【正文】 理部門(mén) 29．單一客戶授信集中度屬于信用風(fēng)險(xiǎn)類的監(jiān)管指標(biāo)，其計(jì)算公式為最大一家客戶貸款總額／資本凈額 100％，公式中的客戶包括 ( )。 A．現(xiàn)金頭寸指標(biāo) B．核心存款 C，總資產(chǎn) D．貸款總額 E．大額負(fù)債依賴度 33．下列屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的融資指標(biāo)的是 ( )。 A．戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)潛在威脅的洞察力 B．有助于將風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)轉(zhuǎn)變?yōu)槌砷L(zhǎng)機(jī)會(huì) C．不能避免因 盈利能力出現(xiàn)大幅波動(dòng)而導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) D．能最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失 E．減少法律爭(zhēng)議、訴訟事件 37．有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳操作實(shí)踐的是 ( )。 A．不良資產(chǎn)率 B．商業(yè)銀行總的流動(dòng)性需求 C．貸款損失準(zhǔn)備率 D．單一客戶授信集中度 E．預(yù)期損失率 三、判斷題。 ( ) 2．債務(wù)人對(duì)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期 100 天以上即被視為違約。 ( ) 6．過(guò)高的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率有利于企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展。 ( ) 10．董事會(huì)、各級(jí)管理人員、戰(zhàn)略管理／規(guī)劃部門(mén)，以及法律／合規(guī)／內(nèi)部審計(jì)部門(mén)對(duì)有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估負(fù)有間接責(zé)任。 ( ) 14．社會(huì)責(zé)任感是提高聲譽(yù)、降低風(fēng)險(xiǎn)的“萬(wàn)能藥”。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常 被認(rèn)為是商業(yè)銀 行破產(chǎn)的直接原因。” 3． 「析」 答案為 D。 5． 「析」 答案為 D。此外還具有非營(yíng)利 性，操作風(fēng)險(xiǎn)并不能為商業(yè)銀行帶來(lái)盈利。健康有效的合規(guī)管理文化包括：①樹(shù)立正確的合規(guī)管理觀念；②加強(qiáng)管理層的驅(qū)動(dòng)作用；③充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用；④要?jiǎng)?chuàng)建學(xué)習(xí)型組織。 10． 「析」 答案為 D。業(yè)務(wù)外包并不能減少董事會(huì)和高級(jí)管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及 遵守相關(guān)法律的責(zé)任。 13． 「析」 答案為 C。 15． 「析 」 答案為 c。 17． 「析」 答案為 A。 19． 「析」 答案為 c。 21． 「析」 答案為 c。 23． 「析」 答案為 D。絕對(duì)收益 =期末的資產(chǎn)價(jià)值總額 期初投入的資金總額 =1100010000=1000 元。違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)的預(yù)期表內(nèi)表外項(xiàng)目暴露總和。 28． 「析」 答案為 C。 30． 「析」 答案為 A。因此，提高銀行信息披露質(zhì)量，才能對(duì)銀行產(chǎn)生更有力的市場(chǎng)約束。 33． 「析」 答案為 c。 35． 「析」 答案為 B。 37． 「析」 答案為 B。 39． 「析」 答案為 A。 41． 「析」 答案為 A。 43． 「析」 答案為 D。 45． 「析」 答案為 D。 47． 「析」 答案為 D。 c 選項(xiàng)屬于法律／合規(guī)部門(mén)的職責(zé)。 50． 「析」 答案為 C。 52． 「析 」 答案為 B。 54． 「析」 答案為 D。 56． 「析」 答案為 B。 58． 「析」 答案為 C。 60． 「析」 答案為 D。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格 (利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格 )的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。 81． 「析」 答案為 D。 82． 「析」 答案為 B。該企業(yè)集團(tuán)“整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流顯著減少”，可以推斷其短期償債能力較弱。利率互換主要用于轉(zhuǎn)移利率波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。 86．「析」 答案為 A。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照影響程度和緊迫性進(jìn)行優(yōu)先排序。同時(shí)，提出銀行業(yè)監(jiān)督管理應(yīng)當(dāng)保證銀行業(yè)公平競(jìng)爭(zhēng)，提高銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)能力。商譽(yù)應(yīng)從核心資本中全部扣除，即扣除比例為 100％。 8 選項(xiàng)“確保商業(yè)銀行具備足夠的人力、物力和恰當(dāng)?shù)慕M織結(jié)構(gòu)”屬于高級(jí)管理層的職責(zé)。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)“三性”目標(biāo)之間存在著矛盾：①流動(dòng)性目標(biāo)要求降低盈利性資產(chǎn)的運(yùn)用率，即流動(dòng)性和效益性存在矛盾；②資金的效益性要求選擇有較高收益的資產(chǎn)，而資金的安全性卻要求選擇有較低收益的資產(chǎn)，即效益性和安全性存在矛盾。 5． 「析」 答案為 ABCDE。