【正文】 第六條 根據(jù)計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理的要求，提供財(cái)務(wù)監(jiān)督和成本核算的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)； 第七條 熟練使用存貨核算軟件，向供應(yīng)部總經(jīng)理和計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理 提供真實(shí)有效的核算信息； 第八條 完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。 第三條 以員工崗位在企業(yè)中貢獻(xiàn)大小、責(zé)任大小、工作水平高低、勞動(dòng)強(qiáng)度大小等綜合指標(biāo)決定員工報(bào)酬，可適當(dāng)向經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大、責(zé)任重大、技術(shù)含量高、有定量工作指標(biāo)的崗位傾斜。 第七條 錄用員工首先進(jìn)入兩個(gè)月的試用期。 銷售人員工資按底薪 +銷售提成的辦法 實(shí)行。 （五）其他事項(xiàng)： 第十四條 職工工資按每月 25 天計(jì)算日資，每月工作日不足 25 天的按天數(shù)日工資值計(jì)算。 （六）社會(huì)保險(xiǎn)福利制度 第十七條 公司 福利制度的基本原則是合理性和必要性。 第十五條 因生產(chǎn)經(jīng)營需要，員工加班按日統(tǒng)計(jì)，或安排調(diào)休或按規(guī)定給予補(bǔ)貼。 第十二條 對管理人員的考核： 該管理人員當(dāng)月的工作業(yè)績考核占其月度崗位考核指標(biāo)的 60％，主管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理對其當(dāng)月業(yè)績的評價(jià)各占崗位考核指標(biāo)的 20％，總經(jīng)理對前述部分擁有否決權(quán)。 第八條 員工工資實(shí)行一崗二檔制，具體工資標(biāo)準(zhǔn)由 公司 參照本地職工生活水平，消費(fèi)價(jià)格等定期調(diào)整實(shí)施。 第五條 公司 生產(chǎn)經(jīng)營所需的高薪聘用的特殊人員和 公司 級領(lǐng)導(dǎo)人員的工資待遇，由 公司 總經(jīng)理個(gè)案處理。 （二）原則 第一條 按各盡所能，按勞分配的原則，堅(jiān)持工資增長幅度與 公司 經(jīng)濟(jì)效益增長同步的原則。 四、出納崗位職責(zé) 第一條 在部門總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，按照制度做好資金收付和票據(jù)保管工作； 第二條 嚴(yán)格履行 財(cái)務(wù)收支的崗位監(jiān)督 職責(zé)； 第三條 嚴(yán)格把好現(xiàn)金支付關(guān)，對違紀(jì)和不符合制度 的單據(jù)有權(quán)拒付；經(jīng)審批的合法憑證才可付款，即時(shí)加蓋“現(xiàn)金付訖”戳記；付款依據(jù)必須 合法準(zhǔn)確、手續(xù)完備、單證齊全 ； 第四條 收付現(xiàn)金必須迅速準(zhǔn)確，在交款人面前點(diǎn)清，如有異議應(yīng)及時(shí)解決； 第五條 負(fù)責(zé) 國內(nèi)銷售 的 開票 工作，執(zhí)行 往來對帳 ，督促業(yè)務(wù)收款的按時(shí)上交；每日收入的現(xiàn)金和票據(jù)必須與賬單核對相符，認(rèn)真填寫收入報(bào)表； 第六條 嚴(yán)格按照規(guī)定使用印章和保存銀行票據(jù)；簽發(fā)現(xiàn)金支票及可以轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，必須先經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)；不得將空白支票交給外單位；對簽發(fā)和轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，專設(shè)“票據(jù)登記表”和“登記簿”進(jìn)行登記，認(rèn)真辦理注銷手 