成本控制管理匯報材料(文件)
【正文】 對應(yīng)人的責(zé)任成本考核指標(biāo)。③ 開發(fā)利息，歸集：土地實際占用資金 、開發(fā)成本占用資金按開發(fā)成本的按二分之一計算，建設(shè)期 1年，利率 %歸集開發(fā)利息；分?jǐn)偅喊赐恋刭M、前期工程費、建安工程費占用資金的比例分?jǐn)偂５叵率?、車庫按建安成本計存貨價值 。銷售展示中心 、商業(yè) 元、幼兒園 、地下室 、車庫 6000萬元，合計 .6．明確要實現(xiàn)的目標(biāo)成果在 15%的銷售凈利率下，如果要預(yù)計實現(xiàn)凈利潤 (只考慮銷售花園洋房和高層 )，花園洋房的目標(biāo)銷售價格必須達(dá)到 4443元 /㎡ ，高層的目標(biāo)銷售價格必須達(dá)到 3100元 /㎡ ；盈虧平衡點的銷售價格是：花園洋房 3245元 /㎡ 、高層 2439元 /㎡ 。 附： 責(zé)任成本分解表制定了目標(biāo)責(zé)任書及各部門負(fù)責(zé)人的目標(biāo)考核責(zé)任1) 目標(biāo)責(zé)任書2) 各部門負(fù)責(zé)人的目標(biāo)考核責(zé)任 ① 、 副總經(jīng)理 劉喆寧 09 年業(yè)績目標(biāo)考核責(zé)任書的具體目標(biāo)責(zé)任 ② 、 副總經(jīng)理 陳雪勇 09 年業(yè)績目標(biāo)考核責(zé)任書的具體目標(biāo)責(zé)任 ③ 、 工程技術(shù)部總工程師 王勇 09年業(yè)績目標(biāo)考核責(zé)任書的具體目標(biāo)責(zé)任 ④ 、 工程技術(shù)部部長 何佰勝 09年業(yè)績目標(biāo)考核責(zé)任書的具體目標(biāo)責(zé)任 ⑤ 、 合同預(yù)算部部長 曾銘 09年業(yè)績目標(biāo)考核責(zé)任書的具體目標(biāo)責(zé)任 ⑥ 、 財務(wù)部部長 王成平 09年業(yè)績目標(biāo)考核責(zé)任書的具體目標(biāo)責(zé)任 ⑦ 、 營銷策劃部部長 劉力 09年業(yè)績目標(biāo)考核責(zé)任書的具體目標(biāo)責(zé)任 貴陽公司成本管控相關(guān)流程為使成本管控各工作可控，公司制定了相關(guān)工作流程： 成本管控成本① 自采物資支付流程圖② 集采物資與物資分公司結(jié)算流程圖③ 招標(biāo)管理流程圖④ 工程進(jìn)度付款審批流程圖⑤ 結(jié)算付款審批流程圖⑥ 廣告公司選擇流程圖⑦ 銷售物料印刷制作單位選擇流程圖⑧ 廣告發(fā)布審批流程圖⑨ 營銷費用結(jié)算審批流程圖⑩ 重要信息、新聞發(fā)布流程圖 成本管控實施效果及存在不足一個時期以來，在公司各業(yè)務(wù)部門的努力下，貴陽項目的成本管理控制取得了一定的成效，提升了公司管理工作的集約化水平。如以鐵路防腐枕木替代景觀防腐木，一期節(jié)約防腐木費用約 150萬（防腐木市價 6000元 /立方，枕木購買加工價 1000元 /立方，采購用量約 300立方），就地委托加工屋面瓦，節(jié)約 157萬（屋面瓦市價 60元 /平米，委托加工 32元 /平米，一期用量 56000平米）。八是 就地取材，控制成本，成立現(xiàn)場沙石料加工廠，整個工程砂石料比市場價低一半。十是 創(chuàng)新項目銷售模式，突破單一傳統(tǒng)的坐場銷售模式。