ppt中建某局bt項目操作模式匯報(文件)
【正文】 目公司資金運作 三、資金運作需注意的事項 資金運作必須考慮所得稅籌劃的難度 因此，在實際操作過程中，對項目后期的付款一定要適當控制，盡量不要超付，即使出現(xiàn)超付也不要太多。 工程竣工結(jié)算采取預(yù)算加簽證的方式，由于預(yù)算已經(jīng)政府審核，因此竣工結(jié)算主要是對簽證的結(jié)算。 第七章 工程竣工驗收結(jié)算與政府采購 三、建設(shè)期政府采購 一般程序為： BT項目公司根據(jù)銀行進帳單（或施工進度確認單），提交付款申請，經(jīng)政府授權(quán)的機構(gòu)和財政局審批后，在約定日期前支付至我方指定的銀行帳戶，每季度支付一次。 第七章 工程竣工驗收結(jié)算與政府采購 四、還款期政府采購 政府采購 BT項目投資是實現(xiàn) BT項目運作成功的關(guān)鍵，因此必須在 BT合同中約定以交工驗收為支付的起算點，而不以竣工結(jié)算為支付的起算點。若政府有意提前還款，我方應(yīng)積極配合，并與貸款銀行提前溝通歸還貸款事項。 :03:2614:03Mar2310Mar23 1故人江海別，幾度隔山川。 2023年 3月 下午 2時 3分 :03March 10, 2023 1行動出成果，工作出財富。 14:03:2614:03:2614:033/10/2023 2:03:26 PM 1成功就是日復(fù)一日那一點點小小努力的積累。 2023年 3月 10日星期五 下午 2時 3分 26秒 14:03: 1楚塞三湘接，荊門九派通。 , March 10, 2023 閱讀一切好書如同和過去最杰出的人談話。勝人者有力，自勝者強。 2023年 3月 10日星期五 2時 3分 26秒 14:03:2610 March 2023 1一個人即使已登上頂峰，也仍要自強不息。 2023年 3月 10日星期五 下午 2時 3分 26秒 14:03: 1最具挑戰(zhàn)性的挑戰(zhàn)莫過于提升自我。 :03:2614:03Mar2310Mar23 1越是無能的人，越喜歡挑剔別人的錯兒。 2023年 3月 10日星期五 2時 3分 26秒 14:03:2610 March 2023 1空山新雨后，天氣晚來秋。 14:03:2614:03:2614:03Friday, March 10, 2023 1不知香積寺，數(shù)里入云峰。 下午 2時 3分 26秒 下午 2時 3分 14:03: 沒有失敗，只有暫時停止成功！。 :03:2614:03:26March 10, 2023 1他鄉(xiāng)生白發(fā)，舊國見青山。 , March 10, 2023 雨中黃葉樹，燈下白頭人。避免政府推委結(jié)算，造成 BT項目資金遲遲不能回收的風(fēng)險。 第七章 工程竣工驗收結(jié)算與政府采購 三、建設(shè)期政府采購 還款期政府采購包括歸還 BT項目投資和還款期利息。這樣，竣工結(jié)算只需將預(yù)算和簽證經(jīng)過簡單的疊加就可得到初步的竣工結(jié)算結(jié)果，扯皮因素少，從而達到快速結(jié)算的目標。因政府還款以工程竣工驗收為起算點，因此，在保證工程質(zhì)量的情況下加快施工進度，并在完工后盡快辦理竣工驗收，是快速收回政府采購款的關(guān)鍵。 第六章 項目公司資金運作 三、資金運作需注意的事項 BT項目宜分期開工，并合理籌劃開工時間及進度 以分包比例為 85%的項目為例，由于資金運作， BT項目公司對施工總承包單位的付款總額理論上將達到 85%＋ 35%＝ 120%。所以資本金的回流必須在盡可能合理的情況下謹慎操作，也不應(yīng)由項目公司一家來完成，而應(yīng)在局總部的指導(dǎo)和審批下進行。 為保證資金的有效回流，可適當降低分包單位的付款比例，偏緊的資金可使施工單位更加加強成本控制，但付款比例也不宜過低，建議工程款支付比例在 70%至 80%之間。且預(yù)付款金額較大，前期可實現(xiàn)資本金大部分回流。既然是局名義的項目，且項目公司通過款項支付已將利潤轉(zhuǎn)移至施工總承包單位，如需將利潤集中于局層面，只需將項目上交管理費比例提高，利潤自然進入局總部， 第六章 項目公司資金運作 二、資金運作的過程 相關(guān)單位帳務(wù)處理 且項目成本的增加只需內(nèi)部的成本資料，無需收集社會成本資料而付出稅費代價。 第六章 項目公司資金運作 一、主要的前期準備工作 項目部以總包單位名義進行帳務(wù)處理 總包與分包合同的差額由項目部以上交管理費的形式列入項目成本（或管理費用），局總部僅以收到局名義項目上交管理費進行簡單帳務(wù)處理。 第六章 項目公司資金運作 一、主要的前期準備工作 做好銀行的協(xié)調(diào)與溝通工作 BT項目公司的出資方和施工總承包單位必須是同一單位，即 xx，并且施工總承包合同要有大額預(yù)付款。 第六章 項目公司資金運作 創(chuàng)造較大的資金流入量是進行資金運作的前提，而合理放大 BT合同額，就可以有效增加銀行貸款總量，為資金運作打下良好的基礎(chǔ)。 第五章 標價分離內(nèi)部分包與施工過程管理 二、施工過程管理 施工過程中，必須注意的一點是，政府給 BT項目公司的簽證必須要既簽量又簽價。 第五章 標價分離內(nèi)部分包與施工過程管理 一、標價分離確定內(nèi)部分包 施工總承包合同及分包合同簽定后， BT項目公司就要以業(yè)主的身份進行施工過程管理，對上要對接政府授權(quán)的主管機構(gòu)，對下要對施工項目部進行質(zhì)量、進度等方面的管理。 第四章 施工總承包招投標 第五章 標價分離內(nèi)部分包與施工過程管理 施工總承包合同簽定后，局應(yīng)組織內(nèi)部分包的標價分離工作。 第四章 施工總承包招投標 施工總承包的招投標工作，應(yīng)該完全按照相關(guān)法律規(guī)定完善手續(xù)。 第三章 與銀行簽署貸款合同 二、提供銀行貸款所需資料 （二）政府需提供的資料，包括但不限于 : 提交貸款資料后，應(yīng)積極協(xié)調(diào)、溝通銀行盡快審批銀行貸款。 第三章 與銀行簽署貸款合同 一、與目標銀行前期溝通 項目公司最高可申請的貸款額度？是否為 65%或更高？ 申請貸款所需申報的詳細資料？尤其是需要政府提供的資料？ 貸款銀行的審批程序？審批所需時間？ 第三章 與銀行簽署貸款合同 一、與目標銀行前期溝通 銀行貸款批準后，銀行對放款方面的要求？ 銀行對貸款資金的監(jiān)管方式？監(jiān)管程序？對我局可能造成的影響？ 如何協(xié)調(diào)貸款銀行實現(xiàn)我局資金集中管理？ 第三章 與銀行簽署貸款合同 一、與目標銀行前期溝通 1銀行貸款利率的高低？利息的支付方式及時間要求？ 1銀行貸款
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1