續(xù)；誤記的支票必須加蓋作廢戳與存根一并保存； 第七條 嚴(yán)格按制度使用和保管資金，保證帳目清楚： 不得白條抵庫；收入不準(zhǔn)坐支；不得私借現(xiàn)金，不得挪用公款； 超額現(xiàn)金要及時(shí)送存； 切實(shí)執(zhí)行外匯管理制度，不準(zhǔn)利用職務(wù)之便套匯或私兌外幣； 庫存現(xiàn)金應(yīng)每日盤點(diǎn)，切實(shí)執(zhí)行“長繳短補(bǔ)”的規(guī)定，發(fā)現(xiàn)長短款必須及時(shí)如實(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)； 對收料付款員的現(xiàn)金使用情況，必須天天核對，及時(shí)結(jié)請；部門業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金必須每月清帳；負(fù)責(zé)催收其他應(yīng)收款項(xiàng)；及時(shí)結(jié)清借款和欠賬； 現(xiàn)金日記賬要做好日清月結(jié)，每月與“主辦會(huì)計(jì)” 對賬一次，做到賬款相符； 協(xié)助主辦會(huì)計(jì)進(jìn)行“ 費(fèi)用統(tǒng)計(jì) ”和“ 檔案裝訂 ”等工作 ； 嚴(yán)格執(zhí)行資金計(jì)劃，負(fù)責(zé)上報(bào)“ 資金計(jì)劃跟蹤表 ” ； 按資金計(jì)劃的需要， 協(xié)助 公司 融資 工作 ； 根據(jù) 公司 的實(shí)際需要，接受和完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。 二、主辦會(huì)計(jì)崗位職責(zé) 第一條 在計(jì)劃財(cái)務(wù)部總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，具體負(fù)責(zé)有關(guān)會(huì)計(jì)核算工作； 第二條 負(fù)責(zé)手工系統(tǒng)的總帳和報(bào)表；認(rèn)真完成基礎(chǔ)會(huì)計(jì)核算工作： 負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查本組員工的工作，保證本組的會(huì)計(jì)核算工作正常進(jìn)行； 認(rèn)真復(fù)核憑證；正確進(jìn)行賬務(wù)核算；按時(shí)編制會(huì) 計(jì)報(bào)表； 負(fù)責(zé)專用款項(xiàng)和往來款項(xiàng)的明細(xì)核算，及時(shí)進(jìn)行“往來對賬”； 搜集 公司 生產(chǎn)的基礎(chǔ)信息，提供 公司 經(jīng)營的有關(guān)“統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)”； 出口銷售開票，負(fù)責(zé)出口銷售的其他有關(guān)財(cái)務(wù)工作； 負(fù)責(zé)發(fā)票領(lǐng)購和核銷，正確核算稅金，及時(shí)申報(bào)納稅和退稅； 第三條 對 公司 的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、財(cái)務(wù)計(jì)劃和重要經(jīng)濟(jì)合同等會(huì)計(jì)資料， 定期收集、審查、裝訂成冊、登記編號；按照《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》的規(guī)定妥善保管； 第四條 定期進(jìn)行對 公司 固定資產(chǎn)和流動(dòng)資產(chǎn)（特別是存貨）進(jìn)行盤點(diǎn)核實(shí)工作； 第五條 負(fù)責(zé)保管合同原件，每周更新 合同臺(tái)帳，定期向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)合同臺(tái)帳登記工作； 第六條 監(jiān)督和輔導(dǎo)“會(huì)計(jì)助理”和“出納”的核算工作，每月進(jìn)行現(xiàn)金抽盤和編制銀行余額調(diào)節(jié)表； 第七條 負(fù)責(zé)有關(guān)證件的申請和年檢； 第八條 根據(jù) 公司 的實(shí)際需要，接受和完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。