對建筑方案的成本概算工作跟不上設(shè)計進(jìn)度，成本動態(tài)控制缺乏支撐數(shù)據(jù)。媒體廣告價格信息的監(jiān)控體系還不夠系統(tǒng)，尤其是對廣告投放效果的評估體系尚不完善。3．不折不扣地落實就地取材，充分利用項目場地內(nèi)豐富的石材資源，就地取材，進(jìn)行場地內(nèi)所需鋪地材料、道牙的加工，替代花崗巖類鋪地材料，費用對比僅為花崗巖的 30%— 50%。 C 今后成本管控的重點工作對于現(xiàn)代化的房地產(chǎn)企業(yè)而言， “ 成本管理 ” 不是狹義單一的控制成本，而應(yīng)定義為 “ 企業(yè)資源戰(zhàn)略 ” 的廣義范疇，是房地產(chǎn)企業(yè)建立核心競爭力，實現(xiàn)項目利潤最大化及企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展的戰(zhàn)略管理體系。 方案匯報完畢 敬請批評指正謝 謝演講完畢，謝謝觀看！。尤其是標(biāo)準(zhǔn)化管理流程、資源整合能力等方面的持續(xù)優(yōu)化、改進(jìn)。5．建立完善的材料供應(yīng)商和材料目錄，在合作過程中，建立合格材料供應(yīng)商目錄和材料目錄，從中篩選出實力強(qiáng)、信譽(yù)好、合作意識佳的商家作為戰(zhàn)略合作伙伴。1．通過召開設(shè)計研討會，組織相關(guān)部門對重大方案進(jìn)行論證，宏觀控制建設(shè)成本。成本指標(biāo)分解還不夠精細(xì)，由于目前還為完成施工圖預(yù)算編制，對成本指標(biāo)的分解不夠徹底，還沒有落實到價格、數(shù)量上，價差、量差的分析還缺乏基礎(chǔ)。通過對單位機(jī)構(gòu)的團(tuán)購?fù)卣埂⒌刂菪袖N、全員營銷、圈層營銷、會議營銷等多種銷售手段。砼集中加工攪拌既能保證現(xiàn)場砼的及時供應(yīng)，又比市場價每立方米低 6080元。由于是 “ 三邊 ” 工程，設(shè)計中難免有不足之處，施工前經(jīng)過多方圖紙核審，比較市場價格等措施，避免了損失。二是 通過對地下室層高的合理確定、對配套公建面積指標(biāo)的控制和對面積核算的控制，避免了容積率損失；同時通過灰空間和架空層的挖掘，有效提高了開發(fā)效益。地下室每平米的建安成本 1500元 ,每平米的保本銷售價格是 1500/(%)= . 假定只考慮銷售花園洋房和高層，地下室附屬于花園洋房的面積是，隨花園洋房同步銷售收回投資 *1500=萬元，待售資產(chǎn)價值 ==，即高層和花園洋房按期銷售完后，一期全部投資收回，盈余 （凈利潤 ），并沉淀了銷售展示中心㎡ 、商業(yè) ㎡ 、幼兒園 ㎡ ，商業(yè)地下室 ㎡，車庫 40000㎡ （不含人防 10000㎡ ），賬面價值 。目標(biāo)銷售價格的測算只考慮銷售花園洋房和高層的盈利，按指標(biāo)值考慮 2%的面積損失計算；銷售展示中心、商業(yè)、幼兒園、地下室、停車場暫不考慮盈利，銷售展示中心、商業(yè)、幼兒園按建造成本計算其列存貨價值 。⑤ 開發(fā)利息，按土地 、開發(fā)成本 1年陸續(xù)投入按二分之一計算占用資金，利率 %歸集開發(fā)利息，按土地費、前期工程費、建安工程費占用資金的比例分?jǐn)?. 依據(jù)當(dāng)前市場情況和集團(tuán)公司要求 ,確定
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