【正文】 下表所示；樂逍遙度假村項目工程部分投資估算表 資金來源與籌措本項目由八一旅游文化集團負責建設(shè)開發(fā)，我方與雅居樂集團按相關(guān)比例籌措，即：建設(shè)開發(fā)方：八一旅游文化集團出資60%，；投資方：雅居樂集團出資40%，； 序號渠道 金額投資條件1開發(fā)建設(shè)方資金無2投資方注入資金每年分紅40%利潤3國內(nèi)銀行及信托基金貸款0無 表133資金投資籌措表 資金使用計劃本項目建設(shè)開發(fā)期限為6年，前期（2011年）投資由八一集團單方預(yù)支出資，估算總值為1300000元；，（2012年2016年）分年分批投入，第一年約占5%，第二年至第三年各年約占20%，第四年約占40%，第五年約占15%（見附表114項目資金使用計劃表）。第十章 經(jīng)濟效益分析 項目分析參照依據(jù) 成本估算（估算值用四舍五入法，下同）(1) 客房經(jīng)營成本按該項營業(yè)收入的12%估算。（11）人員工資及附加定員800人,其中管理人員年均工資48000元/人,一般職工年均工資24000元/人。:以營業(yè)稅額為基數(shù),取4%。即：生產(chǎn)能力盈虧平衡點（%）=年固定總成本247。本度假村項目建設(shè)符合陽江旅游總體規(guī)劃要求，將緩解陽江市陽西縣目前旅游產(chǎn)業(yè)投入嚴重不足、旅游設(shè)施建設(shè)相對滯后的矛盾。為使投資能在短期內(nèi)很快收回，項目單位采取以下措施：一是減少固定資產(chǎn)投資，提高項目收益；二是在項目開發(fā)建設(shè)計劃的基礎(chǔ)上，盡量縮短項目建設(shè)工期，促使建設(shè)項目盡快竣工投產(chǎn)；三是提高服務(wù)質(zhì)量，擴大市場占有率，增加度假村休閑旅游收入；四是加強運營管理，降低經(jīng)營成本。本項目實施為當?shù)芈糜螛I(yè)增添新的亮點，對提供更多的就業(yè)崗位，延伸和壯大陽江市陽西縣產(chǎn)業(yè)鏈，調(diào)整提高優(yōu)化旅游產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，進而推動縣域經(jīng)濟發(fā)展，具有十分重要的意義。當成本提高10%時，則 總成本為：17468萬元（1+ 10%）=19214萬元；當經(jīng)營收入降低10%時，則總收入為：22850萬元（110%）=20565萬元，此時利潤為2056519214=1350萬元，敏感系數(shù)為：1350247。計算得營業(yè)稅金及附加費：1259萬元所得稅:所得稅稅率按25%；計提公益金按稅后利潤的10%。，主要有以下幾類營業(yè)收入：（1）賓客接待中心和高級住宅區(qū)營業(yè)收入：10053萬元考慮到市場競爭因素和市場價格的波動因素，客房的入住率按70%估算①賓客接待中心： 表121 客房營業(yè)收入表序號客房名稱客房間（套）入住率（%）價格(元/天)客房年收入(萬元)1標準套房2507068042842豪華套房3010808163別墅套房2016808474商務(wù)會議服務(wù)收入——500合 計3006447②高級住宅區(qū)：3180元/天45棟360天/年70%=3606萬元（2）餐飲娛樂中心營業(yè)收入：9447萬元 餐飲營業(yè)收入：早餐：600位/天就餐率70%20元/位360天/年=302萬元中晚餐：600位/天就餐率70%100元/位360天/年=1512萬元 娛樂營業(yè)收入（包括：KTV、酒吧和桑拿浴足療養(yǎng)中心）：①KTV、酒吧：1000萬②桑拿：350位/天100元/位360天/年=1260萬元③沐?。?50位/天100元/位360天/年=1980萬元其中：接受按摩健身服務(wù)率按70%估計，即 