每周五下午總裁辦核查各個(gè)部門合同的執(zhí)行進(jìn)度，及時(shí)補(bǔ)充和更正原有的合同臺(tái)帳記錄；每周六的工作例會(huì)前報(bào)副總裁各一份； （ 3）填寫“經(jīng)濟(jì)經(jīng)濟(jì)合同執(zhí)行情況月報(bào)表”。 （ 2）建立合同臺(tái)帳?？偛棉k的日常合同管理工作，直接對 公司 領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，必須做好經(jīng)濟(jì)合同監(jiān)督的基礎(chǔ)工作。法人委托人工作調(diào)動(dòng)時(shí)，應(yīng)向總裁辦交銷其法人委托證書。其他印章一律不準(zhǔn)代替使用。 （六） 經(jīng)濟(jì)合同的日常管理 第三十三條 本 公司 對經(jīng)濟(jì)合同的日常管理實(shí)行： “統(tǒng)一管理、歸口負(fù)責(zé)”制度； “合同聯(lián)合評審”制度； “合同專用章”制度； “法人委托書”制度； “合同臺(tái)賬報(bào)表”制度。 對方當(dāng)事人逾期不履行已經(jīng)發(fā)生法律效力的調(diào)解書、仲裁決定書或判決書的，由總裁辦配合 公司 的法律顧問向人民法律申請執(zhí)行。 第二十八條 對于重大的事項(xiàng)，可以提請總裁委托法律顧問加以調(diào)解。 “雙方協(xié)商解決”為基本辦法。 第二十三條 以 變更、解除合同為名，行以權(quán)謀私、假公濟(jì)私之實(shí)， 損公肥私的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，從嚴(yán)懲處。 第二十條 變更、解除經(jīng)濟(jì)合同，一律必需采用書面形式（包括當(dāng) 事人雙方的信件、函電、電傳等）。 如實(shí)際履行或適當(dāng)履行確有不可克服的困難而需要變更、解除合同時(shí)，應(yīng)在法律規(guī)定或合理期限內(nèi)與對方當(dāng)事人進(jìn)行協(xié)商。沒有合同條款或法律規(guī)定的，一般應(yīng)以物資交清，工程竣工并驗(yàn)收合格、價(jià)款結(jié)清、無遺 留交涉手續(xù)為準(zhǔn)。審批時(shí)間因需要而定，原則上從速。本款說 明：對于重要經(jīng)濟(jì)合同，“分管 公司 領(lǐng)導(dǎo)審查”是必經(jīng)程序。 第十一條 根據(jù)法律規(guī)定或?qū)嶋H需要，重大和重要的 經(jīng)濟(jì)合同還應(yīng)當(dāng)或可以呈報(bào)有關(guān)主管機(jī)關(guān)見證、批準(zhǔn)，或報(bào)工商行政管理部門鑒證，或請公證處公證。 。 （ 10）標(biāo)的超過 公司 資產(chǎn)總額 1/3 以上的合同由董事會(huì)審批 。 本制度所指的“重大經(jīng)濟(jì)合同”是指應(yīng)由 公司 “董事會(huì)、董事長、總裁”及“ 公司 授權(quán)的專業(yè)法律顧問”審批的合同，應(yīng)在 公司 董事會(huì)或 公司 領(lǐng)導(dǎo)會(huì)議上會(huì)商議定； 對于“重要經(jīng)濟(jì)合同”實(shí)行“合同聯(lián)合評審制度”；本制度所指的“重要經(jīng)濟(jì)合同”是指按規(guī)定授權(quán)由 公司 “ 分管副總裁”級 公司 領(lǐng)導(dǎo)審批的合同； 對于“一般經(jīng)濟(jì)合同”實(shí)行部門負(fù)責(zé)人審批的“簡易審批程序”；本制度所指的“一般經(jīng)濟(jì)合同”是除了上述界定的“重大經(jīng)濟(jì)合同”和“重要經(jīng)濟(jì)合同”以外的其他經(jīng)濟(jì)合同。