【正文】 投 資 1180 1640 2820 養(yǎng)殖場(chǎng)圈舍建設(shè) 300 20 320 養(yǎng)殖場(chǎng)電力、供水工程 30 60 90 養(yǎng)殖基地圍墻與防護(hù) 30 30 基地道路建設(shè) 65 65 其它養(yǎng)殖場(chǎng)地配套 25 10 35 加工廠基礎(chǔ)土建 110 110 動(dòng)力車間 25 30 55 冷凍倉(cāng)庫(kù) 200 120 320 鍋爐房 10 20 30 水池與供水 20 10 30 環(huán)保設(shè)備 50 170 220 辦公樓 80 60 140 加工廠道路與圍墻 15 15 40 屠宰生產(chǎn)線購(gòu)買及安裝 100 220 320 香腸生產(chǎn)線購(gòu)買及安裝 40 110 150 臘腸生產(chǎn)線購(gòu)買及安裝 40 110 150 生化檢測(cè)設(shè)備購(gòu)置及安裝 105 105 廠區(qū)綠化 40 40 冷藏運(yùn)輸車及交通設(shè)備 通用 設(shè)備購(gòu)置 2 無(wú)形資產(chǎn)投資 955 955 前期工作費(fèi)用 50 50 技術(shù)開發(fā)費(fèi) 225 225 專利申報(bào)及購(gòu)買費(fèi)用 250 250 良種培育 150 150 專家咨詢費(fèi)用 130 130 商標(biāo)及廣告費(fèi)用 150 150 合計(jì) 1180 1640 955 3775 41 通用 設(shè)備購(gòu)置預(yù)算表 單位 :萬(wàn)元 設(shè)備名稱 單價(jià) 數(shù)量 總價(jià) 1 自來(lái)水凈化裝置 90 1 10 2 鍋爐 30 1 30 3 帶式傳送機(jī) 10 3 30 4 臥式殺菌斧 25 1 25 5 真空包裝機(jī) 5 1 5 6 紙箱包裝機(jī) 2 1 2 7 噴碼打碼機(jī) 1 8 冷凍機(jī)組 100 1 100 9 高壓清洗器 1 1 1 10 周轉(zhuǎn)箱 30 3 11 推車 10 5 12 冰柜 5 4 13 不銹鋼操作臺(tái) 20 4 14 生化檢測(cè)設(shè)備（萬(wàn) 元 /臺(tái)套） 80 80 合計(jì) 42 2． 總投資預(yù)算 本項(xiàng)目總投資 4375 萬(wàn)元，其中，固定資產(chǎn)投資 2820 萬(wàn)元；無(wú)形資產(chǎn)投資 955 萬(wàn)元；鋪底流動(dòng)資金 400萬(wàn)元；建設(shè)期 間 貸款利息 萬(wàn)元，見總投資預(yù)算表和流動(dòng)資金估算表。 本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益顯著，項(xiàng)目的投資利潤(rùn)率 25%、投資利稅率%，稅后內(nèi)部收益率為 15%、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 62 萬(wàn)元、投資回收期 年，項(xiàng)目投資方案可行。 。 項(xiàng)目承擔(dān)單位前期工作基礎(chǔ)扎實(shí)、支撐條件良好，本項(xiàng)目 的實(shí)施，可為當(dāng)?shù)靥峁?50 余個(gè)就業(yè)崗位，帶動(dòng)特種野味加盟餐廳 30 家、野豬基地養(yǎng)殖農(nóng)戶 5 家、個(gè)體養(yǎng)殖戶 350 戶，解決農(nóng)村富余勞動(dòng)力就業(yè)1000 余人，每年可為當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶創(chuàng)收 1000 余萬(wàn)元，對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的帶動(dòng)作用明顯。 