【正文】 00 3 棚架 平方米 250 排架 1250 砼地面 4 圈舍 平方米 11000 排架 55000 1/2 加屋面 5 屠宰廠房 平方米 500 排架 2500 6 冷藏間 平方米 200 磚混 1000 7 副食品分離 平方米 300 磚混 1500 8 鍋爐房 平方米 50 框架 250 ―― 24 9 變配電室 平方米 20 磚混 100 10 浴室 平方米 50 磚混 250 11 辦公室 平方米 100 磚混 500 12 倒班宿舍 平方米 400 磚混 20xx 13 污水沉淀池 立方米 300 磚混 1500 第四章 項 目實施予計劃 組織結構及定員 采用董事會領導下的總經(jīng)理責任制，由 XXXX 科技有限公司和各基地縣畜牧局所在鄉(xiāng) (廠 )的負責人組成董事會，董事會人數(shù)由出資各方協(xié)商確定。 c、科研處：負責解決各基地生產(chǎn)中的技術問題，研制新草料 配方，以及畜 群的防疫等。 四處室設正副處長各一人，共計 8人。共計 175人。規(guī)劃目標：秸稈顆?；暳夏戤a(chǎn)量達到 ，育肥商品羔羊 150萬只，綜合屠宰育肥羔羊 150萬只，對 150萬副臟器進行生化加工，鮮皮輕處理 150萬張，回收動物蛋白飼料 3000噸。海運及保險費由外商報價確定，國內(nèi)配套設備根據(jù)外商提供的型號參考國內(nèi)同類設備或加工費率標準確定。 f、預備費用中的不可預見費按總費用的 14%。按費用類別的投資構成見表 51。 ―― 31 第六章 項目效益分析 概述 本項目經(jīng)濟評價根據(jù)國家計委，建設部發(fā)布的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 (第二版 )和國家其它有關的法律，規(guī)定進行測算。 主要基礎數(shù)據(jù)的選定 ，規(guī)模及最終產(chǎn)品 五個基地 含下述三個工廠 秸稈顆?；珒r飼料加工廠，年產(chǎn)全價飼料 ； 封閉育肥廠年產(chǎn)育肥羊 7萬只； 綜合屠宰廠年屠宰 7萬只羊。每只羊屠宰后 平均價格為 350元，屠宰稅 8 元 /只，城市維護建設稅按應納稅的5%，教育費附加按應納稅額的 3%計。 羊胚費用 正常年育肥 35 萬只，購進羊胚價格按 30000 元 /百只計，則年費用額為 10500萬元。 修理費 本項目修理費按折舊額的 50%估算，年費用額 。 其它費用 指制造費用，銷售費用，定損費用中扣除工資及福利費，折舊費，修理費，攤銷費后的費用。詳見總成本費用表 4。 全部投資財務現(xiàn)金流量表見附表。 根據(jù)損益表和固定資產(chǎn)投資估算表計算出：項目投資利潤率為 %，投資利稅率為 %，資本金利潤率為 %。詳見長期借款償還表。 本項目 全部投資內(nèi)部收益率為 %，凈現(xiàn)值為 萬元，靜態(tài)投資回收期 年；自有資金內(nèi)部收益率為 %，財務凈現(xiàn)值 萬元。因此項目從財務上講是可行的。 。 XXXX 科技有限公司計劃的實施將帶動 XX 畜牧業(yè)向節(jié)糧型方向轉化；促進 農(nóng)區(qū)養(yǎng)殖，避免 XX 畜牧業(yè)季節(jié)性嚴重不均衡，造成的牲畜損失；變分散開放式屠宰為集中封閉式屠宰，提高肉品的質量。銀行借款償還期滿足貸款機構的要求。 敏感性分析 考慮項目實施過程中一些不定因素的變化，分別對銷售收入，固定資產(chǎn)投資經(jīng)營成本，可變成本的變動影響財務內(nèi)部收益率，財務凈現(xiàn)值，靜態(tài)投資回收期的程度進行分析，結果表明，銷售―― 35 收入的變動影響最大，其次是經(jīng)營成本，可變成本，固定資產(chǎn)的變動影響程度較小，敏感性分析也表明項目具有一定的抗風險能力。償還這部分借款的資金來源為未分配利潤，攤銷費，折舊 費。 自有資金流量表見附表。年平均利潤總額為 萬元，所得稅率為 33%，盈余公積金按全年可供分配利潤的 10%提取。 本項目正常年 (以第 7 年為例 )總成本費用為 26958 萬元，其中：可變成本 220xx 萬元，固定成本 4958 萬元。流動資金正常年需用額為 ，其中貸款 5000 萬元，年利率為 %,流動資金貸款利息為 299 萬元。 工資及福利費 ―― 33 全部職工平均工資按 500 元 /月，福利費按工資總額的 14%計取，整個系統(tǒng)定員為 918 人，年工資及附加費為 。 