對于 公司 的核心客戶和主要市場以及出口銷售的客戶執(zhí)行相關(guān)的具體制度。 結(jié)尾部分，注意：雙方都必須使用合格的印章（公章或合同專用章），不得使用財(cái)務(wù)章或業(yè)務(wù)章等不合格印章；注明合同有效期限。 經(jīng)濟(jì)合同除即時(shí)結(jié)清者，一律采用書面格式，必須采用規(guī)范的經(jīng)濟(jì)合同文本或我 公司 制訂的標(biāo)準(zhǔn)合同文本。 包括：對方單位的法人資格、經(jīng)營權(quán)、履約能力及其資信情況，對方簽約人是否法定代表人或法人委托人及其代理權(quán)限。對外簽訂重要經(jīng)濟(jì)合同，除法定代表人和 公司 總裁外，必須是持有法人委托書的法人委托人或是依據(jù) 公司 授權(quán)履行其工作職責(zé)的部門負(fù)責(zé)人。 我 公司 、 公司 各部門以及 公司 將來因發(fā)展需要而外設(shè)的分支機(jī)構(gòu)或子公司 、其對外簽訂的各類經(jīng)濟(jì)合同一律適用本制度。設(shè)計(jì)特定技術(shù)質(zhì)量要求的，事先須經(jīng)首席技術(shù)官同意；以上采購計(jì)劃表一式叁份，流轉(zhuǎn)核批完畢后，一份由所報(bào)部門留存，一份倉庫作為采購 入庫的依據(jù)，一份供應(yīng)部門作為采購報(bào)銷的依據(jù)。 第三條 公司 倉儲(chǔ) 物資入 庫 、出庫單 據(jù) ，分別由 供應(yīng)部、使用部門及營銷部辦理出、庫入手續(xù)， 專人負(fù)責(zé)領(lǐng)購、 登記、填制、保管 ； 庫管員依據(jù)入、出庫單的 “ 保管聯(lián) ” 登記 存貨電腦 明細(xì)帳，并妥善保管存根聯(lián)，以便備查 ； 第四條 銀行支票由出納或總裁指定專人保管， 空白支票明確指定 由出納 專人妥善保管， 嚴(yán)格 貫徹票、印分管的原則 ； 第五條 支票使用時(shí)須有“支票領(lǐng)用單”，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章，填寫日期、用途、登記號碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查；支票付款后憑支票存根和發(fā)票，由經(jīng)手人簽字、會(huì)計(jì)核對（購置物品由保管員簽字）總裁審批，完成后交出納，原支票領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用單及登記簿上注銷； 第六條 嚴(yán)格 控制攜帶空白支票外出采購 ； 對事先不能確定采購物資的單價(jià)、金額的， 經(jīng) 總裁 批準(zhǔn)，可將填明收款人名稱和簽發(fā)日期的支票交采購人員，明確用途和款項(xiàng)限額， 由出納按《票據(jù)法》的規(guī)定，簽發(fā)特定項(xiàng)目的授權(quán)補(bǔ)記支票， 使用支票人員回單位后必須及時(shí) 到計(jì)劃 財(cái)務(wù)部結(jié)算 ； 使用支票結(jié)算和現(xiàn)金結(jié)算一樣均須總裁簽字或補(bǔ)簽； 按規(guī)定在 同城或 本 公司 所在 票據(jù)交換 區(qū)域， 使用支票結(jié)算 ； 支票 必須 由 出納 簽發(fā)，不得將支票交給 他人 代為簽發(fā) ； 簽發(fā)支票 必須 使用藍(lán)黑或碳素墨水填寫 ， 避免 票據(jù)被 改 寫和 冒領(lǐng) ； 出納人員要隨時(shí)掌握銀行存款 余 額 ， 不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支 票 ，也不得簽發(fā)與本 公司 的 預(yù)留印鑒不符的支票 ；如果 遺失已簽發(fā)的現(xiàn)金支票， 必須及時(shí)報(bào)告經(jīng)理和總裁，采取 申請掛失 止付等措施，防止損失的發(fā)生； 支票存根要同其他會(huì)計(jì)憑證一樣妥善保管 ； 轉(zhuǎn)移帳戶， 結(jié)清賬戶時(shí)，應(yīng)將剩余的空白支票，填列一式兩聯(lián)清單，全部交回 開戶 銀行注銷 ，同時(shí)計(jì)劃財(cái)務(wù)部要登記備忘記錄； 接受銀行支票時(shí)， 必須對 支票的真?zhèn)?