市場營銷第五章資本金業(yè)務(wù)2(文件)
【正文】 點仍然集中在銀行體系面臨的信用風(fēng)險方面，且主要集中在地產(chǎn)、融資平臺及一些調(diào)整產(chǎn)業(yè)（高耗能高排放、過剩產(chǎn)能、落后產(chǎn)能） 商業(yè)銀行將來應(yīng)根據(jù)國家發(fā)展規(guī)劃和宏觀經(jīng)濟形勢，調(diào)整信貸的行業(yè)結(jié)構(gòu)、地區(qū)結(jié)構(gòu)和客戶結(jié)構(gòu)，增加對中小企業(yè)及高新產(chǎn)業(yè)的支持力度；強化管理，優(yōu)化風(fēng)險評估機制，提高風(fēng)險定價水平，提高信貸質(zhì)量。 （二）轉(zhuǎn)變經(jīng)營模式 分母策略 上市商業(yè)銀行應(yīng)轉(zhuǎn)變長期以凈息差為主要盈利的經(jīng)營模式，從資本粗放型發(fā)展轉(zhuǎn)向業(yè)務(wù)多元化、精細化發(fā)展，積極調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)和提高信貸質(zhì)量，提升金融服務(wù)水平。第一，加大證券市場融資力度。因而為滿足監(jiān)管要求，降低業(yè)務(wù)的風(fēng)險權(quán)重，銀行可能會選擇減少貿(mào)易融資類表外業(yè)務(wù)和承諾類表外業(yè)務(wù)。因此，與未實行流動性監(jiān)管標準相比，實行巴塞爾協(xié)議 III后，銀行會選擇會傾向于風(fēng)險加權(quán)系數(shù)為零的證券，從而導(dǎo)致銀行收益下降。 滿足監(jiān)管要求和盈利能力增長的矛盾。 中國銀行杠桿率的改善存在較大壓力 – 我國上市銀行主要以傳統(tǒng)的信貸業(yè)務(wù)為主，表外業(yè)務(wù)所占比例較小，杠桿率普遍高于歐美國家的商業(yè)銀行。 –長期影響 （ 1）一方面我國商業(yè)銀行盈利模式主要還是以凈息差為主。 –貸款撥備率（貸款損失準備占貸款的比例）不低于 %，撥備覆蓋率（貸款損失準備占不良貸款的比例）不低于 150%，原則上按兩者孰高的方法確定貸款損失準備監(jiān)管要求 。 –對美國銀行業(yè)影響 美國的 24家銀行中有包括花旗和美洲銀行在內(nèi)的 7家銀行面臨一級資本充足率不足的問題，這一比例顯著小于歐洲銀行業(yè)者，不過一些小型銀行的壓力或許會更大。 此后， ―核心 ‖一級資本、一級資本、總資本充足 率分別提升至 %、 %和 %。 – “核心”一級資本占銀行風(fēng)險資產(chǎn)的下限將從現(xiàn)行的 2%提高到 %。 –本次金融危機的產(chǎn)生和發(fā)展深化，充分暴露出此前的銀行業(yè)監(jiān)管體系中存在的諸多不足。 ? 核心內(nèi)容：三大支柱 –核心是通過監(jiān)管資本激勵促使銀行積極采用現(xiàn)代風(fēng)險計量技術(shù)和風(fēng)險緩釋手段提高銀行經(jīng)營管理的穩(wěn)健性 最低資本要求 ? 風(fēng)險范疇擴展 –新協(xié)議在原來只考慮信用風(fēng)險的基礎(chǔ)上，進一步考慮了市場風(fēng)險和操作風(fēng)險。 表外項目 賬面價值 轉(zhuǎn)換系數(shù) 對等信貸額 銀行提供的 備用信用證 150 ╳ ＝ 150 對企業(yè)的長 期信貸承諾 300 ╳ ＝ 150 300 （ 2）將表內(nèi)資產(chǎn)和表外資產(chǎn)的對等信貸額乘以相應(yīng)的風(fēng)險權(quán)數(shù)，結(jié)果如下。 《 巴塞爾協(xié)議 》 關(guān)于資本構(gòu)成的規(guī)定 商業(yè)銀行資本金 核心資本 附屬資本 公開儲備 股本 非公開儲備 混合資本工具 資產(chǎn)重估儲備 長期附屬債務(wù) 普通準備金 非累計優(yōu)先股 普通股 其他 資本盈余 留存盈余 巴塞爾協(xié)議對資本的劃分 普通股 永久非累積性優(yōu)先股 股票發(fā)行溢價 未分配利潤 公積金等 核心資本 Core capital 股本 Equity 公開儲備 Disclosed Reserve 附屬資本 Supplementary capital 未公開儲備 undisclosed reserves 重估儲備 revaluation reserves 普通準備金 general provision 混合資本工具 hybrid debt capital instruments 長期附屬債務(wù) Subordinated term Debt 資本準備金、放款與證券 投資損失準備金 ,不超過 風(fēng)險資產(chǎn)的 % 5年期以上的債券 不超過核心資本的 50% 也稱一級資本，代表了銀行真實的資本實力。一般來說，小銀行由于信譽較低、不占有廣泛的負債市場而且需要保持較高的流動性準備和貸款損失準備，因此資本成本曲線遠離原點，資本需要量大，資本成本也較高，大銀行則相反 資本成本 r（ %） C/A資本 /資產(chǎn) C2/A2 中型銀行 C1/A1 大銀行 C3/A3 小銀行 r3 r2 r1 0 （二）影響銀行資本需要量的因素 ? 經(jīng)濟發(fā)展狀況 經(jīng)濟周期；金融市場的發(fā)達程度 ? 銀行所處的競爭環(huán)境 ? 銀行經(jīng)營管理水平 ? 法律制度 二、政府監(jiān)管角度的資本衡量 （一）美國標準 ? 根據(jù)銀行所處地區(qū)人口數(shù)量確定資本比率 ? 資本與存款比率（ 10%） ? 資本與資產(chǎn)比率： – 資本對總資產(chǎn)的比率（ 7%） – 資本對風(fēng)險資產(chǎn)的比率（ 15%—20%） – 分類計算的比率 ? 綜合分析法 :資產(chǎn)管理質(zhì)量、資產(chǎn)流動性、歷史收益等 ? 統(tǒng)一資本管理（ 1985年） （二）英國標準 英格蘭銀行將資本定義為：股本、儲備、少數(shù)權(quán)益、呆賬準備、永久性債券和次級債務(wù) ? 齒輪比率：即總資本與公共負債的比率 齒輪比率
范文總結(jié)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1