550位/天50元/位360天/年70%=693萬元④足?。?50位/天100元/位360天/年=1260萬元⑤康復(fù)療養(yǎng)：400位/天100元/位360天/年=1440萬元（3）生態(tài)園區(qū)營業(yè)收入：450萬元 ①戶外拓展：100萬元 ②燒烤：150萬元 ③釣魚：100萬元 ④自摘果園：100萬元（4）溫泉區(qū)營業(yè)收入：900萬元 500位/天200元/位90天（冬季）=900萬元 （5）馬術(shù)俱樂部營業(yè)收入：500萬元（6）高爾夫球場營業(yè)收入：1000萬元（7）其他收益：500萬元按以上方法估算后，項目達產(chǎn)后年營業(yè)收入合計為22850萬元 : 營業(yè)稅稅率按5%。 (3) %估算。根據(jù)資金管理有關(guān)制度，結(jié)合本工程的實際情況，制訂該項目資金管理辦法。 項目建設(shè)投資估算。：定型設(shè)備價格根據(jù)生產(chǎn)廠家提供的產(chǎn)品樣本和設(shè)備出廠價及市場詢價，未知市場價格的設(shè)備均以對應(yīng)費用的5%抽取估算，其中安裝費用以對應(yīng)費用的5%抽取估算。項目采取滾動式開發(fā)建設(shè)的形式，在建設(shè)中發(fā)展，在發(fā)展中完善?？头坎糠?wù)員在旅游學(xué)校應(yīng)屆畢業(yè)生中招聘。 勞動定員: 本項目勞動定員500人。第七章 組織機構(gòu)與人力資源配置 組織機構(gòu) 本項目承辦單位為八一旅游文化開發(fā)有限公司，該公司實行董事會領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負責制，建立完善的組織機構(gòu)和健全的規(guī)章制度，本項目建設(shè)投產(chǎn)后由八一旅游綜合開發(fā)有限公司現(xiàn)有機構(gòu)管理。樂逍遙度假村座落于陽江市陽西縣,總規(guī)劃建設(shè)面積299825平方米，項目安保建設(shè)主要涉及到該度假村的各個入口的閉路電視監(jiān)控系統(tǒng)以及保安人員配置方案。建筑物裝修材料均為阻燃材料。建筑內(nèi)，設(shè)安全出口，消防通道等。占地面積一共為75500平方米。其單體建筑賓客接待處20*40=800平方米，3層，800*3=2400平方米，其余的主要為為高爾夫練習區(qū)域。職工宿舍主要由單體建筑和輔助工程組成，單體建筑占地面積為20*60=1200平方米，共 5層，總建筑面積為1200*5=6000平方米。該俱樂部是小規(guī)模圍建馬場，主要由單體建筑和馬場工程組成，總占地面積為300*200=60000平方米，其中單體建筑為區(qū)接待中心，占地面積為20*15=300平方米 ，3層，總建筑面積為300*2=900平方米，區(qū)內(nèi)剩余地方還有一個小型的飼養(yǎng)馬場50*40=2000平方米，還有室內(nèi)馬場（障礙場1000*80=8000平方米，軟沙練習場100*80=8000平方米，硬地練習場100*80=8000平方米）、其余幾乎都是以草地為形式的放牧馬場，面積200*100=32900平方米，一個馬匹游泳池40*20=800平方米，其余少量通道。溫泉區(qū)主要由單體建筑和溫泉主體工程以及輔助工程組成，整個園區(qū)總占地面積為120*90=10800平方米，其中溫泉園區(qū)接待中心為單體建筑，主要提供淡水浴，更衣，以及接待等服務(wù)，建筑占地面積50*20=1000平方米，共3層，總建筑面積為100*3=3000平方米。餐飲娛樂中心主要由單體建筑和室外輔助工程組成，占地面積50*20=1000平方米，單棟建筑工7層，總建筑面積為1000*7=7000平方米，其中1樓為餐飲娛樂中心接待區(qū)，23樓設(shè)置為餐飲區(qū)，4樓為桑拿浴足療養(yǎng)中心，56樓為KTV，7樓為大樓管理中心。作為樂逍遙度假村項目營運中的一個重要部門,其主