、 日期 、 背書的連續(xù)性 進(jìn)行 認(rèn)真審查 ，避免接收和保管非法票據(jù)； 正確使用票據(jù) 背書 結(jié)算，確保票據(jù)的結(jié)算效力； （二）會(huì)計(jì)檔案管理制度 第七條 為加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案的管理，依據(jù)有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)， 特制定本制度；本制度附有一附件（《會(huì)計(jì)檔案保管年限表》）； 第八條 公司 的會(huì)計(jì)檔案包括：會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告、 公司 財(cái)務(wù)管理制度，以及有關(guān)的其他重要文件，如合同、章程、董事會(huì)決議等各種會(huì)計(jì)資料； 凡是本 公司 的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià) 值的資料均應(yīng)歸檔； 憑證應(yīng)按月、按編號順序、每月裝訂成冊，標(biāo)明月份、季度、起止年、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，由有關(guān)人員簽章，歸檔前應(yīng)加以裝訂； 報(bào)表應(yīng)分月、季、年報(bào)按時(shí)歸檔，由專人保管并分類填制目錄； 第九條 會(huì)計(jì) 檔案的保存： 財(cái)務(wù)部指定專人負(fù)責(zé)保存會(huì)計(jì)檔案，定期將財(cái)務(wù)部歸檔的會(huì)計(jì)資料，按順序立卷登記有效； 會(huì)計(jì)檔案的保管期限為永久保存和定期保存兩類； 會(huì)計(jì)檔案保管期滿需要銷毀時(shí)，由會(huì)計(jì)檔案管理人員提出銷毀意見，經(jīng)總裁批準(zhǔn)，報(bào)上級有關(guān)部門批準(zhǔn)后執(zhí)行； 會(huì)計(jì)檔案一般不得攜帶外出，凡查閱、復(fù)制、摘錄會(huì)計(jì)檔案，須經(jīng)批準(zhǔn)； 第十條 會(huì)計(jì)檔案的借用： 財(cái)務(wù)人員因工作需要查閱會(huì)計(jì)檔案時(shí)，必須按規(guī)定程序借用，并及時(shí)歸還；若要查閱入庫檔案，必須辦理有關(guān)借用手續(xù)； 外單位人員因公需要查閱會(huì)計(jì)檔案時(shí)，應(yīng)持有單位介 紹信經(jīng)批準(zhǔn)（年度審計(jì)必須經(jīng)財(cái)務(wù)總經(jīng)理批準(zhǔn)；其他外單位人員借閱必須經(jīng)總裁批準(zhǔn)）同意后，方能由檔案管理人員接待查閱，并由檔案管理人員詳細(xì)登記查閱會(huì)計(jì)檔人的工作單位、查閱日期、會(huì)計(jì)檔案名稱及查閱理由； 會(huì)計(jì)檔案一般不得帶出室外，如有特殊情況需帶出室外復(fù)制時(shí)，必須經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)并限期歸還； 第十一條 會(huì)計(jì)檔案需要轉(zhuǎn)交時(shí)，須辦理交接手續(xù)，并由監(jiān)交人、移交人、接收人簽章； 第十二條 在 公司 實(shí)行會(huì)計(jì)電算化后，對于作為電子信息的會(huì)計(jì)資料，應(yīng)定期刻錄在光盤上一般每月刻錄一次，并做ＡＢ備份法刻錄長期保存； 《會(huì)計(jì)檔案 管理制度》附件： 會(huì)計(jì)檔案保管期限表 序號 檔案名稱 保管期限 說 明 一 會(huì)計(jì)憑證類 1 原始憑證 15 年 2 記賬憑證 15 年 3 匯總憑證 15 年 二 會(huì)計(jì)賬簿類 4 總帳 15 年 包括日記總帳 5 明細(xì)賬 15 年 6 日記賬 15 年 其中：現(xiàn)金和銀行存款日記賬 25 年 7 固定資產(chǎn)卡片帳 固定資產(chǎn)清理