【正文】 金合同約定，本基金場外份額根據(jù)每日基金收益情況，以每萬份基金已實(shí)現(xiàn)收益為基準(zhǔn)，為投資人每日計(jì)算當(dāng)日收益并分配，且每日進(jìn)行支付，支付方式只采用紅利再投資(即紅利轉(zhuǎn)基金份額)方式；本基金場內(nèi)份額根據(jù)每日基金收益情況，以每百份基金已實(shí)現(xiàn)收益為基準(zhǔn)，為投資人每日計(jì)算當(dāng)日收益并分配，計(jì)入投資人收益賬戶，投資人收益賬戶里的累計(jì)未付收益和其持有的基金份額一起參加當(dāng)日的收益分配。 報告期內(nèi)管理人對本基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預(yù)警情形的說明 無。16 / 53南方基金管理有限公司在南方理財(cái)金交易性貨幣市場基金的投資運(yùn)作、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、基金份額申購贖回價格的計(jì)算、基金費(fèi)用開支及利潤分配等問題上，不存在損害基金份額持有人利益的行為；在報告期內(nèi)，嚴(yán)格遵守了《證券投資基金法》等有關(guān)法律法規(guī)，在各重要方面的運(yùn)作嚴(yán)格按照基金合同的規(guī)定進(jìn)行。(二) 我們的意見我們認(rèn)為，后附的財(cái)務(wù)報表在所有重大方面按照企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則和在財(cái)務(wù)報表附注中所列示的中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(以下簡稱“中國基金業(yè)協(xié)會”)發(fā)布的有關(guān)規(guī)定及允許的基金行業(yè)實(shí)務(wù)操作編制，公允反映了南方理財(cái)金貨幣基金年月日的財(cái)務(wù)狀況以及年度的經(jīng)營成果和基金凈值變動情況。按照中國注冊會計(jì)師職業(yè)道德守則，我們獨(dú)立于南方理財(cái)金貨幣基金，并履行了職業(yè)道德方面的其他責(zé)任。注冊會計(jì)師對財(cái)務(wù)報表審計(jì)的責(zé)任 我們的目標(biāo)是對財(cái)務(wù)報表整體是否不存在由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的重大錯報獲取合理保證，并出具包含審計(jì)意見的審計(jì)報告。同時，我們也執(zhí)行以下工作：(一)識別和評估由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報表重大錯報風(fēng)險；設(shè)計(jì)和實(shí)施審計(jì)程序以應(yīng)對這些風(fēng)險，并獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，作為發(fā)表審計(jì)意見的基礎(chǔ)。(四)對基金管理人管理層使用持續(xù)經(jīng)營假設(shè)的恰當(dāng)性得出結(jié)論。然而，未來的事項(xiàng)或情況可能導(dǎo)致南方理財(cái)金貨幣基金不能持續(xù)經(jīng)營。7 年度財(cái)務(wù)報表 資產(chǎn)負(fù)債表會計(jì)主體：南方理財(cái)金交易型貨幣市場基金報告截止日：年月日單位：人民幣元 資 產(chǎn) 附注號 本期末 年月日 上年度末 年月日 資 產(chǎn)： 銀行存款 結(jié)算備付金 存出保證金 交易性金融資產(chǎn) 其中：股票投資 基金投資 債券投資 資產(chǎn)支持證券投資 貴金屬投資 衍生金融資產(chǎn) 買入返售金融資產(chǎn) 應(yīng)收證券清算款 應(yīng)收利息 應(yīng)收股利 應(yīng)收申購款 遞延所得稅資產(chǎn) 其他資產(chǎn) 資產(chǎn)總計(jì) 負(fù)債和所有者權(quán)益 附注號 本期末 年月日 上年度末 年月日 負(fù) 債： 短期借款 交易性金融負(fù)債 衍生金融負(fù)債 賣出回購金融資產(chǎn)款 應(yīng)付證券清算款 19 / 53應(yīng)付贖回款 應(yīng)付管理人報酬 應(yīng)付托管費(fèi) 應(yīng)付銷售服務(wù)費(fèi) 應(yīng)付交易費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)付利息 應(yīng)付利潤 遞延所得稅負(fù)債 其他負(fù)債 負(fù)債合計(jì) 所有者權(quán)益： 實(shí)收基金 未分配利潤 所有者權(quán)益合計(jì) 負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 注:報告截止日年月日，基金份額總額元，其中南方理財(cái)金交易型貨幣市場基金類基金份額總額份，基金份額凈值元，南方理財(cái)金交易型貨幣市場基金類基金份額總額份，基金份額凈值元。