【正文】 績與不足 2023下半年以來，宏觀經(jīng)濟急轉(zhuǎn)直下，汽車市場驟然變冷，公司生產(chǎn)經(jīng)營遇到了較大的困難。 對宏觀經(jīng)濟形勢的走勢判斷能力、把握能力、資源配置能力還需進一步加強 對統(tǒng)籌企業(yè)平衡發(fā)展的能力還需進一步加強 主 要 內(nèi) 容 第一部分 2023年工作回顧 第二部分 成績與不足 第三部分 2023年工作設(shè)想 2023年底，公司基本完成深化管理體制改革工作，公司領(lǐng)導(dǎo)班子的分工得到進一步明確。美歐相繼采取了大規(guī)模的救市計劃，但在信心缺失的大背景下，貨幣政策難以通過金融中介傳導(dǎo)至資金需求的終端。 ?出口拉動迅速下滑； ?就業(yè)壓力增大； ?工業(yè)企業(yè)效益顯著下降； ?消費尚可期待； ?…… ?積極的財政政策； ?相對寬松的貨幣政策； ?政府牽頭擴大投資； ?實施一系列刺激經(jīng)濟政策； ?…… 利 不利 全球各地區(qū)銷售情況： （ 1）汽車行業(yè)前景 — 全球 ? 北美： 通用汽車，福特汽車，本田美國和豐田美國在 12月的汽車銷量都下滑了超過 31%，美國汽車工業(yè)已經(jīng)到達 1992年以來的最低谷 ? ? 日本： 2023年國內(nèi)新車 (不含微型車 )銷量為 ，是連續(xù)第5年出現(xiàn)下降，并創(chuàng)下自 1974年以來的最低水平 ? ? 德國： 2023年前 11個月銷售量僅為 286萬輛，比兩德統(tǒng)一后汽車市場形勢最糟糕的 2023年還要低 %? ? 英國、西班牙、加拿大等國 也出現(xiàn)大幅的下降 ? 第三部分 2023年工作設(shè)想 公司面臨的形勢分析 —— 汽車行業(yè)前景 “汽車行業(yè)寒冬會持續(xù)多久？我們現(xiàn)在也看不到時間表。 ? 公司下屬的南京（ **單位）、（ **單位）福特南京工廠和江西江鈴控股，要實現(xiàn) 振興發(fā)展 ，也給公司帶來了不小的現(xiàn)金和盈利壓力 第三部分 2023年工作設(shè)想 公司面臨的形勢分析 —— 公司經(jīng)營存在的壓力 對于（ **單位）來說， 2023年，公司不僅要面臨來自汽車行業(yè)的壓力， 更要面對公司進一步改革和發(fā)展的壓力。 第三部分 2023年工作設(shè)想 工作措施二：狠抓成本工作 09年的成本工作要堅持“ 狠 — 出手要狠”，“ 痛 — 切膚之痛”“ 決心 — 一切成本都要降”的工作作風(fēng)，圍繞“減”、“降”、“嚴”、“雙降”、“雙增”，以進一步鞏固（ **單位）公司成本領(lǐng)先優(yōu)勢為出發(fā)點，以提升公司經(jīng)濟效益為核心，全面開展和推進公司 09年成本領(lǐng)先工作 。以建立清晰的授權(quán)和職責(zé)、標準化的業(yè)務(wù)操作規(guī)程、重大事項處理的標準程序為重點，深化財務(wù)內(nèi)控檢查 自查 評價 整改 提升推進機制，健全和完善公司財務(wù)內(nèi)部控制體系和財務(wù)風(fēng)險體系。具體包括應(yīng)收賬款鑒證、保理業(yè)務(wù)等； ?關(guān)注資金投放，控制投資規(guī)模，注重投資效益。 主 要 內(nèi) 容 ? 維護好原始記錄，保證財務(wù)資料的準確性、完整性； ? 夯實基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫 — 完善整車數(shù)據(jù)庫、采購價格管理數(shù)據(jù)庫、市場價格譜系，創(chuàng)建配套件材料成本、技術(shù)開發(fā)費用分級標準等數(shù)據(jù)； ? 推進財務(wù)信息化建設(shè)，提高數(shù)據(jù)和信息的通用性和準確性，強化基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和信息的集中管理和共享； ? 開發(fā)人力資源、能耗、制造等業(yè)務(wù)報表，為預(yù)算和分析工作提供支持； ? 實施 1/2工程，強化作業(yè)標準和內(nèi)部流程優(yōu)化，提升服務(wù)能力和水平，提升內(nèi)外客戶滿意度 。 3. 主要財務(wù)工作措施 第三部分 2023年工作設(shè)想 工作措施九：提升采購能力 以打造專業(yè)化、高素質(zhì)采購團隊為基礎(chǔ)，以 QCDT最佳平衡為導(dǎo)向，以采購技術(shù)信息化為助推，持續(xù)推進供應(yīng)商體系建設(shè)的同時，進一步發(fā)揮集團采購的成本優(yōu)勢和資源優(yōu)勢。在財務(wù)政策上給予營銷積極支持，同時，注意資源投放的效益，防范經(jīng)營風(fēng)險。嚴控投產(chǎn)簽署，嚴格時間節(jié)點，提高產(chǎn)品成功率，保障成本效益 。 