項(xiàng)目 經(jīng)費(fèi) 預(yù)算表 單位：萬(wàn)元 預(yù)算科目 總預(yù)算數(shù) 備注 一、來(lái)源預(yù)算合計(jì) 4375 2915 1380 80 二、支出預(yù)算合計(jì) 4375 （一）人員費(fèi) （二）在建工程 1180 （ 三 ）設(shè)備 及安裝 費(fèi) 1640 （ 四 ）能源材料費(fèi) （ 五 ）試驗(yàn)外協(xié)費(fèi) 45 （ 六 ）技術(shù)引進(jìn)費(fèi) 350 （ 七 ）差旅費(fèi) （ 八 ）知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)費(fèi) （ 九 ）管理費(fèi) （ 十 ）其他費(fèi)用 （十 一 ）其它 鋪底流動(dòng)資金 十二、 項(xiàng)目可行性綜合評(píng)價(jià) 本項(xiàng)目充分合理地開發(fā)利用現(xiàn)有野生資源，進(jìn)行野豬的馴養(yǎng)繁殖 44 及產(chǎn)品加工，項(xiàng)目產(chǎn)品能滿足日益增長(zhǎng)的市場(chǎng)需求及人們對(duì)食用野生動(dòng)物肉類的向往，對(duì)野豬資源保護(hù)具有重要意義。其中，企業(yè)自籌 2915 萬(wàn)元，銀行貸款 1380 萬(wàn)元，申請(qǐng)?jiān)颇鲜∝?cái)政廳自主創(chuàng)新項(xiàng)目貸款貼息 80 萬(wàn)元。 本項(xiàng)目加工的野豬肉類產(chǎn)品，以其新 穎、獨(dú)特、味美、營(yíng)養(yǎng)的優(yōu)點(diǎn)，必將受到廣大消費(fèi)者的喜愛(ài)，市場(chǎng)前景極為廣闊，產(chǎn)品可在全國(guó)各地銷售，公司現(xiàn)正在昆明、曲靖、蒙自、大理等地設(shè)置產(chǎn)品經(jīng)銷點(diǎn)，準(zhǔn)備在廣東、浙江、北京、上海、貴州和廣西等省市設(shè)總代理。 （三） 應(yīng)用前景分析 早在一百年前歐洲各國(guó)就已經(jīng)開始飼養(yǎng)、食用野生動(dòng)物，在國(guó)內(nèi)野生動(dòng)物的養(yǎng)殖是在 80 年代興起并迅速發(fā)展壯大起來(lái)的。 因野豬養(yǎng)殖的投資少、成本低、見效快、效益高、飼養(yǎng)簡(jiǎn)便、飼料廣泛、繁殖率高、發(fā)病率低，每戶養(yǎng)殖 農(nóng)戶只需興建 30m2 左右的圈舍，以近 1 畝地種植專用飼料供給，年產(chǎn)野豬即可達(dá)到 2 噸，凈利達(dá) 11300 元；野豬養(yǎng)殖產(chǎn)生的糞便等可進(jìn)入沼氣池發(fā)酵產(chǎn)生作為能源的沼氣和作為有機(jī)農(nóng)肥的沼液，減少臭氣的釋放和蚊蟲的產(chǎn)生，生產(chǎn)過(guò)程不對(duì)環(huán)境造成污染。 37 （二） 社會(huì)效益分析 從 20xx 年 2 月開始， XX 地區(qū)的特種養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展速度較快，在農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整中，該地區(qū)把特種養(yǎng)殖作為發(fā)展的主要項(xiàng)目來(lái)推廣，逐漸發(fā)展壯大成為該地區(qū)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)。 動(dòng)態(tài)財(cái)務(wù)指標(biāo)表（達(dá)產(chǎn)年值） 稅前 稅后 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 IRR 30% 15% 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 NPV （ i=13%） 1823 萬(wàn)元 62 萬(wàn)元 投資回收 期 (含建設(shè)期 1 年 ) 年 年 靜態(tài)財(cái)務(wù)指標(biāo)表（達(dá)產(chǎn)年值） 建設(shè)投資 2820 利潤(rùn)總額 流動(dòng)資金 利稅總額 投資利潤(rùn)率 25% 投資利稅率 % 34 現(xiàn)金流量表（全部投資） 單位 :萬(wàn)元 序號(hào) 年度 項(xiàng)目 合計(jì) 建設(shè)期 部分生產(chǎn)期 達(dá)產(chǎn)期 1 2 3 4 5 生產(chǎn)負(fù)荷 20% 50% 80% 100% 