經(jīng)向中國證監(jiān)會備案， 《南方理財(cái)金交易型貨幣市場基金基金合同》于年月日正式生效，基金合同生效日的基金份額總額為份基金份額，其中認(rèn)購資金利息折合份基金份額。兩類基金份額單獨(dú)設(shè)置基金代碼，并分別公布每萬份基金凈收益、日年化收益率和運(yùn)作期年化收益率。 根據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》和《南方理財(cái)金交易型貨幣市場基金基金合同》的有關(guān)規(guī)定，本基金的投資范圍為現(xiàn)金、期限在一年以內(nèi)(含一年)的銀行存款、債券回購、中央銀行票據(jù)、同業(yè)存單，剩余期限在天以內(nèi)(含天)的債券、非金融企業(yè)債務(wù)融資工具、資產(chǎn)支持證券以及中國證監(jiān)會、中國人民銀行認(rèn)可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具。本財(cái)務(wù)報表以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)編制。 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的分類 ()金融資產(chǎn)的分類金融資產(chǎn)于初始確認(rèn)時分類為：以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、應(yīng)收款項(xiàng)、可供出售金融資產(chǎn)及持有至到期投資。以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)在資產(chǎn)負(fù)債表中以交易性金融資產(chǎn)列示。本基金目前暫無金融負(fù)債分類為以公允價值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債。應(yīng)收款項(xiàng)和其他金融負(fù)債的相關(guān)交易費(fèi)用計(jì)入初始確認(rèn)金額。金融資產(chǎn)終止確認(rèn)時，其賬面價值與收到的對價的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。當(dāng)影子價格確定的基金資產(chǎn)凈值與攤余成本法計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值的偏離度絕對值達(dá)到或超過時，基金管理人應(yīng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)采取相應(yīng)措施，使基金資產(chǎn)凈值更能公允地反映基金投資組合價值。特征是指對資產(chǎn)出售或使用的限制等，如果該限制是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術(shù)中不應(yīng)將該限制作為特征考慮。 ()如經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響金融工具價格的重大事件，應(yīng)對估值進(jìn)行調(diào)整并確定公允價值。每份基金份額面值為元。 收入(損失)的確認(rèn)和計(jì)量 債券投資在持有期間按實(shí)際利率計(jì)算確定的金額扣除在適用情況下由債券發(fā)行企業(yè)代扣代繳的個人所得稅后的凈額確認(rèn)為利息收入。 其他金融負(fù)債在持有期間確認(rèn)的利息支出按實(shí)際利率法計(jì)算，實(shí)際利率法與直線法差異較小的則按直線法計(jì)算。本基金類基金份額以份額面值元固定份額凈值交易方式，每日計(jì)算當(dāng)日收益并全部分配結(jié)轉(zhuǎn)至投資人基金賬戶。投資人賣出部分基金份額時，不支付對應(yīng)的累計(jì)未付收益；但投資人份額全部賣出時，以現(xiàn)金方式將全部累計(jì)未付收益結(jié)清。 本基金目前以一個單一的經(jīng)營分部運(yùn)作，不需要披露分部信息。 會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)變更以及差錯更正的說明 會計(jì)政策變更的說明 本報告期無會計(jì)政策變更。對證券投資基金管理人運(yùn)用基金買賣債券的差價收入免征營業(yè)稅。()對基金取得的企業(yè)債券利息收入，應(yīng)由發(fā)行債券的企業(yè)在向基金支付利息時代扣代繳的個人所得稅。 買入返售金融資產(chǎn) 各項(xiàng)買入返售金融資產(chǎn)期末余額 單位：人民幣元 本期末 年月日項(xiàng)目 賬面余額 其中；買斷式逆回購 銀行間買入返售證券交易所買入返售證券合計(jì) 上年度末 年月日 項(xiàng)目 賬面余額 其中；買斷式逆回購 銀行間買入返售證券交易所買入返售證券合計(jì) 期末買斷式逆回購交易中取得的債券 29 / 53注:無。 