所以 A、 B 項(xiàng)錯(cuò)誤；第三步是為投資者提供詳細(xì)信息，使他們能夠評(píng)估貸款的風(fēng)險(xiǎn)；第四步是雙方協(xié)商確定購(gòu)買(mǎi)價(jià)格；所以 c、 D 項(xiàng)正確；第五步是簽署轉(zhuǎn)讓協(xié)議；第六步是辦理貸款轉(zhuǎn)讓手續(xù)。 8． 「析」 答案為 BCD。對(duì)于巨大的災(zāi)難性損失，商業(yè)銀行通常采用保險(xiǎn)手段采轉(zhuǎn)移。法律／合規(guī)部門(mén)主要承擔(dān)的職責(zé)包括協(xié)助制定法律政策，適時(shí)修訂規(guī)章制度和操作規(guī)程，使其符合法律和監(jiān)管要求，開(kāi)展法律培訓(xùn)和教育項(xiàng)目，關(guān)注、正確理解法律／合規(guī)／監(jiān)管要求以及最新發(fā)展，為高級(jí)管理層提供建議，參與商業(yè)銀行的組織架構(gòu)和業(yè)務(wù)流程再造。保證及時(shí)準(zhǔn)確地披露與公司有關(guān)的任何重大問(wèn)題的信息，確保董事會(huì)時(shí)公司的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的有效監(jiān)管，所以 B、 c、 D、 E 項(xiàng)正確， A選項(xiàng)屬于巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為商業(yè)銀行公司治理應(yīng)遵循的原則之一。 14． 「析」 答案為 BD。 16． 「析」 答案為 BDE。 18． 「析」 答案為 ABCE。 20． 「析」 答案為 ABE。 22． 「析」 答案為 ABCDE。 24． 「析」 答案為 AB。 26． 「析」 答案為 ABCE。 28． 「析」 答案為 ABCDE。 30． 「析」 答案為 AE。 32． 「析」 答案為 BC。 34． 「析」 答案為 BCD。 36． 「析」 答案為 ABDE。 38． 「析」 答案為 ACE。銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的監(jiān)測(cè)評(píng)價(jià)應(yīng)遵循準(zhǔn)確性原則、可比性原則、及時(shí)性原則、持續(xù)性原則、保密性原則、法人并表原則。關(guān)聯(lián)方通常采用連環(huán)擔(dān)保 的形式申請(qǐng)銀行貸款，雖然符合相關(guān)法律的規(guī)定，但一方面，企業(yè)集團(tuán)頻繁的關(guān)聯(lián)交易孕育著經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，信用風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)擔(dān)保鏈條在企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部循環(huán)傳遞、放大，貸款實(shí)質(zhì)上處于擔(dān)保不足或無(wú)擔(dān)保狀態(tài)。 3． 「析」 答案為 B。 5． 「析」 答案為 A。 7． 「析」 答案為 B。 9． 「析」 答案為 B。 11． 「析」 答案為 A。絕大多數(shù)嚴(yán)重的流動(dòng)性危機(jī)都源于商業(yè)銀行自身管理或技術(shù)上 (公司治理和內(nèi)。由于我國(guó)各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差異較大，因此，重視區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別還是非常必要的。 10． 「析」 答案為 B。 8． 「析」 答案為 B。 6． 「析」 答案為 B。 4． 「析」 答案為 B。根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，債務(wù)人對(duì)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期 90 天以上即被視為違約。我國(guó)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)包括不良資產(chǎn)率、貸款損失準(zhǔn)備率、不良貸款率、預(yù)期損失率、單一客戶授信集中度、不良貸款撥付覆蓋率等，所以 A、 C、 D、 E 選項(xiàng)正確； B 選項(xiàng)屬于商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理方法。其缺點(diǎn)包括：①對(duì)于基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)因素仍然有一定的假設(shè)，存在一定的模型風(fēng)險(xiǎn) ；②計(jì)算量很大，且準(zhǔn)確性的提高速度較慢；③如果產(chǎn)生的數(shù)據(jù)序列是偽隨機(jī)數(shù)，可能導(dǎo)致錯(cuò)誤結(jié)果。 37． 「析」 答案為 ABCDE。 35． 「析」 答案為 ACD。 33． 「析」 答案為 BE。 31． 「析」 答案為 BCD。 29． 「析」 答案為 ABCD。 11 27． 「析」 答案為 BCD。 25． 「析」 答案為 ABCDE。 23． 「析」 答案為 ABCD。 21t「析」 答案為 AB。 19． 「析」 答案為 BCDE。 17． 「析」 答案為 ABCDE。 15． 「析」 答案為 BC。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包通常有以下幾類：①技術(shù)外包 (如網(wǎng)絡(luò)中心 )；②處理程序外包 (如消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)有關(guān)客戶身份的核對(duì) )；③業(yè)務(wù)營(yíng)銷外包 (如銀行卡營(yíng)銷 )；④某些專業(yè)性服務(wù)外包 (如法律事務(wù) )；⑤后勤性事務(wù)外包。 12． 「析」 答案為 BCDE。信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的重要環(huán)節(jié)，其為一個(gè)動(dòng)態(tài)、連續(xù)的過(guò)程，通常包括兩個(gè)層面：①跟蹤已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展變化情況，包括在整個(gè)授信用周期內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的條件 和導(dǎo)致的結(jié)果變化，評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)緩釋計(jì)劃需求；②根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況及時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃，并對(duì)已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)及其產(chǎn)生的遺留風(fēng)險(xiǎn)和新增風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)識(shí)別、分析，以便采取適當(dāng)?shù)膽?yīng)對(duì)措施。