《上海寶鋼國貿(mào)公司貨幣資金結(jié)算管理辦法》(文件)
【正文】 0萬美元以上預付貨款的；（二）開立信用證后，見單后，提單日后或承兌日后 90天以上以信用證或托收方式付匯及到期后又推延付匯日期的；（三）付匯或承諾付匯后，所購貨物不運往境內(nèi)而轉(zhuǎn)賣第三方的；（四）付傭金（明傭：即有傭金合同）超金額超比例（ 1 萬美元，合同總價的10％）；（五）外管局規(guī)定必須備案的其他情況。 外匯業(yè)務中的支票是以 銀行為付款人的即期匯票。 貨款采取電匯方式結(jié)算對出口商不利，即要承擔進口商不付款的風險，有時又要占用資金。 在電匯付款方式下，業(yè)務員需交書面申請，注明收款人名稱，開戶銀行，帳號，付款金額，結(jié)算事由，及財務所需一切付款及結(jié)算單據(jù) (如合同，發(fā)票，提單，報關單等 )。 跟單托收方式分為：付款交單，承兌交單及遠期付款交單。待款項收妥入帳后，再通知業(yè)務員進行結(jié)算。在進出口業(yè)務中，一般是開 證行根據(jù)進口方（即開證申請人）的請求和指示向出口方（即受益人）開立的一定金額的，并在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)承諾付款的書面付款文件。 信用證項下能否及時收款，關鍵在于必須嚴格按照信用證要求繕制單據(jù)，即要做到“單證相符，單單相符”。 共 11頁 第 10頁 業(yè)務在收到銀行交來的信用證項下的要求付款單據(jù)后，必須在銀行面函上注明的到期付款日前按照信用證嚴格審核單據(jù)。 跟單信用證的管理詳見《跟單信用證管理辦法》。 （如被拒付，延期收款，遺失等），其領用人須立即以書面形式向經(jīng)營財務部進行通報。 未按規(guī)定使用人民幣結(jié)算方式造成損失的行為。 7 相關文件 《違規(guī)行為處置辦法》 制訂：楊瑋琴 日期： 20xx年 4 月 5 日 審核：夏曉明 日期： 20xx年 4 月 5 日 。 違規(guī)行為的具體處罰參見《違規(guī)行為處置辦法》 6 附則 本辦法由經(jīng)營財務部負責解釋 ,修訂。 若遇工作調(diào)整需移交印鑒章及重要憑證時，須做好書面交接手續(xù)。 ，并且在當日工作結(jié)束后，二枚印鑒章（財務專用章和法人章）必須分人保管， 分開存放。 在信用證付款中必須注意的是：按照銀行慣例，若企業(yè)不在到期日前通知銀行拒付該信用證項下款項，將 視為同意付款，銀行自動扣帳。這樣，萬一單據(jù)存在問題，還可及時更正，減少不必要的損失。如屬不符合合同規(guī)定，又不可能辦到或不能接受的條款，應聯(lián)系進口商修改信用證。財務接申請后，向銀行辦理付款贖單后，再將正本單據(jù)交業(yè)務員。另外 托收商品的成交價格條件最好是到岸價，以便得到保險公司的賠償。 托收 外匯 業(yè)務中的托收是出口商為向國外買主收取銷售貨款或勞務價款，開具匯票委托銀行代收的結(jié)算方式。 由于在收到電匯的“收帳通知”時，款項已入帳，所以業(yè)務員需事先或及時確認，并配發(fā)票等必要單據(jù)，以便及時結(jié)算。 以上三種收款方式均為交銀行代收，收妥入帳時，收款過程才真正結(jié)束。 匯票，本票，支票收款 外匯業(yè)務中的匯票是一人向另一人簽發(fā)
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