貴金屬投資收益 注:無。 32 / 53 其他收入 單位：人民幣元 項(xiàng)目 本期 年月日 至 年月日 上年度可比期間 年月日 至 年月日 其他 合計(jì) 交易費(fèi)用 注:無。. 根據(jù)《南方基金管理有限公司法定名稱變更的公告》 ，公司名稱由“南方基金管理有限公司”變更為“南方基金管理股份有限公司” ，公司股權(quán)結(jié)構(gòu)等事項(xiàng)未發(fā)生變化，并已于年月日在深圳市市場監(jiān)督管理局完成相應(yīng)變更登記手續(xù)。 關(guān)聯(lián)方報酬 基金管理費(fèi) 單位：人民幣元 項(xiàng)目 本期 年月日 至 年月日 上年度可比期間 年月日 至 年月日 當(dāng)期發(fā)生的基金應(yīng)支付的管理費(fèi) 其中：支付銷售機(jī)構(gòu)的客戶維護(hù)費(fèi) 注:支付基金管理人南方基金的管理人報酬按前一日基金資產(chǎn)凈值的年費(fèi)率計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月底，按月支付。 銷售服務(wù)費(fèi) 單位：人民幣元 本期 年月日 至 年月日 當(dāng)期發(fā)生的基金應(yīng)支付的銷售服務(wù)費(fèi) 獲得銷售服務(wù)費(fèi)的各關(guān)聯(lián)方名稱 理財(cái)金 理財(cái)金 合計(jì) 南方基金 中國農(nóng)業(yè)銀行 華泰證券 興業(yè)證券 合計(jì) 上年。 基金托管費(fèi) 單位：人民幣元 項(xiàng)目 本期 年月日 至 年月日 上年度可比期間 年月日 至 年月日 當(dāng)期發(fā)生的基金應(yīng)支付的托管費(fèi) 注:支付基金托管人中國農(nóng)業(yè)銀行的托管費(fèi)按前一日基金資產(chǎn)凈值的年費(fèi)率計(jì)提，逐日累計(jì)至每月月底，按月支付。 權(quán)證交易 注:無。 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng) 無。 股利收益 注:無。 應(yīng)付交易費(fèi)用 單位：人民幣元 項(xiàng)目 本期末 年月日 上年度末 年月日 交易所市場應(yīng)付交易費(fèi)用 銀行間市場應(yīng)付交易費(fèi)用 合計(jì) 其他負(fù)債 單位：人民幣元 項(xiàng)目 本期末 年月日 上年度末 年月日 應(yīng)付贖回費(fèi) 信息披露費(fèi)用審計(jì)費(fèi)賬戶維護(hù)費(fèi)合計(jì) 實(shí)收基金 金額單位：人民幣元 理財(cái)金30 / 53本期 年月日 至 年月日 項(xiàng)目 基金份額（份） 賬面金額 上年度末 本期申購 本期贖回（以“”號填列） 本期末 理財(cái)金本期 年月日 至 年月日 項(xiàng)目 基金份額（份） 賬面金額 上年度末 本期申購 本期贖回（以“”號填列） 基金拆分份額折算前 基金拆分份額折算變動份額 本期申購 本期贖回（以“”號填列） 本期末 注:申購含紅利再投、轉(zhuǎn)換入份額，贖回含轉(zhuǎn)換出份額 未分配利潤 單位：人民幣元 理財(cái)金 項(xiàng)目 已實(shí)現(xiàn)部分 未實(shí)現(xiàn)部分 未分配利潤合計(jì) 上年度末本期利潤 本期基金份額交易產(chǎn)生的變動數(shù) 其中：基金申購款 基金贖回款 本期已分配利潤 本期末 理財(cái)金 項(xiàng)目 已實(shí)現(xiàn)部分 未實(shí)現(xiàn)部分 未分配利潤合計(jì) 上年度末本期利潤 本期基金份額交易產(chǎn)生的變動數(shù) 其中：基金申購款 基金贖回款 本期已分配利潤 本期末 31 / 53 存款利息收入 單位：人民幣元 項(xiàng)目 本期 年月日 至 年月日 上年度可比期間 年月日 至 年月日 活期存款利息收入 定期存款利息收入 其他存款利息收入 結(jié)算備付金利息收入 其他 合計(jì) 股票投資收益 注: 無。 交易性金融資產(chǎn) 單位：人民幣元 28 / 53本期末 年月日項(xiàng)目 攤余成本 影子定價 偏離金額 偏離度（） 交易所市場 銀行間市場 債券 合計(jì) 上年度末 項(xiàng)目 攤余成本 影子定價 偏離金額 偏離度（） 交易所市場 銀行間市場 債券 合計(jì) 注、偏離金額＝影子定價－攤余成本； 、偏離度＝偏離金額攤余成本法確定的基金資產(chǎn)凈值。對證券投資基金管理人運(yùn)用基金買賣債券的轉(zhuǎn)讓收入免征增值稅，對國債、地方政府債以及金融同業(yè)往來利息收入亦免征增值稅。 差錯更正的說明 本基金在本報告期間無須說明的會計(jì)差錯更正。