qiáng)度大、建設(shè)周期長、融資渠道多、負(fù)債率以及外資外匯相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)性高等特點(diǎn)。 在資金籌集階段，要選擇最優(yōu)貸款條件降低籌資成本。 動(dòng)用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備金不僅需總經(jīng)理、董事會批準(zhǔn)還需與有關(guān)銀行商討并報(bào)國家發(fā)改委和主管部門備案。批準(zhǔn)后可按規(guī)定程序調(diào)整投資目標(biāo)計(jì)劃并實(shí)施。,核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制工程預(yù)備費(fèi)控制,2.動(dòng)用預(yù)備費(fèi)用的控制 在一些核電工程項(xiàng)目中將預(yù)備費(fèi)分為：補(bǔ)差預(yù)備費(fèi)、基本預(yù)備費(fèi)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)備費(fèi)三個(gè)檔次。 在工程項(xiàng)目的正常費(fèi)用概算和預(yù)算中，一般遵循總量控制、分量微調(diào)、并留有一定裕量的資金分配和資金投放原則。 （6）合同變更的控制包括對其過程的控制，即對變更的提出、審核、批準(zhǔn)以及變更后果的評估進(jìn)行全過程的控制： a. 合同變更的提出：合同變更可由承包商或業(yè)主技術(shù)部門提出。 （3）對于必要的變更或執(zhí)行合同選項(xiàng)時(shí)，技術(shù)代表在提出數(shù)量、技術(shù)要求變更時(shí)，應(yīng)與有關(guān)部門一起預(yù)測并控制對該合同價(jià)格的影響。合理化建議是我國以人為本搞好項(xiàng)目管理的寶貴經(jīng)驗(yàn)，可以達(dá)到群策群力、發(fā)現(xiàn)問題、改進(jìn)設(shè)計(jì)、改進(jìn)施工方案、節(jié)約增效的目的。 基本設(shè)計(jì)初期，業(yè)主組織設(shè)計(jì)單位與施工單位共同討論設(shè)計(jì)施工條件，對保證設(shè)計(jì)的可施工性有重要作用 （3）及早組織設(shè)計(jì)單位和制造單位討論有關(guān)設(shè)備規(guī)格書，并在訂貨合同規(guī)定制造單位向系統(tǒng)和構(gòu)筑物設(shè)計(jì)單位提供接口參數(shù)的日期。 d.加強(qiáng)對設(shè)計(jì)單位間的接口管理，選擇有資格的總體設(shè)計(jì)院，以合同形式責(zé)成總體設(shè)計(jì)院為統(tǒng)一設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)建立具體的管理程序，明確接口管理責(zé)任。 為減少變更對投資控制的不利影響，業(yè)主應(yīng)采取措施在項(xiàng)目實(shí)施全過程中加強(qiáng)對變更的管理和控制。為此，必須加強(qiáng)對違約與索賠的管理： 盡可能減少承包商提出索賠的機(jī)會； 對于承包商的違約行為，應(yīng)按合同執(zhí)行違約罰金； 按各級管理權(quán)限的規(guī)定，應(yīng)設(shè)索賠小組，依照有關(guān)法律、合同和慣例處理超過一定限值的索賠和違約罰金事宜； 商務(wù)部門對各項(xiàng)索賠和違約罰金收集充足的文件記錄，單獨(dú)歸檔。,核電工程項(xiàng)目費(fèi)用控制合同管理與支付控制,(4) 控制變更 若變更后合同金額超出預(yù)算，須補(bǔ)充立項(xiàng)，預(yù)算控制部門與財(cái)務(wù)部門協(xié)商辦理預(yù)算調(diào)整手續(xù)。在合同中明確規(guī)定點(diǎn)系統(tǒng)的計(jì)算公式和原則。要在合同中完整準(zhǔn)確的規(guī)定各類工程量和合理的單價(jià)，明確編碼。 b. 按價(jià)格網(wǎng)絡(luò)支付。除非合同中規(guī)定的預(yù)付款，不得提前支付合同款項(xiàng)。 (2) 把握支付條件 使用、歸口部門要嚴(yán)格合同的計(jì)量工作，并會同商務(wù)部門做好合同的計(jì)量記錄，嚴(yán)格按合同完成的進(jìn)度和工程量進(jìn)行支付。在合同管理和支付控制中應(yīng)奉行的原則是： (1) 合同是具有法律效力的文件，簽約各方必須按合同規(guī)定辦事，維護(hù)簽約者