2023年，我將和全體員工繼續(xù)努力，以（上級單位）經(jīng)營目標為導(dǎo)向，以公司“事業(yè)領(lǐng)先計劃”為統(tǒng)領(lǐng)，堅定信心、緊盯目標、快速行動，全力提升財務(wù)的戰(zhàn)略支撐能力和風(fēng)險管控能力，進一步拓展財務(wù)指導(dǎo)、分析、控制、支持功能，有效規(guī)避國家宏觀經(jīng)濟和內(nèi)部管理帶來的各種經(jīng)營挑戰(zhàn)和壓力，打造一流的財務(wù)管理團隊。在當前宏觀經(jīng)濟形勢不利的情況下，緊盯現(xiàn)金流，防范資金風(fēng)險。合理平衡質(zhì)量、成本和交付三者之間的關(guān)系，保證企業(yè)健康、協(xié)調(diào)、穩(wěn)定的發(fā)展 。搭建供應(yīng)商協(xié)同等幾大功能模塊，實現(xiàn)物流數(shù)據(jù)的透明化、供應(yīng)商評價的優(yōu)化和系統(tǒng)化。強化危機意識教育，逐步灌輸“為什么”意識和文化，進一步豐富理性、激情、超越財務(wù)文化內(nèi)涵，提升財務(wù)整體素質(zhì)和響應(yīng)速度。 主 要 內(nèi) 容 3. 主要財務(wù)工作措施 ? 針對 2023年增值稅轉(zhuǎn)型，及時調(diào)整相關(guān)投資策略，用好稅收政策； ? 加強汽車消費稅政策的研究和利用，合理組合產(chǎn)品結(jié)構(gòu)； ? 積極協(xié)調(diào)，爭取國家、市級技術(shù)創(chuàng)新項目和重點新產(chǎn)品計劃支持，大力爭取新產(chǎn)品退稅； ? 從集團層面統(tǒng)籌協(xié)調(diào)好下屬企業(yè)的稅收工作，減少稅收支出； ? 積極與稅務(wù)部門溝通協(xié)調(diào)，創(chuàng)造良好的稅收環(huán)境； ? 繼續(xù)加強內(nèi)部稅務(wù)培訓(xùn)和檢查，提高風(fēng)險意識，防范稅務(wù)風(fēng)險。 3. 主要財務(wù)工作措施 第三部分 2023年工作設(shè)想 序號 涉及內(nèi)容1 設(shè)立相對獨立的內(nèi)部控制管理崗位2 預(yù)算管理的編制、調(diào)整、監(jiān)控及考核體系3 財務(wù)分析模式4 財務(wù)人員培訓(xùn)方式5 財務(wù)崗位作業(yè)標準6 財務(wù)制度體系7 資金管理授權(quán)體系8 財務(wù)核算體系9 成本費用標準體系10 財務(wù)基礎(chǔ)管理體系財務(wù)管理最優(yōu)經(jīng)驗推廣目錄最優(yōu)經(jīng)驗數(shù)據(jù)庫 財務(wù)部 二級單位 加強工作總結(jié)，形成 最優(yōu)經(jīng)驗數(shù)據(jù)庫 根據(jù)二級單位實際經(jīng)營管理 情況，及時對外推廣，并對 推廣情況進行總結(jié) 最優(yōu)經(jīng)驗 〓業(yè)務(wù)細化支撐〓 最優(yōu)經(jīng)驗推廣 第三部分 2023年工作設(shè)想 工作措施五：強化資金保障 通過嚴密的資金保障計劃，合理運用金融工具和財務(wù)杠桿，強化籌資管理，拓寬金融網(wǎng)絡(luò)領(lǐng)域、完善操作方式，消除宏觀經(jīng)濟對公司資金鏈的影響，為公司發(fā)展戰(zhàn)略提供資金保障。 主 要 內(nèi) 容 ? 預(yù)算及指標分解，將中長期財務(wù)戰(zhàn)略預(yù)算、年度財務(wù)綜合預(yù)算、年度經(jīng)濟指標等逐一分解到各二級單位，壓力層層傳遞； ? 完善預(yù)算考核指標，強化預(yù)算執(zhí)行，加強過程監(jiān)控、指標追蹤及預(yù)警； ? 做好預(yù)算的動態(tài)管理，按月對預(yù)算執(zhí)行情況進行回顧，及時調(diào)整； ? 建立 攻守兼?zhèn)涞念A(yù)算方案 ，針對不同的目標制定不同的資源配置方案，按季度評價預(yù)算執(zhí)行情況，及時 回收資源 ； ? 加快財務(wù)預(yù)算頻次，大力推進 “中長期 — 年度 — 季度 月度” 的滾動預(yù)算，做到季度利潤控制。 明確 “ 1” 個核心 —— 明確以保增長和提升經(jīng)濟運行質(zhì)量為財務(wù)工作核心 牽頭 “ 2” 項工作 —— 即成本領(lǐng)先和公司經(jīng)營目標落實工作 “ 9” 個重點方面 應(yīng)對金融危機 狠抓成本工作 精益預(yù)算分析 完善內(nèi)部控制 強化現(xiàn)金管理 統(tǒng)籌稅收工作 夯實基礎(chǔ)管理 打造一流隊伍 提升采購能力 第三部分 2023年工作設(shè)想 完成 “ 1” 大目標 —— 完成（上級單位）下達的生產(chǎn)經(jīng)營目標，推動公司國際化發(fā)展戰(zhàn)略穩(wěn)步前進 3. 精益預(yù)算分析 9大工作 第三部分 2023年工作設(shè)想 財務(wù)工作思路 —— 09思路“ 1129 ” 工作措施一：應(yīng)對金融危機 堅持應(yīng)對金