所以 B、 C、 D 項(xiàng)正確；若固定 u，σ大時(shí)，曲線矮而胖，所以 E 選項(xiàng)錯(cuò)誤。 7． 「析」 答案為 ABCE。 6． 「析」 答案為 CD。 4． 「析」 答案為 ABD。商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要 原則包括全面、審慎、有效、獨(dú)立的原則。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的職責(zé)包括：①監(jiān)控各類金融產(chǎn)品和所有業(yè)務(wù)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)限額；②核準(zhǔn)復(fù)雜金融產(chǎn)品的定價(jià)模型；③協(xié)助財(cái)務(wù)控制人員進(jìn)行價(jià)格評(píng)估；④全面掌握商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)狀況。市場(chǎng)準(zhǔn)八范圍和標(biāo)準(zhǔn)中，中資商業(yè)銀行行政許可事項(xiàng)包括：機(jī)構(gòu)設(shè)立、機(jī)構(gòu)變更、機(jī)構(gòu)終 止、調(diào)整業(yè)務(wù)范圍和增加業(yè)務(wù)品種、董事和高級(jí)管理人員任職資格。 88． 「析」 答案為 C。即商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債的分布 應(yīng)當(dāng)異質(zhì)化、分散化。 85． 「析」 答案為 c。 84． 「析」 答案為 B。如果存在明顯疏漏，則可能大大提高商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平，嚴(yán)重情況下可能造成商業(yè)銀行破產(chǎn)，不但損害存款人的利益，而且破壞社會(huì)穩(wěn)定，增加公共開(kāi)支。與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)形成的原因更加復(fù)雜，涉及的范圍更廣，通常被視為一種多維風(fēng)險(xiǎn)。在計(jì)算資本充足率時(shí)，對(duì)質(zhì) 押的處理非常嚴(yán)格，僅包括一些高質(zhì)量的金融工具。雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過(guò)度依賴他們可能帶來(lái)操作風(fēng)險(xiǎn)。 59． 「析」 答案為 A。 57． 「析」 答案為 C。 55． 「析」 答案為 C。 53． 「析」 答案為 A。 51． 「析」 答案為 A。表外項(xiàng)目按兩步轉(zhuǎn)換的方法計(jì)算普通表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，商業(yè)銀行首先將表外項(xiàng)目的名義本金額乘以信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，獲得等同于表內(nèi)項(xiàng)目的風(fēng)9 險(xiǎn)資產(chǎn)，然后根據(jù)交易對(duì)象的屬性確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，計(jì)算表外項(xiàng)目相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)， 對(duì)于匯率、利率及其他衍生產(chǎn)品合約的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，使用現(xiàn)金暴露法計(jì)算。 48． 「析」 答案為 c。 46． 「析」 答案為 c。 44． 「析」 答案為 D。 42． 「析」 答案為 B。 40． 「析」 答案為 B。 38． 「析」 答案為 D。 36 ． 「析」 答 案為 c 。 34． 「析」 答案為 c。 32． 「析」 答案為 B。 31． 「析」 答案為 c。 29． 「析」 答案為 B。 27． 「析」 答案為 D。在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理論的四種管理模式包括資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式、 負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式、全面 風(fēng)險(xiǎn)管理模式，不存在綜合風(fēng)險(xiǎn)管理模式。在某種程度上，資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的屬性是由其標(biāo)的屬性決定的。 22． 「析」 答案為 A。 20． 「析」 答案為 B。 18． 「析」 答案為 D。 16． 「析」 答案為 B。 14． 「析」 答案為 A。 12． 「析」 答案為 D。 11． 「析」 答案為 B。 9． 「析」 答案為 B。對(duì)于由相互獨(dú)立的多種資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，屬于風(fēng)險(xiǎn)分散的風(fēng)險(xiǎn)管理方式。 6． 「析」 答案為 B。 4． 「析」 答案為 D。 2． 「析」 答案為 C。 ( ) 一、單項(xiàng)選擇題 1． 「析」 答案為 D。 ( ) 12．絕大多數(shù)嚴(yán)重的流動(dòng)性危機(jī)都源于商業(yè)銀行外部環(huán)境的變動(dòng)。 ( ) 8．內(nèi)部審計(jì)部門(mén)可以為商業(yè)銀行提供最直接的第一手資料和記錄。 ( ) 4．市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有明顯的非系統(tǒng)性特征。 (共 15 題。 A．可以處理非線性、大幅波動(dòng)及“肥尾”問(wèn)題 B．計(jì)算量較小，且準(zhǔn)確性提高速度較快 C．產(chǎn)生大量路徑模擬情景，比歷史模擬方法更精確和可靠 D．