原材料費用 原材料包括農(nóng)作物秸稈和糧、棉、油加工企業(yè)下腳 (麥、酒糟、糖蜜、甜菜絲、棉仁餅、豆粕等 )中草藥及微量元素、燒堿等。 本項目擬兩年建成，第三年投入使用，二年達產(chǎn)， 20xx 年達到設計能力的 60%,20xx 年達到設計能力的 80%,20xx 年達到設計―― 32 能力的 100%，項目的經(jīng)營期為 16 年，計算期為 18 年。本次經(jīng)濟評價僅進行一期工程的效益分析，并且把各個基地，各個工廠視作一個整體，不計算中間消耗產(chǎn)品，項目的效益體現(xiàn)在最終產(chǎn)品即系統(tǒng)外銷售的飼料和屠宰羊只。 項目所需流動資金 萬元。 項目費用估算： 單個基 地建設工程固定資產(chǎn)投資費用估算詳見表 52。 d、育肥廠的初始羔羊未計入固定資產(chǎn)投資。 ―― 28 第五章 投資估算和資金籌措 費用估算和資金籌措 a、土建工程根據(jù)工藝設計所需的廠房面積和結構采用擴大指標分項估算。達產(chǎn)期兩年，即 20xx 年達到設計能力的 75%， 20xx年下半年達到設計能力。 總經(jīng)理 1 人，副總經(jīng) 理 3人，廠長 3人，副廠長 3人。 d、辦公室：負責日常業(yè)務的協(xié)調，主要負責各基地人事、后 ―― 25 勤保障和安全保衛(wèi)工作，以及接待和零星基建工作，起到保證生 產(chǎn)的作用。 b、財務處：負責各基地生產(chǎn)計劃執(zhí)行的監(jiān)督，財務報表的匯總，產(chǎn)品成本管理。 總占地面積 1500 平方米 (折 畝 )，主體廠房 500平方米，冷藏間 200平方米，副產(chǎn)品分離 300平方米。 屠宰方式 :采用現(xiàn)代化電擊式屠宰，懸掛分離臟器，鮮肉凈化 保鮮包裝，副產(chǎn)品時鮮處理。 b、高溫反應處理器：毛處理能力 ，箱高 2520毫 米。 生產(chǎn)工藝與設備選擇 ―― 22 本工藝根據(jù)德國卡爾 (Kahl)公司提供的粗飼料加工設備編制。 北疆鐵路大都經(jīng)過基地所處的這些縣 (鄉(xiāng) )，公路運輸較為方便，通信設施也較為完善。據(jù)最新統(tǒng)計， 20xx 年末，全區(qū)各類牲畜存欄總數(shù)已達 4430 萬頭，較上年增加 206 萬頭，增長率 %，出欄牲畜 2350萬頭，較上年增加 ，增長率 %，因此目前實施所需的育肥畜源有允足的供應量。 XX 目前已成為我國最大的甜菜生產(chǎn)基地， 1999年生產(chǎn)甜菜糖 萬噸，糖蜜資源豐富。 XX 是我國主要的商品糧、棉基地之一，根據(jù)氣候資料情況，南疆為棉花生產(chǎn)基地，北疆為糧食、肉食生產(chǎn)基地。 b、封閉 式育肥廠 :育肥羔羊周期 50 天，年生產(chǎn)育肥羊 7 萬只。 營銷策略 根據(jù) XX 具有豐富的秸稈資源，本項目采用擴大飼料產(chǎn)量的經(jīng)營方式，每年除了少數(shù)分給項目育肥羔羊之用外，大部分用于為廣大牧區(qū)和農(nóng)區(qū)散戶農(nóng)民提供牲畜越冬維持飼料，保證項目育肥羔羊的充足的供應。 競爭環(huán)境分析 ―― 17 本項目是利用各類農(nóng)作物秸稈資源進行飼料加工，牛羊育肥，綜合型牛羊屠宰的畜牧系統(tǒng)工程，充分、合理、科學、有效地利用 XX1000 多萬噸秸稈資源，這是一個待開發(fā)的，廉價的，巨大的飼料資源，是發(fā)展節(jié)糧型畜牧業(yè)得天獨厚的優(yōu)越條件，根據(jù)全國十幾位畜牧專家向國家科委主任寧健同志提交的有關發(fā)展畜牧業(yè)的報告中提供的數(shù)據(jù)，“如果全國秸稈資源的 20%用作飼料，就等于每年用秸稈換取了 4000 萬噸糧食，當于 億人口一年的口糧”，其意義是巨大的。力爭到 20xx 年，實現(xiàn)畜牧業(yè)產(chǎn)值占到大農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值 30%以上，農(nóng)牧民來自畜牧業(yè)的收入年均增收 150 元?！笆濉逼陂g， XX 將加大伊犁、塔城、博爾塔拉等地的 23 個細毛羊基地縣的建設力度。目前農(nóng)區(qū)畜牧業(yè)也發(fā)展迅猛，養(yǎng)殖專業(yè)戶達 萬戶，養(yǎng)殖小區(qū)