本基金持有的證券交易所上市或掛牌轉(zhuǎn)讓的固定收益品種(可轉(zhuǎn)換債券和私募債券除外)，按照中證指數(shù)有限公司所獨(dú)立提供的估值結(jié)果確定公允價值。經(jīng)營分部是指本基金內(nèi)同時滿足下列條件的組成部分：() 該組成部分能夠在日?；顒又挟a(chǎn)生收入、發(fā)生費(fèi)用；() 本基金的基金管理人能夠定期評價該組成部分的經(jīng)營成果，以決定向其配置資源、評價其業(yè)績；() 本基金能夠取得該組成部分的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)會計(jì)信息。收益賬戶高于元以上的整百元收益于每個工作日轉(zhuǎn)為基金份額支付到投資人的證券賬戶。申購的基金份額享有確認(rèn)當(dāng)日的分紅權(quán)益，而贖回的基金份額不享有確認(rèn)當(dāng)日的分紅權(quán)益。 應(yīng)收款項(xiàng)在持有期間確認(rèn)的利息收入按實(shí)際利率法計(jì)算，實(shí)際利率法與直線法差異較小的則按直線法計(jì)算。上述申購和贖回分別包括基金轉(zhuǎn)換所引起的轉(zhuǎn)入基金的實(shí)收基金增加和轉(zhuǎn)出基金的實(shí)收基金減少。當(dāng)本基金) 具有抵銷已確認(rèn)金額的法定權(quán)利且該種法定權(quán)利現(xiàn)在是可執(zhí)行的；且) 交易雙方準(zhǔn)備按凈額結(jié)算時，金融資產(chǎn)與金融負(fù)債按抵銷后的凈額在資產(chǎn)負(fù)債表中列示。25 / 53()當(dāng)金融工具不存在活躍市場，采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值日或最近交易日的市場交易價格不能真實(shí)反映公允價值的，應(yīng)對市場交易價格進(jìn)行調(diào)整，確定公允價值。終止確認(rèn)部分的賬面價值與支付的對價之間的差額，計(jì)入當(dāng)期損益。對于應(yīng)收款項(xiàng)和其他金融負(fù)債采用實(shí)際利率法，以攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的初始確認(rèn)、后續(xù)計(jì)量和終止確認(rèn) 金融資產(chǎn)或金融負(fù)債于本基金成為金融工具合同的一方時，按公允價值在資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)確認(rèn)。應(yīng)收款項(xiàng)是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)。本基金現(xiàn)無金融資產(chǎn)分類為可供出售金融資產(chǎn)及持有至到期投資。 重要會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì) 會計(jì)年度 本基金會計(jì)年度為公歷月日起至月日止。 本財(cái)務(wù)報表由本基金的基金管理人南方基金管理股份有限公司于年月日批準(zhǔn)報出。當(dāng)日折算前本基金類基金份額總額為份，本基金的基金管理人南方基金管理有限公司按照：的比例對類基金份額持有人認(rèn)購的基金份額進(jìn)行了折算，并由類基金份額的登記機(jī)構(gòu)中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司于年月日進(jìn)行了變更登記。 本基金設(shè)類和類兩類基金份額，類為場外基金份額，類為場內(nèi)基金份額。 本報告至財(cái)務(wù)報表由下列負(fù)責(zé)人簽署： 楊小松 徐超 徐超 基金管理人負(fù)責(zé)人 主管會計(jì)工作負(fù)責(zé)人 會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人 報表附注 基金基本情況 南方理財(cái)金交易型貨幣市場基金(以下簡稱“本基金”)經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會(以下簡稱“中國證監(jiān)會”)證監(jiān)許可[]號《關(guān)于準(zhǔn)予南方理財(cái)金交易型貨幣市場基金注冊的批復(fù)》核準(zhǔn)，由南方基金管理股份有限公司(原南方基金管理有限公司，已于年月日辦理完成工商變更登記)依照《中華人民共和國證券投資基金法》和《南方理財(cái)金交易型貨幣市場基金基金合同》負(fù)責(zé)公開募集。我們與基金管理人治理層就計(jì)劃的審計(jì)范圍、時間安排和重18 / 53大審計(jì)發(fā)現(xiàn)等事項(xiàng)進(jìn)行溝通，包括溝通我們在審計(jì)中識別出的值得關(guān)注的內(nèi)部控制缺陷。如果我們得出結(jié)論認(rèn)為存在重大不確定性，審計(jì)準(zhǔn)則要求我們在審計(jì)報告中提請報表使用者注意財(cái)務(wù)報表中的相關(guān)披露；如果披露