100% 生產(chǎn)量 (噸 ) 2275 130 325 520 650 650 1 現(xiàn)金 流入 0 928 2200 3520 4400 銷售收入 15448 0 928 2200 3520 4400 4400 回收固定資產(chǎn)余值 0 0 回收流動(dòng)資金 2 現(xiàn)金流出 2820 建設(shè)投資 2820 2820 流動(dòng)資金 經(jīng)營(yíng)成本 稅金及附加 所得稅 0 0 3 稅后凈現(xiàn)金流量 2820 4 累 計(jì)凈現(xiàn)金流量 5 稅前凈現(xiàn)金流量 2820 6 累計(jì)稅前現(xiàn)流量 35 4． 貸款償還及利息計(jì)算 承擔(dān)單位已于 20xx 年 1 月申請(qǐng)了中國(guó)建設(shè)銀行貸 款 1380 萬(wàn)元，根 據(jù)項(xiàng)目的獲利分析，償還期為 年，按現(xiàn)行銀行 長(zhǎng)期 貸款的年利率為 %，共償還 利息 金額 萬(wàn)元，償貸比 :1。項(xiàng)目投產(chǎn) 5 年內(nèi)，可累計(jì)生產(chǎn)野豬冷卻分割排酸肉 1400 噸、野豬香腸 340 噸、野豬小臘肉 525 噸，實(shí)現(xiàn)累計(jì)銷售收入 億元、上繳稅收 萬(wàn)元 、 凈利潤(rùn) 萬(wàn)元。年 0 500 30 總成本估算表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 年度 項(xiàng)目 部分生產(chǎn)期 達(dá)產(chǎn)期 備 注 1 2 3 4 5 …… 生產(chǎn)負(fù)荷 20% 50% 80% 100% 100% …… 生產(chǎn)量（噸） 130 325 520 650 650 …… 1 制 造 成 本 …… 原輔材料 …… 水電燃料費(fèi) 用 …… 折舊 282 282 282 282 282 …… 10 年折舊不留殘值 維護(hù)修理費(fèi) …… 按折舊的 20% 工資及附加 …… 附加按 16% 房屋及土地租金 0 0 0 0 0 …… 2 管理費(fèi)用 …… 房屋及 土地租金 0 0 0 0 0 …… 企業(yè)管理費(fèi)用 …… 按工資的 30% 技術(shù)開發(fā) 110 176 220 220 …… 銷售收入的 攤銷費(fèi) 191 191 191 191 191 …… 遞延資產(chǎn)分 5 年攤銷 職工教育及社保 9 18 18 …… 工資總額的 25% 3 財(cái)務(wù)費(fèi)用 …… 建設(shè)貸款利息 …… 流動(dòng)資金利息 0 0 0 0 0 …… 4 銷售費(fèi)用 220 352 440 440 …… 按銷售收入的 10% 5 總成本 …… 6 平均成本（萬(wàn)元 /噸） 31 2． 項(xiàng)目產(chǎn)品銷售收入及盈利預(yù)測(cè) 本項(xiàng)目產(chǎn)品單位參考目前野豬生鮮肉，根據(jù)生產(chǎn)成本和市場(chǎng)可接受程度 進(jìn)行定價(jià)，冷卻分割排酸肉產(chǎn)品分豬身部位分別生產(chǎn)和銷售，平均銷售單價(jià)為 65 元 /kg，野豬香腸、野豬小臘肉的銷售單價(jià)分別為9 72 元 /kg。本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，年消耗野豬生豬約 6000 頭，共 800 噸；年生產(chǎn)野豬冷卻分割排酸肉 400 噸、野豬香腸 100 噸、野豬小臘肉 150 噸。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的職責(zé)包括：與企業(yè)管理層協(xié)調(diào)，確定項(xiàng)目參與人員；全面負(fù)責(zé)項(xiàng)目的協(xié)調(diào)管理；履行企業(yè)質(zhì)量管理體系文件中規(guī)定項(xiàng)目經(jīng)理的各項(xiàng)職責(zé)；監(jiān) 控項(xiàng)目各階段進(jìn)度的完成，確保項(xiàng)目如期完成。公司建設(shè)健全財(cái)務(wù)制度，保證建設(shè)資金全封閉運(yùn)作，專款專用，并建立項(xiàng)目檔案管理制度，由專人負(fù)責(zé)項(xiàng)目檔案的管理工作。 ⑤ 發(fā)展特種野味加盟餐廳 30 家、野豬基地養(yǎng)殖農(nóng)戶 5 家、帶動(dòng)個(gè)體養(yǎng)殖戶 350 戶，完成養(yǎng)殖農(nóng)戶的技術(shù)培訓(xùn)工作；新增生產(chǎn)技術(shù)工人 50 人； ⑥ 申請(qǐng)國(guó)內(nèi)發(fā)明專利 1 項(xiàng) ,獲得國(guó)家知識(shí)產(chǎn)權(quán)局的專利受理通知書。 （三） 項(xiàng)目的創(chuàng)新點(diǎn) 目前，對(duì)野豬的馴養(yǎng)繁殖，多憑借經(jīng)驗(yàn)，沒(méi)有規(guī)范的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和管理規(guī)范；野豬養(yǎng)殖多在小范圍內(nèi)進(jìn)行，因而養(yǎng)殖成本高、產(chǎn)量低，沒(méi)有形成規(guī)?；?；在云南省還沒(méi)有與本項(xiàng)目相似的野豬屠宰加工廠，其它地區(qū)的生豬屠宰加工廠以生產(chǎn)鮮肉和凍肉為主，國(guó)內(nèi)尚沒(méi)有大規(guī)模生產(chǎn)野豬冷鮮肉及深加工野豬肉制品的企業(yè) ，亦沒(méi)有利用 野豬 肉生產(chǎn)綠色無(wú)公害食品的產(chǎn)品出現(xiàn) 。 3． 產(chǎn)品申報(bào)、深加工工藝研究及生產(chǎn)線建設(shè) 本項(xiàng)目完成后，承擔(dān)單位將建成一條 5 頭 /h 的屠宰生產(chǎn)線，以及年加工生豬 6000 頭 并 生產(chǎn) “XX”牌冷卻分割野豬排酸肉 400 噸、香腸 100 噸、小臘肉 150 噸的產(chǎn)品深加工生產(chǎn)線，冷卻分割野豬排酸肉的生產(chǎn)主要在屠宰場(chǎng)完成，香腸和小臘肉需在潔凈廠房?jī)?nèi)完成生產(chǎn) ， 生產(chǎn)工藝 及控制按照綠色食品加工標(biāo)準(zhǔn)、 HACCP 管理體系標(biāo)準(zhǔn) 執(zhí)行， 此三種產(chǎn)品的生產(chǎn)許可證書正在申報(bào)中 ， HACCP 質(zhì)量管理體系文件也正在編寫中 。野豬是一種雜食性動(dòng)物，一般仿照家豬喂 2 次。避免仔豬在吃奶時(shí)感染細(xì)菌，定期對(duì)圈舍消毒。讓交配成功后，將公豬趕出，過(guò) 20 天后，再觀察母豬是否還發(fā)情，一般母豬發(fā)情周期為 18～ 23 天，如不發(fā)情，證明野豬已交配成功。如受條件限制，非用野豬做種公豬用時(shí)，也要選擇具有 70%以上野豬血緣的三元雜交野豬作種豬，在血緣關(guān)系上還要防止近親交配，這樣，其后代抗病力強(qiáng)，生長(zhǎng)迅速。 4． 人才保障 企業(yè)現(xiàn)有職工 60 人，具有?？萍耙陨蠈W(xué)歷人員 12 人，占職工總數(shù)的46%，平均年齡 32 歲；技術(shù)人員 8 人，占職工總數(shù)的 31%，其中，高級(jí)職稱人員 2 人，中級(jí)職稱人員 6 人，分別為畜牧、獸醫(yī)、 藥物制劑、食品工程、生物技術(shù)、化學(xué)工程、機(jī)械設(shè)計(jì)等專業(yè)，企業(yè)的技術(shù)人才隊(duì)伍專業(yè)結(jié)構(gòu)合理，可保證本項(xiàng)目的順利實(shí)施。 野豬養(yǎng)殖的主要飼料是青草、菜葉、瓜果、桔桿等，利用公司種植基地 按照綠色食品標(biāo)準(zhǔn)要求 生產(chǎn)。項(xiàng)目區(qū)供電條件良好，經(jīng)過(guò)農(nóng)網(wǎng)整改后，農(nóng)村用電質(zhì)量大大提高，中心養(yǎng)殖示范場(chǎng)位于大莫古鎮(zhèn)麻舍所 村委會(huì)，距離太平哨 110KV 變電站不到 1 公里。 （二） 項(xiàng)目的支撐條件 1． 實(shí)施項(xiàng)目的基礎(chǔ)設(shè)施條件 本項(xiàng)目養(yǎng)殖區(qū)位于 XX 縣大莫古鎮(zhèn)，地處北亞熱帶高原季風(fēng)型冬干夏濕氣候區(qū)，氣候溫和、雨量充沛，無(wú)霜期較長(zhǎng)，光照較充足。 14